南开大学22春《个人理财》补考试题库答案参考55

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1、南开大学22春个人理财补考试题库答案参考1. 投资规划应该根据( )进行调整。A.投资环境B.投资者需求C.机构报告参考答案：AB2. 1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变大致分为传统框架、风险知晓、风险监测、风险量化和1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变大致分为传统框架、风险知晓、风险监测、风险量化和风险整合五个阶段。下列描述的现象中属于传统框架阶段的有( )。A对操作风险的控制管理主要是公司总经理和专家的责任B公司聘请外部审计机构定期对管理目标进行检查C正式的操作风险管理框架已经形成D对操作风险的控制管理主要是各个业务部门经理和专家的责任正确答案：D这个阶段对操作风

2、险的控制管理主要是各个业务部门经理和专家的责任，同时内部审计定期对管理目标进行检查。此时还不存在正式的操作风险管理框架。3. 根据表2-1资料试分析： 表2-1中国财政支出结构(%) 支出类别 经济建设支出 社会文根据表2-1资料试分析：表2-1中国财政支出结构(%)支出类别经济建设支出社会文教支出国防支出行政管理支出其他支出“三五”时期56.111.121.95.45.6“四五”时期57.710.919.25.07.2“五五”时期59.914.416.45.34.0“六五”时期56.119.711.97.94.4“七五”时期48.423.29.111.87.5“八五”时期41.525.79.

3、513.89.6“九五”时期33.925.68.315.716.5“十五”时期29.526.67.619.017.32006年26.626.87.418.720.5注：数据不含债务支出。资料来源财政部：中国财政年鉴(2007)，北京，中国财政杂志社，2007；国家统计局：中国统计年鉴2007，北京，中国统计出版社，2007。财政支出结构的变动主要取决于政府职能的变化、政府财力以及经济体制的变化。从表中可以看出，我国财政支出结构的总体变化趋势应包括：一是经济建设支出是我国最大的财政支出项目，但从建立公共财政的要求来看，经济建设支出的比重将进一步降低；二是社会文教支出是财政支出的重要项目，从今后来

4、看，还将呈现稳中有升的趋势；三是国防支出逐步下降并保持稳定合理的比例；四是行政管理支出在财政支出中仍占有相当比重并有所上升。$经济建设支出比重逐步下降，特别是改革开放后，随着政府职能的转变，政府逐步退出竞争性和经营性的领域，财政支出中经济建设支出的比重还会继续下降。社会文教支出在财政支出中占有相当大的比重，尤其是改革开放以来，社会文教支出增长较快，体现了党和国家对社会文教事业发展的高度重视。今后，随着公共财政的建立以及科教兴国和可持续发展战略的深入实施，社会文教支出还将有所增加。国防支出受国际国内政治经济形势变化影响较大，其支出呈现出不同历史时期有所不同的特点。改革开放以后，国家的工作重心转移

5、到经济建设上来，国防支出在财政支出中的比重呈下降趋势，在20世纪80年代以后呈相对稳定趋势。行政管理支出呈较快上升的趋势，这有其合理的一面，即强化行政管理的需要，但也有其不合理的一面，即行政机构不断膨胀，行政人员过多。今后，行政管理支出应本着“保障供给，厉行节约”的原则，从严控制行政管理费支出。4. 中央银行发行的钞票随时可以直接作为流通手段和支付手段进入流通过程，从而影响市场供求关系的变化。( )中央银行发行的钞票随时可以直接作为流通手段和支付手段进入流通过程，从而影响市场供求关系的变化。()正确5. 为了规范同业拆借市场和避免风险，我国对金融机构的拆借金额由( )核定。A中国人民银行限额核

6、定为了规范同业拆借市场和避免风险，我国对金融机构的拆借金额由( )核定。A中国人民银行限额核定B中国人民银行不限额核定C银监会限额核定D拆借双方限额核定正确答案：A我国对金融机构同业拆借实行限额管理，拆借限额由人民银行及其分支机构按规定核定，人民银行可以根据市场发展和管理的需要调整金融机构的同业拆借限额，可以根据金融机构的申请临时调整拆借资金限额。6. 商业银行操作风险管理环境分为外部环境与内部环境两部分。下列表述中属于内部环境的选项是( )。商业银行操作风险管理环境分为外部环境与内部环境两部分。下列表述中属于内部环境的选项是( )。A银行注重员工风险防范意识的培养及全行风险管理文化的建设B银

