东北财经大学21春《金融学》概论在线作业二满分答案_37

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1、东北财经大学21春金融学概论在线作业二满分答案1. 操作风险( )的收集是风险识别和风险监控的基本要素，用以校验风险估计，并成为风险报告和资本高操作风险( )的收集是风险识别和风险监控的基本要素，用以校验风险估计，并成为风险报告和资本高级计量法的关键输入变量。A发生概率数据B损失数据C发生类别数据D以上选项都正确正确答案：B2. 特别提款权是国际货币基金于( )年创设的一种账面资产。 A1968 B1966 C1967 D1969特别提款权是国际货币基金于()年创设的一种账面资产。A1968B1966C1967D1969D3. 风险迁徙类指标指衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到

2、本期变化的比率。下列陈述正风险迁徙类指标指衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。下列陈述正确的是( )。A风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和次级贷款迁徙比率B关注贷款迁徙率属于次级贷款迁徙率C正常贷款迁徙率是静态指标，关注贷款迁徙率是动态指标D正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比正确答案：D4. 在经济转轨时期，衡量货币是否均衡的标志是( )A.货币流通速度变化率B.物价变动率C.汇价变动率D.货币流通速度和物价指数参考答案：D5. 企业在资产负债表日，如能可靠地估计所提供劳务的交易结果，企业便可按完工百分比法确认收入。(企业在资产负债表日，如

3、能可靠地估计所提供劳务的交易结果，企业便可按完工百分比法确认收入。( )答案：6. 某投资者进行备兑开仓操作，持股成本为40元股，卖出的认购期权执行价格为43元股，获得权利金3某投资者进行备兑开仓操作，持股成本为40元/股，卖出的认购期权执行价格为43元/股，获得权利金3元/股，则该备兑开仓策略在到期日的盈亏平衡点是每股( )A.35元B.37元C.40元D.43元答案：B7. 在现在的经济文献中，“流动性”指的就是货币。( )A.正确B.错误参考答案：B8. 辅币在铸造、发行与流通程序上具有以下特征：_、_、_和_。辅币在铸造、发行与流通程序上具有以下特征：_、_、_和_。用贱金属铸造$可以

4、与本位币自由兑换$限制铸造$有限法偿9. 数据综合应用平台只能统计税收的相关数据。( )数据综合应用平台只能统计税收的相关数据。( )答案：X10. 信用证是在托收方式基础上加入银行资信参与而建立起来的一种比较完善的逆汇收款手段。 ( )信用证是在托收方式基础上加入银行资信参与而建立起来的一种比较完善的逆汇收款手段。 ( )参考答案：11. 剑桥学派认为，决定人们持有货币多少的因素有( )。A.恒久性收入B.持有货币可能拥有的便利C.个人的财富水平D.利率变动参考答案：ACD12. 股票发行制度包括( )A.审批制B.核准制C.注册制D.自愿制参考答案：ABC13. 资源税的税目共有7个，其中

5、包括( )。 A天然气 B天然矿泉水 C盐 D煤矿制品资源税的税目共有7个，其中包括()。A天然气B天然矿泉水C盐D煤矿制品AC14. 企业上市的方式不包括( )A.发行上市B.买壳上市C.异地上市D.两地上市参考答案：C15. 信用工具的基本特征有( )A.偿还性B.流动性C.衍生性D.风险性E.收益性参考答案：ABDE16. 过期申报代价大 滞纳金缴了5万多 不久前，浙江省杭州市萧山区国税局在对上海某钢铁公司萧山分公司2004年、2过期申报代价大 滞纳金缴了5万多不久前，浙江省杭州市萧山区国税局在对上海某钢铁公司萧山分公司2004年、2005年涉税情况进行检查时发现，该分公司除匿报销售收入

6、140973.83元之外，还将每月25日结账后发生的销售额延至下一个纳税期申报，而未并入当月申报，造成部分税款滞纳。该局遂依法追缴税款27051.37元，并处以相应罚款，同时加收滞纳金55236.37元。稽查人员通过对此案的查处进一步分析发现，在加收的55236.37元滞纳金中，有51203.58元是由于过期申报造成的。稽查人员指出，无论会计结账日提前或延后，都不影响企业按照税法规定的申报期限进行纳税申报，因而过期申报造成缴纳滞纳金的情况完全可以避免。该分公司会计人员为了贪图方便，不合并在当月进行纳税申报，造成该分公司多付出5万多元滞纳金。根据以上资料，试分析：为什么一定要按税法规定的申报期限

