眼镜镜片项目绿色建筑评价 (11)

《眼镜镜片项目绿色建筑评价 (11)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《眼镜镜片项目绿色建筑评价 (11)（32页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、泓域/床垫项目工程网络计划技术方案床垫项目工程网络计划技术方案xx有限责任公司目录一、 项目基本情况3二、 产业环境分析5三、 必要性分析7四、 工程网络计划中的逻辑关系7五、 工程网络计划技术应用程序8六、 网络计划实施中的检查与分析10七、 网络计划调整方法14八、 经济效益评价15营业收入、税金及附加和增值税估算表16综合总成本费用估算表17利润及利润分配表19项目投资现金流量表21借款还本付息计划表24九、 项目投资计划25建设投资估算表27建设期利息估算表27流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31一、 项目基本情况（一）项目投资人xx有限责任公司（二

2、）建设地点本期项目选址位于xx园区。（三）项目选址本期项目选址位于xx园区，占地面积约20.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7486.71万元，其中：建设投资6297.89万元，占项目总投资的84.12%；建设期利息138.23万元，占项目总投资的1.85%；流动资金1050.59万元，占项目总投资的14.03%。（六）资金筹措项目总投资7486.71万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）4665.87万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额2

3、820.84万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：12800.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：10407.10万元。3、项目达产年净利润（NP）：1748.74万元。4、财务内部收益率（FIRR）：16.95%。5、全部投资回收期（Pt）：6.32年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：4998.31万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积13333.00约20.00亩1.1总建筑面积24671.64容积率1.851.2基底面积7599.81建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩295.732总投资万元7

4、486.712.1建设投资万元6297.892.1.1工程费用万元5363.102.1.2工程建设其他费用万元792.442.1.3预备费万元142.352.2建设期利息万元138.232.3流动资金万元1050.593资金筹措万元7486.713.1自筹资金万元4665.873.2银行贷款万元2820.844营业收入万元12800.00正常运营年份5总成本费用万元10407.106利润总额万元2331.657净利润万元1748.748所得税万元582.919增值税万元510.3610税金及附加万元61.2511纳税总额万元1154.5212工业增加值万元4003.1713盈亏平衡点万元499

5、8.31产值14回收期年6.32含建设期24个月15财务内部收益率16.95%所得税后16财务净现值万元1128.39所得税后二、 产业环境分析2019年，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，深化供给侧结构性改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全力建设“高质量产业之区、高品质宜居之城”，经济高质量发展动能持续增强，社会大局保持和谐稳定，人民群众获得感、幸福感、安全感显著提升。2020年，是“十三五”规划的收官之年，是全面建成小康社会的决胜之年。当前，世界经济格局复杂多变，但中国稳中向好、长期向好的基本态势没有改变，坚持从全局谋划一域、以一域

6、服务全局，对标对表抓落实，沉心静气谋发展，努力推动经济社会各项事业再上台阶。目前，全球床垫第一大技术来源国为中国，中国床垫专利申请量占全球床垫专利总申请量的39.08%;其次是美国，美国床垫专利申请量占全球床垫专利总申请量的26.22%。日本、韩国和欧洲专利局虽然跻身前五，但是与排名第一和第二的中美专利申请量差距较大。从趋势上看，在2015年之前，美国床垫专利申请数量领先于中国，但是在2015年后，中国实现反超。2020年，中美两国床垫专利申请量分别为7769项和1405项。日本和韩国床垫专利申请量呈现“你追我赶”的态势，两国每年度专利申请量差距不大。2020年，日韩两国床垫专利申请量为313

7、项和285项。中国方面，广东为中国当前申请床垫专利数量最多的省份，累计当前床垫专利申请数量高达5676项。浙江和江苏当前申请床垫专利数量均超过3000项。中国当前申请省(市、自治区)床垫专利数量排名前十的省份还有山东、福建、上海、北京、四川、安徽和河南。趋势方面，2011-2016年期间，广东的专利申请量始终位于中国榜首，且其与排名第二的浙江也逐渐拉开较大的距离。趋势方面，2010-2015年，全球前十大床垫专利申请人申请的床垫专利数均呈波动态势。但可以从2017-2020年的申请人申请专利数量中看出，希尔罗姆、慕思和史赛克公司，这三家公司逐渐出现脱颖而出的趋势。不过，2020年国际商业机器公