7、行加强对专业金融风险管理人才队伍的建设，培养、选拔专业水准高的人才C银监会总结了一系列的重大风险事件，规定了商业银行在操作风险事件发生时及时报告和备案的制度DAB说法都正确正确答案：DC选项属于外部环境。7. 汇率风险的必要条件是( )。 A汇率发生变动 B不同币别的货币进行相互兑换或折算 C跨国公司的母公司对汇率风险的必要条件是()。A汇率发生变动B不同币别的货币进行相互兑换或折算C跨国公司的母公司对子公司的财务报告以母公司所在国货币计值D功能货币与记账货币不一致A8. 为什么在证券交易所之外会出现第三市场?为什么在证券交易所之外会出现第三市场?由于证券交易所实行固定佣金制度，交易成本较高，

8、小额交易的投资者难以承受。第三市场的出现，在一定程度上促使证券交易所降低交易佣金，改善交易条件，以吸引更多的上市证券重新进入证券交易所进行交易。9. 债务覆盖比率是指非理财收入与当期债务偿还额之比。( )A.错误B.正确参考答案：B10. 对消费者个人委托加工的金银首饰及珠宝玉石，暂按加工费征收消费税。( )对消费者个人委托加工的金银首饰及珠宝玉石，暂按加工费征收消费税。( )答案：11. 银行按职能可以分为：( )A、中央银行B、商业银行C、政策性银行D、专业银行银行按职能可以分为：( )A、中央银行B、商业银行C、政策性银行D、专业银行正确答案：ABCD12. 债务覆盖比率是指非理财收入与

9、当期债务偿还额之比。( )A.正确B.错误参考答案：A13. 与大多数普通法国家相配的金融体制、融资方式分别为( )。A政府主导型，间接融资B政府主导型，直与大多数普通法国家相配的金融体制、融资方式分别为( )。A政府主导型，间接融资B政府主导型，直接融资C市场主导型，直接融资D银行主导型，间接融资正确答案：C普通法国家大多属于直接融资为主的市场主导型金融体系。14. 证券市场的主要投资人为机构投资者。( )证券市场的主要投资人为机构投资者。()正确15. 评估部门复核人员不得兼职( )工作。A.评估分析B.约谈说明C.实地核查D.评估处理评估部门复核人员不得兼职( )工作。A.评估分析B.约

10、谈说明C.实地核查D.评估处理答案：ABCD16. 简述国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。简述国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。参考答案：(1)强化呆账准备金制度，注销坏账，优化资产。(2) 分离不良资产，交由专门机构处理。(3) 培育资产重组的中介机构和中介专家。(4) 充分利用金融市场尤其是证券市场将银行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产规模。(5) 债权全部或部分转股权。(6) 直接的资本注人。(7) 破产清算。(8) 利用信贷资产衍生产品，降低风险。17. 什么是证券欺诈行为?主要包括哪些行为?什么是证券欺诈行为?主要包括哪些行为?证券欺诈行为是指证券公司及其从业人员违背客

11、户真实意愿，从事损害客户利益的行为，包括：违背客户的委托为其买卖证券；挪用客户所委托买卖的证券或账户上的资金；私自买卖客户账户上的证券，或假借客户的名义买卖证券；违背客户真实意愿、损害客户利益的行为。18. 大企业税收管理中所指的大企业应具有哪些特点( )A.巨大的资产规模和庞大的机构设臵，税源结构大企业税收管理中所指的大企业应具有哪些特点( )A.巨大的资产规模和庞大的机构设臵，税源结构具有复杂性，生产经营流程长，税源结构具有跨度性。B. 购销业务量大、市场覆盖面广，进销核算具有规模性，企业管理结构较为完备，资金、物流的管理十分规范，内控机制较为健全。C. 具有较强的纳税意识，自身财务税收专

