公司职能战略的制定

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1、编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页 共6页学习发展类指标包括两大类：任职资格达标率和员工满意度。其中，任职资格达标率包括培训目标的达成率和任职资格体系建设，员工满意度包括薪酬体系评审有效性和合理化建议的采纳数量。图8-5 战略地图与关键业绩控制点示意图从战略地图可以看出，当企业的战略被确定下来之后，我们可以根据四类指标来确定企业业绩考核的关键点（即KPI）。其中一个有效的办法是根据战略对KPI进行评分，用四类指标对整个企业的目标进行评价。企业的关键性业绩指标都可以进行具体的分解，下面是一个企业具体分解的例子，供大家参考。【案例】一家通讯企业在战略目标确定之

2、后，将企业的指标分解为企业规模、财务、市场、客户、创新和管理等六大类，这些指标通过战略的导向能够非常有效的分解，得出KP，比如规模指标包括营业收入、资产规模、公司市值、用户总数等，财务指标包括营业利润、三年收入增长率、市盈率、所有者权益的报酬、资产负债率、全员劳动生产能力；市场指标包括品牌知名度、产品离网率、三年用户增长率、网络覆盖率；客户指标包括客户满意度、千人投诉率、网络覆盖人口数、服务网点数、服务质量；创新指标包括新经营收入比例、研发投入占收入的比例、制度创新；管理指标包括使命、远景和价值对企业员工的渗透度、国际收入所占的比例、薪酬体系、统一的财务采购人员的调配、网络的质量和信息化的程度

3、。此外，通过绩效考核，可以形成非常有效的评衡积分法，如下图所示。图8-6 平衡计分卡的评价关键点【自检】请您把下面的一些指标进行分类。请思考，企业应当怎样运用这些指标？A.订单需求满足率 B.培训目标的达成率 C.合理化建议的采纳数量D.目标市场的销售收入 E.重要客户满意度 F.产品性能达标率G.目标市场占有率 H.退换货率 I.薪酬体系评审有效性J.成本费用预算达成率 K.优秀供应商的比例 L.任职资格体系建设M.供应商的种类 N.新产品上市周期 O.企业所得利润财务类指标：_顾客类指标：_内部运营指标：_学习发展指标：_见参考答案8-1企业战略规划组织设置战略和计划控制机制企业必须将职能

4、战略落实到文件中，所有的职能部门都应遵照战略开展工作，企业对战略和计划在各个阶段的执行应进行有效的控制，做到各个部门各司其职。1.制定战略规划和战略实施计划阶段在此阶段，最高管理层主要负责讨论、审议和批准，企划部主持具体的研讨和制定工作，而财务部和其他职能部门则参与研讨分析以及相关部分制定。2.制定预算阶段此阶段，最高管理层主要负责讨论、审议和批准，企划部在负责制定本部门预算之外，还要主持编制总体预算计划，而财务部和其他职能部门则要提交本部门预算草案，并按照要求进行修订。3.战略实施和执行阶段在战略实施和执行过程中，最高管理层要审阅月度/季度计划执行情况，企划部要定期了解企业整体计划执行情况，

5、及时向最高管理层汇报，而财务部和其他职能部门则要确保本部门计划/预算的顺利执行，出现困难和问题时要及时说明。4.战略评估和分析阶段在对战略计划进行评估和分析时，最高管理层负责审查计划的执行状况并做相应的指示，企划部要协助起草月度/季度/年度计划执行偏差分析报告，而财务部和其他职能部门则要对本部门计划执行情况做出分析，提交分析报告。 表8-1 战略和计划控制机制表战略规划战略实施计划预算制定实施/执行分析/评估职责划分最高管理层讨论审议和批准讨论审议和批准讨论审议和批准审阅月度/季度计划/预算执行情况审查计划/预算的执行报告并做相应指示战略发展部(办公室)主持具体的研讨和制定工作主持制定本部计划

6、/预算参与编制总体计划/预算定期了解集团公司年度计划执行情况并向最高管理层报告重要信息 协助起草月度/季度/年度计划执行偏差分析报告财务部参与研讨分析制定相应的财务实施计划本部门预算编制集团总体计划/预算对计划/预算的执行从财务方面进行监控，并及时向最高管理层报告重要信息起草预算计划月度/季度执行偏差分析报告总部其他职能部门(包括附属机构)参与研讨分析参与相关部分制定本部门计划/预算草案财务部及最高管理层协商并按照要求修订确保本部门计划预算执行及时说明计划/预算执行出现困难的原因本部门计划/预算执行情况初步分析、判断业务单元/子公司参与研讨分析参与相关部分制定本部门计划/预算草案财务部及最高管