7、进行纳税申报?这体现了税收具有什么原则?各税种都明确规定了税款的交纳期限，这体现了税收具有法治原则。17. 吸收合并是指在两个以上的公司合并中，其中一个公司因吸收了其他公司而成为存续公司的合并形式。在这种情况下，存续公司仍保持原有的公司名称，而且有权获得其他被吸收公司的财产和债权，同时承担它们的债务，被吸收公司从此解散而不复存在。( )A.正确B.错误参考答案：A18. 场外交易市场不包括( )A.店头市场B.店外市场C.第三市场D.第四市场参考答案：C19. 金融市场是指货币资金融通和金融工具交易的场所和行为的总和。( )A.错误B.正确参考答案：B20. 某典当行2008年2月取得死当物品

8、销售收入10万元，抵押贷款利息、保管费收入30万元，则该典当行当月应纳营业税为某典当行2008年2月取得死当物品销售收入10万元，抵押贷款利息、保管费收入30万元，则该典当行当月应纳营业税为()。A20万元B0.5万元C1.5万元D2.4万元C21. 开放式基金的基金单位总数是固定的。( )A.正确B.错误参考答案：B22. 贷款依据不同标准可作多种分类，下列说法中不正确的是( )。A依据资金的用途，可分为固定资产贷贷款依据不同标准可作多种分类，下列说法中不正确的是( )。A依据资金的用途，可分为固定资产贷款和流动资金贷款B依据贷款期限，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款C依据有无担保，可分为

9、信用贷款、担保贷款D依据贷款对象，可分为企业贷款和个人贷款正确答案：C23. 随着现代银行的出现，有了银行券和存款货币，货币与信用这两个范畴长期相互渗透形成了新范畴“金融”。( )A.错误B.正确参考答案：B24. 在“广东国际信托投资公司破产事件”案列中，操作风险管理体系并没有发挥作用。操作风险管理流程是管在“广东国际信托投资公司破产事件”案列中，操作风险管理体系并没有发挥作用。操作风险管理流程是管理体系的重要组成部分。互换和衍生产品国际协会2000年将操作风险管理流程分为风险识别、风险评估和量化、风险管理和风险转移、风险监测和风险报告五个环节和步骤。下列关于该环节和步骤说法中正确的有( )

10、。A风险识别的过程主要包括三部分内容：收集风险信息、识别操作风险点和确定风险容忍度B在风险识别过程中，潜在的引发因素也应被考虑进来C在风险监测过程中，如果不同风险之间具有重要的依赖关系，还需要对它们的相关性进行估计D以上说法都正确正确答案：B风险识别的过程主要包括三部分内容：收集风险信息、识别操作风险点和确定重要风险。在风险评估和量化过程中，如果不同风险之间具有重要的依赖关系，还需要对它们的相关性进行估计。25. 信用证是根据贸易合同开出的，因此，信用证在结算过程当中必须受贸易合同的约束。( )信用证是根据贸易合同开出的，因此，信用证在结算过程当中必须受贸易合同的约束。()错误26. 一般说来

11、，我国商业银行贷款与存款的比例不得超过( )。A.100%B.65%C.80%D.75%参考答案：D27. 黄金收购量大于销售量，基础货币将( )A.减少B.增加C.不变D.不确定参考答案：B28. 通常法律规定，商业银行及其有关金融机构必须向中央银行存入一部分存款准备金，目的在于( )。A.保证存款机构的清偿能力B.保证存款机构的盈利性C.保证国家的财政收入D.有利于中央银行调节信用规模和货币供应量参考答案：AD29. 我国的财务公司是由大经济集团组建并主要从事集团内部融资。( )A.正确B.错误参考答案：A30. 下列利率决定理论中，哪一个理论强调投资于储蓄对利率的决定作用( )。A.马克

12、思利率决定理论B.可贷资金理论C.实际利率理论D.凯恩斯利率理论参考答案：C31. 为进一步加强商业银行IT风险管理，银监会于2009年3月发布了商业银行信息科技风险管理指引(以下为进一步加强商业银行IT风险管理，银监会于2009年3月发布了商业银行信息科技风险管理指引(以下简称指引)，以下描述错误的是( )。A指引对信息系统风险进行更为科学的定义B指引将IT风险的定义全面覆盖到商业银行信息科技活动的各个环节C指引扩大了新巴塞尔协议对IT风险的视野D指引明确了信息科技与银行业务的关系正确答案：A指引将银行业金融机构信息系统风险管理指引(2006)所称的信息系统风险拓展至信息科技风险，并对信息科