12、业化水平较高，经济地位重要，税源举足轻重。D. 具有总部经济特征。答案：ABCD19. 石油可以充当融资租赁标的物。( )石油可以充当融资租赁标的物。()错误20. 中外合作开采石油、天然气，按现行规定征收( )。 A矿区使用费 B资源税 C开采费 D补偿费中外合作开采石油、天然气，按现行规定征收()。A矿区使用费B资源税C开采费D补偿费A21. 制度“中人”是指在原制度下参加工作而将在新制度下退休的人群，其基本养老金的计发为：基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。( )A.错误B.正确参考答案：B22. 自2008年3月1日起，纳税人每月工资薪金所得的免征额为( )元；另外，在中国境内无

13、住所而在中国境内取得工资、薪自2008年3月1日起，纳税人每月工资薪金所得的免征额为()元；另外，在中国境内无住所而在中国境内取得工资、薪金所得的纳税人以及在中国境内有住所而在中国境外取得工资薪金的纳税人，还可以享受每月()元的附加减除费用。A1600；3200B2000；3200C1600；4000D2000；4000B23. 如何理解保险的融资性?如何理解保险的融资性?正确答案：保险之所以属于金融经济范畴正因为它具有融资性。这种融资性一方面体现在保险对于被保险人所进行的经济赔偿上(即经济补偿性)另一方面体现在保险基金的聚集和运用上。保险可聚集大量的保险基金除用于补偿以外还可用于直接投资和间

14、接投资即购买企业股票、寻找经营伙伴、开办与保险相关的实体或存入银行获得利息收益等。这种融资活动能增加保险效益促进保险业的经营和发展。保险之所以属于金融经济范畴,正因为它具有融资性。这种融资性一方面体现在保险对于被保险人所进行的经济赔偿上(即经济补偿性),另一方面体现在保险基金的聚集和运用上。保险可聚集大量的保险基金,除用于补偿以外,还可用于直接投资和间接投资,即购买企业股票、寻找经营伙伴、开办与保险相关的实体或存入银行获得利息收益等。这种融资活动能增加保险效益,促进保险业的经营和发展。24. 最大信用额度=收入+资产。( )A.正确B.错误参考答案：B25. 可向银行贴现的票据主要是_、_和_

15、。_由银行保证付款，使贴现银行消除了融资风险，因而在票可向银行贴现的票据主要是_、_和_。_由银行保证付款，使贴现银行消除了融资风险，因而在票据贴现市场上很受欢迎。商业票据$银行承兑票据$短期债券$银行承兑票据26. 证券公司的经纪业务又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的行为。它证券公司的经纪业务又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的行为。它是目前我国证券公司的最基本业务。下列关于证券公司经纪业务操作风险的说法中，正确的有( )。A经纪业务存在的操作风险往往是由于缺乏效果和效率的流程而出现B我国证券公司经纪业务操作风险点主要表现在制度流

16、程、决策、人员道德、财务等方面C在营业部代理客户交易委托环节，往往会存在开户对象的风险DAB说法都正确正确答案：D在营业部的开户环节，往往会存在开户对象的风险。27. 从国外引进的固定资产，按固定资产买价加上进口环节的税金、国内运杂费、安装费等后的价值计价。(从国外引进的固定资产，按固定资产买价加上进口环节的税金、国内运杂费、安装费等后的价值计价。( )答案：28. 企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于( )之外的人员发放。 A工企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于()之外的人员发放。A工薪职能B销售职能C考勤职能

17、D生产职能AC29. 商业银行减少授信风险的常用方式不包括下列( )。A限定各授信业务品种的信用风险敞口B寻求第商业银行减少授信风险的常用方式不包括下列( )。A限定各授信业务品种的信用风险敞口B寻求第二还款来源C提高贷款利率D以上选项都正确正确答案：C30. 一般而言，在合理的利率成本下，信用额度主要取决于( )。A.身体健康状况B.收入能力C.信用评级D.抵押资产价值参考答案：BD31. 特定客户资产管理业务弥补了基金公司业务单一的缺陷，被视为基金公司业务迈向综合化的重要一步。特特定客户资产管理业务弥补了基金公司业务单一的缺陷，被视为基金公司业务迈向综合化的重要一步。特定客户资产管理与公募

