工资发放制度

工资发放管理制度一、目的为明确工资计发操作流程，保证工资发放的准确、及时、无误，根据公司实际情况特制 定本制度。二、职责1、 财务部会计负责监督并执行此制度，出纳负责工资发放。2、 行政部负责监督并执行此制度。三、适用范围适用于所有员工。四、内容1、 每月最后一天为工资发放时间，如遇节假日则根据实际情况提前或延迟发放。2、 行政部于每月 5 号前将本公司上月的考勤资料，统计汇总交予财务部会计。3、 财务部会计负责所有人人员工资的造册，于每月 20 号前交予董事长审批。4、 董事长签批后，财务部会计在每月 25 号将工资表送交出纳，出纳确保在每月月底将 上月工资发放到员工工资卡中。5、 工资发放到员工工资卡中后，财务部出纳须在每月发工资的前一天或后一天将员工 上个月个人工资条发放到员工手中；6、 每月费用报销截止至当月 25 号，25 号晚 24 时之后的报销单，计入下个月报销明细。请需要报销的各位同事，及时提交报销凭证至财务处，当月报销费用与工资一起发放； 7、离职员工在正式办理离职手续后，可在下月发放工资时领取当月工资。五、扣除项目1、 扣除个人日常结算余款。2、 扣除缺勤工资。3、 扣除公司内部制度中因工作失误产生的违规项。六、工资误算、误发管理1、 工资误算、误发时，行政部和财务部必须在发现后立即纠正。2、 因误算、误发而超付的工资，行政部和财务部可向员工行使追索权。3、 因误算、误发而少付的工资，员工本人向行政部提出申请，由行政部和财务部负责查实。如属实，因误算而少付的由行政部出具证明；因误发而少付的由财务部出具证明。证 明经董事长签批后，给予员工补发。七、工资资料的查阅及保管1、 如员工对自己的工资存有疑问,原则上应在工资发放后的五日内持工资存折或工资条 到出纳员处查询。特殊原因不能及时查阅的,可在一个月内到财务部申请查阅。2、 员工只可以查阅自己的工资,不可以任何理由代他人查阅。3、 每月的工资发放资料由财务部会计编制凭证进行相关的账务处理。4、 财务部月末进行系统的审核后,将工资发放资料加密在财务部长期保存（如若需要查 看需向董事长提出申请签字同意后方可查询）八、特别提示1、 任何员工不得预支工资。2、 各员工各岗位之间工资应做到保密，避免攀比。拟制：行政部审批：2016 年 2 月 23 日