13、技风险进行定义。32. 认购期权的买方有( )根据合约内容，在规定期限以行权价买入指定数量的标的证券;认购期权的卖方有认购期权的买方有( )根据合约内容，在规定期限以行权价买入指定数量的标的证券;认购期权的卖方有( )按行权价卖出指定数量的标的证券。A.权利;权利B.权利;义务C.义务;权利D.义务;义务答案：B33. 最普通、最重要，发行量最大的股票是( )A.普通股B.优先股C.流通股D.非流通股参考答案：A34. 下列证券交易方式的划分中，不属于按完成交割期限划分的是( )A.现货交易B.期货交易C.期权交易D.现金交易参考答案：D35. 下列科目不属于资产的是( )。A资本公积B同业存

14、放C拆出资金D无形资产下列科目不属于资产的是( )。A资本公积B同业存放C拆出资金D无形资产正确答案：A36. 所谓资金的有效融通指的是( )。A.将有限的资金能配置到经济效益最佳的地方B.资金融通能够以尽快的速度得以完成C.扩大融资规模D.改善融资结构E.优化投资结构参考答案：AB37. 利息率的变化范围是( )。A.小于零B.大于零C.高于平均利润率D.大于零小于平均利润率参考答案：D38. 投资银行的传统业务主要有_、_、_；投资银行的创新业务包括_、_、项目融资、_、_投资银行的传统业务主要有_、_、_；投资银行的创新业务包括_、_、项目融资、_、_和_等。证券承销$证券经纪$自营业务

15、$兼并与收购$财务顾问$投资基金管理$风险投资$资产证券化39. 国际结算的基本功能是实现国际间资本转移，它首先转移的是货币资本，其次转移的是货币购买力( )。国际结算的基本功能是实现国际间资本转移，它首先转移的是货币资本，其次转移的是货币购买力( )。参考答案：对40. 我国某商业银行在一段时间在人民银行备付金存款日平均余额为500万元，库存现金日平均余额为100万元，在该时段各项存款日平均余额为65000万元，请问该银行的支付能力( )。A.不足B.较足C.正好符合人民银行规定的比例D.大大超出人民银行规定的比例参考答案：A41. 反映国家以社会管理者身份取得收入的是( )。 A政府公共预

16、算 B国有资产经营预算 C社会保障预算 D财反映国家以社会管理者身份取得收入的是()。A政府公共预算B国有资产经营预算C社会保障预算D财政投融资预算A42. 实行( )的国家大都是世界主要工业国。 A浮动汇率制度 B固定汇率制度 C外汇储备 D黄金储备实行()的国家大都是世界主要工业国。A浮动汇率制度B固定汇率制度C外汇储备D黄金储备A43. 依据是否按市场规律自由变动，利率可以分为：A.市场利率B.官定利率C.优惠利率D.实际利率依据是否按市场规律自由变动，利率可以分为：A.市场利率B.官定利率C.优惠利率D.实际利率正确答案：AB44. 某养老基金采用“定期定投”的方法，欲获得45的年收益

17、率，20年后希望获得养老金为90万元，则每月应某养老基金采用“定期定投”的方法，欲获得45的年收益率，20年后希望获得养老金为90万元，则每月应投资( )。A4316416元B4341787元C361816元D231884元正确答案：D已知终值，求年金。设置计息次数为12，FV=900000，N=240，IY=45，输出PMT。注意：计息次数设置。45. 汇率制度(名词解释)参考答案：是指一国货币当局对本国汇率水平的确定、汇率变动方式等问题所作的一系列安排或规定。46. 股票的基本特征主要有：收益性、流动性、风险性、_和_。股票的基本特征主要有：收益性、流动性、风险性、_和_。参考答案：永久性

18、(或不可返还性)、参与性47. 某纳税人无故欠缴消费税10万元，经查处后，除补缴消费税外，同时加罚了滞纳金500元，则下列处理正确的是( )。某纳税人无故欠缴消费税10万元，经查处后，除补缴消费税外，同时加罚了滞纳金500元，则下列处理正确的是()。A以10万元为依据计征城建税B以500元为依据补征城建税C以10.05万元为依据补征城建税D以10万元为依据补缴城建税，再按消费税欠税日数对所欠城建税加收滞纳金D48. 经济资本作为商业银行风险管理中重要的概念对改变传统的风险管理模式起到了积极的作用。以下陈述经济资本作为商业银行风险管理中重要的概念对改变传统的风险管理模式起到了积极的作用。以下陈述