18、基金的区别为( )。A特定客户资产管理通过非公开方式募集资金B业绩提成是特定客户资产管理通行的收入方式C特定客户资产管理在投资上所受到的限制要远远少于公募基金D以上各项都正确正确答案：D32. 如何理解保险的基本含义?如何理解保险的基本含义?保险有四个核心要点： (1)经济补偿是保险的本质特征。 (2)经济补偿的基础是数理预测和合同关系。 (3)经济补偿的费用来自于投保人缴纳的保险费所形成的保险基金。 (4)经济补偿的结果是风险的转移和损失的共同分担。 33. 根据2003年底修改的中华人民共和国中国人民银行法，下列判断正确的是( )。 A我国的金融监管工作以中国人根据2003年底修改的中华人

19、民共和国中国人民银行法，下列判断正确的是()。A我国的金融监管工作以中国人民银行为核心B中国人民银行指导其他金融监管机构C中国人民银行在金融监管方面拥有监督检查权D中国人民银行不再有金融监管职能C34. 关于“广东国际信托投资公司破产事件”案例，政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。关于“广东国际信托投资公司破产事件”案例，政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。政府对原广东国投经营活动的干预体现在许多方面，最重要的还是体现在( )安排上。A贷款B投资项目C人事D存款正确答案：A政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。政府对原广东国投经营活动的干预体现在许

20、多方面，最重要的还是体现在贷款安排上。根据人民银行关闭清算组的清产核资报告，原广东国投本部截至1998年10月6日的中长期贷款总额为594亿元人民币，其中政府担保部分为548亿元，占956。按户数看，159项政府项目中，仅有22户经营正常，约占14，从金额算，548亿元政府担保贷款中，仅有868亿元运转良好，约占158。其余大部分政府担保贷款，不是半停产，就是情况不明，或是已停产(按金额算高达616)。35. 在我国三次产业划分中，第三产业的第二层次是流通部门。( )在我国三次产业划分中，第三产业的第二层次是流通部门。( )参考答案36. “青海格尔木农村信用社集体撤销事件”案例中，8家信用社

21、的不良资产在短期内无法盘活或收回，下列选“青海格尔木农村信用社集体撤销事件”案例中，8家信用社的不良资产在短期内无法盘活或收回，下列选项中属于这些不良资产化解困难原因的是( )。A有效资产少、生息贷款少B呆账、坏账贷款多C资产流动性差D以上选项都正确正确答案：D37. 证券公司是金融市场的参与主体，运营状况直接影响到整个金融体系的稳定和安全。一般来讲对于证券公证券公司是金融市场的参与主体，运营状况直接影响到整个金融体系的稳定和安全。一般来讲对于证券公司的监管主要分为以下两类( )。A资本性和资产性B资本性和风险性C市场性和流动性D审慎性和经营活动正确答案：D38. 在商品和劳务供应不变的情况下

22、，因生产成本提高而引起的通货膨胀叫做( )。 A需求拉上型通货膨胀 B成本推在商品和劳务供应不变的情况下，因生产成本提高而引起的通货膨胀叫做()。A需求拉上型通货膨胀B成本推动型通货膨胀C结构失调型通货膨胀D抑制性通货膨胀B39. 当衍生金融工具被用作风险管理工具时，投资者以风险对冲的方式转嫁了风险，但同时必须付出相应的代当衍生金融工具被用作风险管理工具时，投资者以风险对冲的方式转嫁了风险，但同时必须付出相应的代价。下列关于利用衍生金融工具进行风险管理的特点表述不正确的是( )。A利用衍生金融工具管理风险一般采用买入并持有的方式B通过衍生金融工具的买卖，可以随着市场情况的变化，比较方便地调节风

