公务卡管理制度

*公务卡财务管理制度一、公务卡制度的主要内容和操作规定公务卡制度按照银行授信额度，个人刷卡消费，单位 报销还款，财政实时监控的管理机制进行操作。（一）公务卡日常管理。1. 公务卡办理。公务卡办理由*财务室统一组织本单位在职在编工作 人员向发卡行申办。公务卡申办成功，经确认核实后，将持 卡人姓名和卡号等信息统一录入公务卡管理系统。2 .基础信息维护。*因工作人员新增或调动、离职、退休时，财务室应 及时向发卡行办理公务卡的申领或停止使用等手续，并维护 公务卡管理系统。持卡人的私人信息有变动时，应自行通知 发卡行更新相关信息。3.公务卡主要用于公务支出的支付结算。公务支出发生后，由持卡人及时向大队财务室申请办理 报销手续。公务卡也可用于个人支付结算业务，但不得办理 财务报销手续，单位不承担私人消费行为引致的一切责任。4 .公务卡信用额度设定。公务卡的信用额度，由*根据银行卡管理规定和业务 需要，与发卡行协商设定。原则上每张公务卡的信用额度不 超过5万元、不少于2万元。发卡行可根据持卡人资信情况 调整其信用额度，并及时通知持卡人和持卡人所在单位财务 部门。5 .公务卡的密码保管及补办事宜。公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。公务卡遗失或 损毁后的补办等事项由持卡人自行向发卡行申请办理。其 中，变更公务卡卡号的，持卡人应及时通知大队财务人员维 护本单位公务卡管理系统。6.公务卡对账发卡行按月向持卡人提供公务卡对账单，并按照与持卡 人约定的方式，及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况 和还款提示等重要信息。持卡人对公务消费交易发生疑义， 可按发卡行的相关规定等提出交易查询。（二）公务卡支付管理1.公务卡使用范围。公务卡使用范围：包括政府收支分类科目中的办公费、 差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公 务用车运行维护费等七款商品和服务支出类科目的核算内 容。凡纳入公务卡结算目录，单次消费额度在5万元以下、500元以上的公务支出事项，必须通过银行转账或公务卡结 算，并按有关规定完成财务报销手续。2 .公务卡消费需取得发票及相关刷卡凭证。对于差旅、会议等公务支出，使用公务卡结算的，应在 公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并须取得发票等财 务报销凭证和有关银行卡消费凭证。3 .公务卡信用额度管理。特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时， 持卡人可通过大队财务室提前向发卡行申请临时增加信用 额度，增加的额度数和使用期限等具体事项，按照发卡行有 关规定执行。4 .公务卡提现。持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现 金。确有特殊需要，应当事前经过大队分管财务负责人批准， 报销时需附经办人情况说明，并接受财务部门监督。未经批 准的提现业务，提现手续费等费用由持卡人承担。5 .公务卡用卡安全在申请到公务卡后，立即在卡背面的签名条上签名；刷 卡时不要让公务卡离开视线范围，留意收银员的刷卡次数； 输入密码时尽可能遮挡操作手势；收银员交回公务卡及POS 小票后，应认真核对卡片及信息。（三）公务卡财务报销管理。1. 财务报销流程。（1）持卡人办理公务卡消费支出报销业务时，应当按照 大队财务室要求填写报销审批单，并附有关财务报销凭证及 公务卡消费凭证，按照*规定的财务报销程序报请审批。（2）大队财务人员登录公务卡管理系统，根据持卡人提 供的授权号、交易日期、卡号、交易金额等要素下载消费信 息，确认公务消费的真实性，审核确认后批准报销。（3）在公务卡管理系统中选择批准报销的消费明细，录 入经济分类、用途等要素信息，确认报销金额后签发财政 授权支付凭证，交由代理行将款项划入发卡行指定的账户。（4）通过公务卡管理系统发送与签发的财政授权支付 凭证的授权支付凭证号一致的汇总还款明细表电子数 据给发卡行。汇总还款明细表必须从公务卡管理系统 直接打印，不得使用另行编辑或下载修改的汇总还款明细 表"。（5）将经代理行受理后的财政授权支付凭证回单和 加盖单位财务章（与在发卡行预留的印鉴一致）的汇总还 款明细表（一式两份）应于当日，最迟于第二个工作云 发卡行。2. 还款时间要求原则上持卡人应在发卡行规定的免息还款期到期前五 个工作日内，向财务室申请办理报销手续；财务人员应当在3W赛平sM釐龈 s詈萋 i s胃戒芸l噫t Y孟。菊捻坞苹为幽 f 一 。燃册糖照Snsi最fe舞平M平甯<n IY孟8 <ies曹二本制度在执行过程中如与上级有关部门出台的规定 相抵触的，以上级规定为准。三、本制度自发文之日起执行。四、本制度由*财务室负责解释。