19、不正确的是( )。A经济资本树立了银行全面风险管理的意识B经济资本的计量体现了银行真正的资本量和损失概率之间的关系C经济资本的计量加快了银行实施内部评级法D经济资本的计量促进了银行引入先进的风险计量模型和技术正确答案：B经济资本反映的是虚拟资本。49. 简述财富效应的传导机制，并与托宾的q理论加以比较。简述财富效应的传导机制，并与托宾的q理论加以比较。财富效应的传导机制起源于莫迪利亚尼的生命周期理论。莫迪利亚尼认为，消费是指人们一生的支出，所以决定消费支出的是人们一生的财富，而不仅仅是今天的收入。他还认为，人们一生财富的构成，其中重要的部分是金融财富，即股票。当中央银行实施扩张的货币政策时，股

20、票的价格上升，人们持有的金融财富的价值增加，消费者一生的财富也随之增加，从而刺激了消费，导致国民收入的增长。财富效应的传导机制和托宾的q理论都强调了股票价格在货币政策传导机制中的作用，所不同的是，托宾的q理论未涉及人们的住房。实际上，住房也是一种资本，如果将住房加到q值的计算公式中，财富效应的传导机制和托宾的q理论就殊途同归了。50. 当出现价格水平上涨现象时，就意味着出现了通货膨胀。( )A.错误B.正确参考答案：A51. 黄金租赁是指交易对手向银行租赁黄金，到期归还同种黄金以( )交付租赁利息的业务。A人民币B黄黄金租赁是指交易对手向银行租赁黄金，到期归还同种黄金以( )交付租赁利息的业务

21、。A人民币B黄金C美元D人民币或黄金正确答案：A黄金租赁是指交易对手向银行租赁黄金，到期归还同种黄金以人民币交付黄金租赁利息的业务。52. 金融机构服务涉及的主体非常丰富，随着金融机构业务量的迅速增加，金融机构因协助有权机关进行查询金融机构服务涉及的主体非常丰富，随着金融机构业务量的迅速增加，金融机构因协助有权机关进行查询、冻结、扣划业务而引发的纠纷屡有发生。下列关于金融机构的协助义务，说法正确的是( )。A银行履行保密义务是相对的B接到法院冻结存款通知书后应该及时告知储户C当有两个以上有权机关对同一单位采取冻结措施时，以处理高级别机关为先D冻结单位和个人存款的最长期限分别为1年和6个月正确答

22、案：A53. 下列属于契约型金融机构的是：( )A、投资银行B、商业银行C、养老保险机构D、保险公司下列属于契约型金融机构的是：( )A、投资银行B、商业银行C、养老保险机构D、保险公司正确答案：B54. 与贸易差额相比较而言，经常项目差额更能精确地反映一国对外债权关系变化的状况。( )A.正确B.错误参考答案：A55. 禁止或限制银行对股票进行投资的原因是( )A.保持银行业的稳定B.防止股市波动C.防止对特定企业提供数额过大的融资支持D.防止垄断参考答案：ABCD56. 公司型基金和契约型基金属于按照( )划分。A.组织形式B.基金份额C.基金当事人D.基金所有权参考答案：A57. 投资银

23、行的发展趋势( )A.多样化B.专业化C.国际化D.集中化参考答案：ABCD58. 相比与商业银行，投资银行的融资属于直接融资并侧重长期融资。( )A.正确B.错误参考答案：A59. 下列项目中，符合印花税相关规定的有( )。 A加工承揽合同的计税依据为加工收入的金额 B财产租赁合同的计下列项目中，符合印花税相关规定的有()。A加工承揽合同的计税依据为加工收入的金额B财产租赁合同的计税依据为租赁设备的金额C仓储保管合同的计税依据为保管货物的金额D货物运输合同的计税依据为收取的运输费金额E建筑工程设计合同的计税依据为收取的设计费用ADE60. 有效的利率风险控制必须建立在对利率走势的正确判断上。利率预测的主要内容包括( )。 (1)利率有效的利率风险控制必须建立在对利率走势的正确判断上。利率预测的主要内容包括( )。 (1)利率变动方向；(2)利率变动水平；(3)利率周期转折的时间点。A(1)(2)B(2)(3)C(1)(3)D(1)(2)(3)正确答案：D