7、理层协商并按照要求修订确保本部门计划预算执行及时说明计划/预算执行出现困难的原因本部门计划/预算执行情况初步分析、判断内容战略目标(经营额利润、资产收益率等)实现目标的战略方针如何如何实施战略规划的细化方案(包括资源分配框架)对多种方案进行分析并作出决策明确年度目标和任务计划(经营额、利润、现金流，应收账款、库存周期等)具体的年度资源分配各业务单元及职能部门实施执行预算计划定期总结汇报对预算计划的执行情况分析评估建议采取有关措施改进实施或调整预算计划周期/特点部门/个人都可提出设想没有严格的时间性(一旦环境要素发生变化要调整)非系统性明确的时间性(通常35年)系统性、程式性框架的分析和讨论多于

8、定量的细节围绕项目或业务活动通常以年度为单位(每年9月份开始制定下一年度的)以战略实施计划为框架制定围绕责任中心(部门)每季度或每月至少每季度一次建立管理改善机制企业要建立管理评审的改善机制，即进行自我诊断，分析自己的优劣势，哪些地方做得不好，具体的说要从四个方面分别进行评审从管理体系的设计到管理体系的实施，到管理体系的内部评审，再到管理体系的改善，应当形成有效的循环。图8-7 建立管理改善机制示意图设置合理的组织机构企业只有设立合理的组织结构，才能够保证战略规划的制定、执行和反馈。一般来说，一些大中型企业应该成立发展战略研究中心，或者企划部、战略规划部，而小型企业则应定期把企业的决策管理人员

9、召集在一起，召开企业发展战略的专题研讨会，来确定企业的发展方向和阶段性的发展目标，频率应当保持在每年两到三次。此外，每个企业都应当建立健全项目评审流程。案例分析【案例】一家企业开始把自己的战略和品牌定位用四句话表达：第一句，我们助你成功！第二句，创名牌产品！第三句，做国际知名企业！第四句，永争第一！这四个口号虽然听起来很有气魄，但是意思表达模糊，对企业的行业定位、产品特色、品牌内涵不能做出清晰的解释，因此不是很妥当。为此，企业经过认真调查、思考、探讨之后，进行了新的战略与品牌定位，新的战略品牌定位一目了然，能够直接指导职能部门。其中：企业整体定位是为工程建筑行业提供重型机械设备及服务！企业有三

10、个产品系列：A产品是中国同行业的领跑者，产品安全，可靠；B产品在中国同行业领先，性能稳定、持续；C产品是中国行业标准制定者，属于精品，绝对领先。企业的竞争战略是：三个产品分别锁定不同的竞争对手，A产品的竞争对手为国际第三品牌，B产品的竞争对手为国内第一品牌，C产品的竞争对手为国际第一品牌。具体的竞争措施包括：进行竞争对手分析，对本身资源进行分析，确定核心竞争力。企业的职能战略是从研发、生产、品质、渠道、销售、市场、人力资源、价值链以及财务等各方面对三种产品分别进行详细、准确的定位，简单概括如下。表8-2 各产品的职能战略概括表A产品的职能战略B产品的职能战略研 发发展重大吨位系列研 发国产化、

11、稳定、持续生 产发展潜力、提升业绩生 产以销定产、逐步扩大品 质持续提高，安全可靠品 质注重稳定、可持续性渠 道培植专业化销售力渠 道与A产品渠道半整合销 售建立大客户管理部销 售边缘蚕食、重点进攻市 场提高品牌内涵，打入国际市场市 场与第一品牌反向诉求人力资源目标绩效管理人力资源目标绩效销售力价值链重点放在前项一体化价值链重点放在后项一体化财 务建立决策支持功能财 务市场第一、利润第二注：C产品的职能战略与B产品相似【自检】请认真思考下面的问题。1您所在企业的战略规划是否能够有效指导职能战略的制定？_2您所在企业职能战略的制定依据是什么？_3企业职能战略是否能够直接指导各职能部门的工作？_【本讲小结】本讲的主要内容是职能战略的制定。首先，讲解了怎样建立职能战略，包括用战略指导职能规划、建立基于战略的流程管控系统以及建立战略流程接口。然后，一一介绍了战略导向对产品线的指导作用、对三维营销的意义、对财务系统的帮助、对企业业绩考核的关键点的影响。接下来，讨论了怎样建立战略和计划控制机制以及怎样建立管理改善机制，并分析了企业战略规划的组织设置。最后，通过一个详细的案例分析再次说明企业的战略应当清晰准确，要能够直接指导职能部门。【心得体会】_第 6 页 共 6 页