8、司床垫专利申请量急速下降，腾讯科技(深圳)有限公司床垫专利申请量大幅上涨，腾讯科技(深圳)有限公司床垫专利申请量在当年超过了国际商业机器公司床垫专利申请量。三、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。四、 工程网络计划中的逻辑关系工程网络计划中工作之间的先后顺序关系被称为逻辑关系。逻辑关系是由各项工作之间的工艺关系和组织关系决定的。（一）工艺关

9、系与组织关系（1）工艺关系。工艺关系是指生产性工作之间由工艺过程决定的、非生产性工作之间由工作程序决定的先后顺序关系。在所示某混凝土工程双代号网络计划中。（2）组织关系。组织关系是指工作之间由于组织安排需要或资源（劳动力、原材料、施工机具等）调配需要而确定的先后顺序关系。五、 工程网络计划技术应用程序工程网络计划技术应用程序可分为五个阶段。（一）计划准备阶段计划准备阶段主要包括调查研究和确定网络计划目标。调查研究的主要目的是掌握足够充分、准确的资料，从而为确定合理的进度目标、编制科学的进度计划提供可靠依据。（二）绘制网络图阶段绘制网络图阶段主要包括工程项目分解、分析逻辑关系和绘制网络图。（1）

10、工程项目分解。工程项目分解是指将工程项目由粗到细进行分解，是编制网络计划的前提。工作划分的粗细程度，应根据实际需要来确定。对于控制性网络计划，工作划分可粗略一些；对于实施性网络计划，工作划分应细致一些。由此可见，工作可以是单位工程，也可以是分部工程、分项工程，或者是一个施工过程（工序）。（2）分析逻辑关系。在依据施工方案、有关资源供应情况和施工经验，分析各项工作之间的逻辑关系时，既要考虑施工程序或工艺技术过程，又要考虑组织安排及资源调配需要。（3）绘制网络图。根据已确定的逻辑关系，选择适合的网络计划表达形式，按绘图规则绘制网络图。绘制的网络图既可以是单代号网络图，也可以是双代号网络图，还可根据

11、需要绘制双代号时标网络计划。（三）计算时间参数阶段计算时间参数阶段主要包括计算时间参数、确定关键线路和关键工作。（1）计算时间参数。根据经验或定额计算工作持续时间，计算工作最早开始时间、工作最早完成时间、工作最迟开始时间、工作最迟完成时间、工作总时差、工作自由时差、节点最早时间、节点最迟时间、相邻两项工作之间的时间间隔、计算工期等（2）确定关键线路和关键工作。在计算网络计划时间参数的基础上，可根据有关时间参数确定网络计划中的关键线路和关键工作。（四）网络计划优化阶段网络计划优化阶段主要包括优化网络计划和编制正式网络计划。（1）优化网络计划。根据所追求的目标不同，网络计划优化可分为工期优化、费用

12、优化和资源优化三种。应根据工程实际需要选择不同的优化方法进行网络计划优化。（2）编制正式网络计划。根据网络计划优化结果，编制正式网络计划，并附网络计划说明书，说明网络计划编制原则和依据、执行计划的关键问题及其他需要说明的问题。（五）网络计划执行阶段网络计划执行阶段主要包括动态比较分析和调整网络计划。（1）动态比较分析。在收集实际进度数据的基础上，进行实际进度与计划进度的比较分析，以此来判断实际进度是否存在偏差，并分析偏差产生的原因。（2）调整网络计划。当实际进度存在偏差且需要调整网络计划时，应选择适当方法调整网络计划，以满足相关目标要求。六、 网络计划实施中的检查与分析在工程网络计划执行过程中

