网上申报海关缴款书稽核操作说

1 网上申报海关缴款书稽核操作说明一、海关缴款书录入、上传、查询、打印通知书等操作纳税人登录网上电子申报系统，点击工具栏中的“海关缴款书”按钮，选择“缴款书管理”，如图 1.1（图 1.1）缴款书管理功能包括对海关缴款书的采集、数据上传、查询结果、下载稽核结果通知书、打印结果等。1、海关缴款书的采集缴款书的采集有两种方式，一是手工录入，二是批量导入。1.1：手工录入：点击左下角的“增加”按钮，上方输入框即可进行数据的录入，录入完成以后，点击“确定”按钮，此海关缴款书即添加到软件中，然后再进行下一张海关缴款书的录入。（如图 1.2）2（图 1.2）1.2：批量导入：批量导入要借助税局开发的通用税务数据采集软件先进行海关缴款书的数据采集，然后通过税务采集软件生成一个XML 文件，然后通过软件上方的“导入完税证”按钮，进行数据导入。（如图 1.3）（图 1.3）2、海关缴款书的上传用户采集好海关缴款书以后，可以进行上传数据进行比对（可以边采集边上传，或者全部采集好再统一上传），具体操作如下：在要上传的海关缴款书前面的方框内打钩，然后点击软件上方的“稽核管理上传比对数据”，将数据上传到服务器。（如图 1.4）3（图 1.4）由于海关缴款书的稽核与专用发票认证不同，所以当天上传的海关缴款书要到第二天才能查询比对结果。3、海关缴款书结果查询缴款书比对结果查询包括了对当月上传的海关缴款书结果以及以往月份海关缴款书结果进行查询。3.1、当月比对结果查询纳税人当天上传了海关缴款书数据以后，第二天才能查询比对结果，操作为点击软件上方“稽核管理查询比对结果”（如图 1.5）（图 1.5）查询比对结果信息中可以详细的显示出用户海关缴款书的结果信息，包括有多少相符的、多少留待继续比对的、多少稽核异常的。3.2：往月比对结果查询此功能是针对用户海关缴款书在上传的当月没有结果回来，跨月以后进行对以往月份上传的海关缴款书结果查询。软件上方有一个报送月份的显示框，默认是当前月份，如果要查询2010 年 1 月份上传的海关缴款书结果，可以点击后面的下拉框，选择2010 年 1 月，然后再点击后边的“稽核管理查询比对结果”操作。（如图 1.6）（图 1.6）4、下载稽核结果通知书下载稽核结果通知书操作比较重要，纳税人只有下载了稽核结果通知书，并且按4 照通知书上面显示的相符税额进行申报，才能保证申报数据的准确性。纳税人如果上月有进行海关缴款书的上传，那么本月申报操作之前，要进入“缴款书管理”，点击“稽核管理下载稽核结果通知书“（通常情况下，软件登陆的时候就会有提示下载通知书的）。在下载稽核结果通知书的时候需注意，通知书可能随您的下载时间不同而有所变化，具体可参看提示信息。（如图 1.7）（图 1.7）如果 1 号就进行了通知书的下载，那么 2 号及以后产生相符结果的海关缴款书则不能在本月申报抵扣，所以企业可以根据自己的实际情况来选择生成通知书的时间。5、稽核结果说明在缴款书管理中，我们通常可以看到几种稽核结果和比对状态，下面就每一个状态和结果进行说明。（如图 1.8）（图 1.8）5.1：稽核结果为“相符“的，说明企业上传的海关缴款书数据没有问题并且通过了稽核系统的比对，是可以进行抵扣的。5.2：稽核结果为“不符“的，说明企业上传的海关缴款书数据与稽核系统中的数据存在误差，可能情况有填发日期不对、完税税额不符，或者海关完税证号码有误，企业可以找到原始票据进行核对，将错误信息修改过来再次上传，或者重5 新进行录入上传。5.3：稽核结果为“重号、缺联”的，属于稽核异常，出现这两种情况，纳税人都需要带着原始票据到税务机关进行处理。5.4：稽核结果为“未稽核”的，说明此海关缴款书还未上传到稽核系统，纳税人可以选中，进行上传比对数据操作。6、打印通知书纳税人去税局递交申报资料时，如果有海关缴款书的，要递交稽核结果通知书，纳税人成功下载稽核结果通知书以后，在软件上方的打印结果按钮中，选择稽核结果通知书稽核即可进行打印。（如图 1.9）（图 1.9）6 二、缴款书的查询纳税人想要查询以往月份的海关缴款书，可以进入“缴款书查询”中进行操作（图 2.1）1、缴款书的查询条件比较多，比如按照报送月份的起止时间来查询所有缴款书信息。也可以按照录入完税证号码进行精确查询或者按照各种状态来查询纳税人可以根据自己的情况来选择查询方式。