13、，当需要将收集到的实际进展数据与计划进度数据进行比较分析时，可使用前锋线比较法和列表比较法这两种常用的比较方法。（一）前锋线比较法前锋线比较法是指在时标网络计划中通过绘制某检查时刻工程实际进度前锋线，进行工程实际进度与计划进度比较的方法。所谓前锋线，是指在原时标网络计划中，从检查时刻的时标点出发，用点画线依次将各项工作实际进展位置点连接而成的折线。前锋线比较法就是通过实际进度前锋线与原进度计划中各项工作箭线交点的位置来判断工作实际进度与计划进度的偏差，进而判定该偏差对后续工作及总工期影响程度的一种方法。采用前锋线比较法进行实际进度与计划进度比较的步骤如下1、绘制时标网络计划图工程实际进度前锋线

14、是在时标网络计划图中标示出来的，为清晰起见，可在时标网络计划图的上方和下方各设一时间坐标。2、绘制实际进度前锋线实际进度前锋线一般从时标网络计划图上方时间坐标的检查日期开始，依次连接相邻工作的实际进展位置点，最后与时标网络计划图下方时间坐标的检查日期相连接。工作实际进展位置点的标定方法有以下两种。（1）按工作已完任务量的比例进行标定。假设工程网络计划中各项工作进展均为匀速进展，根据实际进度检查时刻该工作已完任务量占其计划完成总任务量的比例，在工作箭线上从左至右按相同比例标定其实际进展位置点。（2）按尚需作业时间进行标定。当某些工作的持续时间难以按实物工程量来计算而只能凭经验估算时，可以先估算出

15、检查时刻到该工作全部完成尚需作业的时间，然后在该工作箭线上从右向左逆向标定其实际进展位置点。3、进行实际进度与计划进度的比较前锋线可以直观反映出检查日期有关工作实际进度与计划进度之间的关系。对某项工作来说，其实际进度与计划进度之间的关系存在以下三种情况。（1）工作实际进展位置点落在检查日期的左侧，表明该工作实际进度拖后，拖后的时间为二者之差。（2）工作实际进展位置点与检查日期重合，表明该工作实际进度与计划进度一致。（3）工作实际进展位置点落在检查日期的右侧，表明该工作实际进度超前，超前的时间为二者之差。4、预测工作进度偏差对后续工作及总工期的影响通过比较实际进度与计划进度确定工作进度偏差后，可

16、根据工作的自由时差和总时差预测该进度偏差对后续工作及总工期的影响。由此可见，前锋线比较法既适用于工作实际进度与计划进度之间的局部比较，又可用来分析和预测工程项目整体进度状况。值得注意的是，以上比较是针对匀速进展的工作。对于非匀速进展的工作，比较方法较复杂，此处不再赘述。（二）列表比较法当工程进度计划用非时标网络图表示时，可以采用列表比较法进行实际进度与计划进度的比较。这种方法是通过记录检查日期应进行的工作名称及已作业时间，然后列表计算有关时间参数，并根据工作总时差进行实际进度与计划进度比较的方法。采用列表比较法进行实际进度与计划进度比较的步骤如下。（1）对于实际进度检查日期应进行的工作，根据已

17、作业时间，确定其尚需作业的时间。2）根据原进度计划计算检查日期应进行的工作从检查日期到原计划最迟完成时尚余时间。（2）计算工作尚有总时差，其值等于工作从检查日期到原计划最迟完成时尚余时间与该工作尚需作业时间之差。（3）比较实际进度与计划进度，存在以下四种情况。1）工作尚有总时差与原有总时差相等时，说明该工作实际进度与计划进度一致。2）工作尚有总时差大于原有总时差时，说明该工作实际进度超前，超前的时间为二者之差。3）工作尚有总时差小于原有总时差，且仍为非负值时，说明该工作实际进度拖后，拖后的时间为二者之差，但不影响总工期。4）工作尚有总时差小于原有总时差，且为负值时，说明该工作实际进度拖后，拖后

18、的时间为二者之差，此时工作实际进度偏差将影响总工期。七、 网络计划调整方法当实际进度偏差影响到后续工作、总工期而需要调整进度计划时，要对工作计划进行调整，调整方法主要有改变某些工作间的逻辑关系、缩短某些工作的持续时间。（一）改变某些工作间的逻辑关系当工程网络计划实施中产生的进度偏差影响到总工期，且有关工作的逻辑关系允许改变时，可以改变关键线路和超过计划工期的非关键线路上的有关工作之间的逻辑关系，以此达到缩短工期的目的。如将顺序进行的工作改为平行作业、搭接作业或分段组织流水作业等，都可以有效地缩短工期。（二）缩短某些工作的持续时间这种方法不改变工程网络计划中各项工作之间的逻辑关系，而是通过采取增

19、加资源投入、提高劳动效率等措施来缩短某些工作的持续时间，使工程进度加快，以保证按计划工期完成工程项目。这些持续时间被压缩的工作是位于关键线路和超过计划工期的非关键线路上的工作。同时，这些工作又是其持续时间可被压缩的工作。这样的调整通常可在网络计划图上直接进行。为缩短某些工作的持续时间而增加的投入，可以从工程项目外部新调入资源，如增加施工机械、施工队伍等；也可利用非关键工作的机动时间，将非关键线路上的资源调整到所需压缩持续时间的工作上；还可以通过加班等增加工作时间的方式来缩短某些工作的持续时间，从而达到缩短工期的目的。八、 经济效益评价（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平

20、为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入12800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.008960.0010880.0012800.0

21、02增值税0.00402.02488.16510.362.1销项税0.001164.801414.401664.002.2进项税0.00762.78926.241153.643税金及附加0.0048.2458.5761.253.1城建税0.0028.1434.1735.733.2教育费附加0.0012.0614.6415.313.3地方教育附加0.008.049.7610.21（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=510.36万元。（三）综合总成

22、本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用10407.10万元，其中：可变成本8874.04万元，固定成本1533.06万元。达产年项目经营成本9939.83万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.005867.56712

23、4.908382.232工资及福利费0.00491.81491.81491.813修理费0.00140.83140.83140.834其他费用0.00924.96924.96924.964.1其他制造费用0.0056.2556.2556.254.2其他管理费用0.0056.9456.9456.944.3其他营业费用0.00811.77811.77811.775经营成本0.007425.168682.509939.836折旧费0.00318.62318.62318.627摊销费0.0010.4310.4310.438利息支出0.00138.22138.22138.229总成本费用0.007892

24、.439149.7710407.109.1其中：固定成本0.001533.061533.061533.069.2可变成本0.006359.377616.718874.04（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加61.25万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2331.65（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=233

25、1.6525.00%=582.91（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2331.65万元，缴纳企业所得税582.91万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2331.65-582.91=1748.74（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.008960.0010880.0012800.002税金及附加0.0048.2458.5761.253总成本费用0.007892.439149.7710407.104利润总额0.001019.331671.662331.655应纳所得税额0.001019.331671

26、.662331.656所得税0.00254.83417.92582.917净利润0.00764.501253.741748.748期初未分配利润0.000.00688.051747.619可供分配的利润0.00764.501941.793496.3510法定盈余公积金0.0076.45194.18349.6411可供分配的利润0.00688.051747.613146.7212未分配利润0.00688.051747.613146.7213息税前利润0.001412.382227.803052.78（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流

27、量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=16.95%。本期项目投资财务内部收益率16.95%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1128.39（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1128.39万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的

28、时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.32年。本期项目全部投资回收期6.32年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.008960.0010880.0012800.001.1营业收入0.000.008960.0010880.0012800.002现金流出314

29、8.953148.958208.818898.6610894.082.1建设投资3148.953148.952.2流动资金0.00735.41157.59893.002.3经营成本0.007425.168682.509939.832.4税金及附加0.0048.2458.5761.253所得税前净现金流量-3148.95-3148.95751.191981.341905.924累计所得税前净现金流量-3148.95-6297.90-5546.71-3565.37-1659.455调整所得税0.00353.10556.95763.206所得税后净现金流量-3148.95-3148.95496.36

30、1563.421323.017累计所得税后净现金流量-3148.95-6297.90-5801.54-4238.12-2915.11计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：23.51%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：16.95%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：3232.55万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：1128.39万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.59年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.32年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项

31、目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为22.09。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和

32、利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为20.25。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1410.422820.842820.842820.841.2当期还本付息34.56241.89138.22138.22138.221.2.1还本1.2.2付息34.56241.89138.22138.22138.221.3期末借款余额1410.422820.842820.842820.84282

33、0.842利息备付率22.093偿债备付率20.25（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入12800.00万元，综合总成本费用10407.10万元，税金及附加61.25万元，净利润1748.74万元，财务内部收益率16.95%，财务净现值1128.39万元，全部投资回收期6.32年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。九、 项目投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可

34、行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资6297.89万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计5363.10万

35、元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2984.02万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2226.61万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为152.47万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为792.44万元。（五）预备费本期项目预备费为142.35万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2984.022226.61152.475363.

36、101.1建筑工程费2984.022984.021.2设备购置费2226.612226.611.3安装工程费152.47152.472其他费用792.44792.442.1土地出让金521.55521.553预备费142.35142.353.1基本预备费67.2167.213.2涨价预备费75.1475.144投资合计6297.89（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款2820.84万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息138.23万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息138.2334.56103.671.1.1期

37、初借款余额1410.421.1.2当期借款2820.841410.421410.421.1.3当期应计利息138.2334.56103.671.1.4期末借款余额1410.422820.841.2其他融资费用1.3小计138.2334.56103.672债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计138.2334.56103.67（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法

38、，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1050.59万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.007032.548539.5110046.481.1应收账款0.003164.643842.784520.921.2存货0.002461.392988.833516.271.2.1原辅材料0.00738.42896.651054.881.2.2燃料动力0.0036.9244.8352.741.2.3在产品0.001132

39、.241374.861617.481.2.4产成品0.00553.81672.49791.161.3现金0.00562.60683.16803.721.4预付账款0.00843.911024.741205.582流动负债0.006297.127646.518995.892.1应付账款0.002266.962752.743238.522.2预收账款0.004030.164893.765757.373流动资金0.00735.41893.001050.594流动资金增加0.00735.41157.59157.595铺底流动资金0.002109.762561.853013.94（八）项目总投资本期项目

40、总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7486.71万元，其中：建设投资6297.89万元，占项目总投资的84.12%；建设期利息138.23万元，占项目总投资的1.85%；流动资金1050.59万元，占项目总投资的14.03%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资7486.71100.00%1.1建设投资6297.8984.12%1.1.1工程费用5363.1071.63%1.1.1.1建筑工程费2984.0239.86%1.1.1.2设备购置费2226.6129.74%1.1.1.3安装工程费152.472.04%1.1.2工程建设其

41、他费用792.4410.58%1.1.2.1土地出让金521.556.97%1.1.2.2其他前期费用270.893.62%1.2.3预备费142.351.90%1.2.3.1基本预备费67.210.90%1.2.3.2涨价预备费75.141.00%1.2建设期利息138.231.85%1.3流动资金1050.5914.03%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资7486.71万元，其中申请银行长期贷款2820.84万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资7486.71100.00%1.1建设投资6297.8984.12%1.2建设期利息138.231.85%1.3流动资金1050.5914.03%2资金筹措7486.71100.00%2.1项目资本金4665.8762.32%2.1.1用于建设投资3477.0546.44%2.1.2用于建设期利息138.231.85%2.1.3用于流动资金1050.5914.03%2.2债务资金2820.8437.68%2.2.1用于建设投资2820.8437.68%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金