23、险管理策略，便于风险的动态管理C用衍生金融工具进行风险管理本身也具有风险，除信用风险、操作风险、结算风险外，一种独特的市场风险形式是所谓的基差风险(Basis Risk)D通过购买特定种类的衍生金融工具，投资者可以分离某种特定的风险并将其对冲掉，而保留其他愿意承担的风险正确答案：A利用衍生金融工具管理风险一般采用风险对冲的方式，多用于汇率、利率和资产价格等市场风险的管理。40. 按照我国证券投资基金法的规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，下列说按照我国证券投资基金法的规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，下列说法正确的是( )。A基金托管人保管基金

24、财产并监督基金管理人B基金托管人和基金管理人可以为同一人C基金托管人和基金管理人可以互相持股D基金托管人代表基金持有人利益正确答案：A41. 系统的安全需求通过：表格的形式记录，每项需求对应相应的说明，其中，系统的安全需求在管理性方面的系统的安全需求通过：表格的形式记录，每项需求对应相应的说明，其中，系统的安全需求在管理性方面的要求有( )。A明确责任划分、管理支持、应急响应能力、定期安全控制检查、通讯技术、密码技术、身份识别和验证、入侵探测、系统审计、湿度控制、温度控制B明确责任划分、管理支持、应急响应能力、定期安全控制检查C个人背景调查、风险评估、分权管理、系统权限、系统安全预案DB和C正

25、确答案：D42. 信用的扩张与收缩直接受经济状况的影响，对经济并无反向调节作用。( )信用的扩张与收缩直接受经济状况的影响，对经济并无反向调节作用。( )参考答案43. 现行营业税规定对保险公司开展的1年期以上返还性人身保险业务的保费收入，免征营业税。( )现行营业税规定对保险公司开展的1年期以上返还性人身保险业务的保费收入，免征营业税。()正确44. 收支平衡点收入这一指标的意义在于以积极的方式，计算出要维持某一程度的现在及退休后生活水平需要多少收入，量出为入。( )A.错误B.正确参考答案：B45. 世界各国货币当局为何特别重视外汇储备的管理?世界各国货币当局为何特别重视外汇储备的管理?主

26、要由于以下几方面原因：(1)在浮动汇率制下，西方各主要货币间的汇率频繁波动，大起大落，各国货币当局如有不慎，便会使手中的储备资产损失严重。因此，各国货币当局必须密切注意国际外汇市场汇率的变化，及时采取措施，进行外汇储备的保值。(2)由于世界各国货币当局采取不同的利率政策，确定不同的利率水平，并且利率水平经常变动，因而不同货币储备资产的收益不同，其收益也随利率水平的变动而经常波动。各国货币当局如果不对储备货币加以管理，不但难以获得较好的收益，而且会由于某些国家的通货膨胀，使储备货币的价值受到损失。因此，必须加强对各国利率政策的研究，及时采取有效措施，调整储备货币的结构，以获得较高的收益。(3)金

27、融工具不断创新使储备资产的投向多元化。随着国际金融市场的发展，新的金融工具层出不穷，使储备资产的投向多元化，这就要求各国货币当局对储备资产的投向进行统筹管理，精心安排，使储备资产取得最佳效益。46. 1979年10月，中国国际信托投资公司的成立标志着我国信托业的正式恢复。目前我国可以开展信托业务的1979年10月，中国国际信托投资公司的成立标志着我国信托业的正式恢复。目前我国可以开展信托业务的金融机构为( )。A商业银行信托部B信托公司C基金公司信托部D以上答案都正确正确答案：B47. The object of a dated on board notation stating the na

28、me of the ocean vessel and the port of loadingThe object of a dated on board notation stating the name of the ocean vessel and the port of loading is to indicate:(1)() on board the vessel or on the other means of conveyance from the place of receipt to the port of loading.(2)() on board the vessel d

29、eparted from the port of loading.(2)()48. 一般以成本评估来反映家庭的真实财富变动，以市价评估来评价记账的正确性。( )A.正确B.错误参考答案：B49. 5年期贷款10万元，本利均摊，X银行每日要还70元，Y银行每月要还2150元，Z银行每年要还26500元。则( )的有效年利率最低。A.XB.YC.ZD.三者相同参考答案：C50. 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险。下列属于风险分散的是( )。A银行进行资产负债风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险。下列属于风险分散的是( )。A银行进行资产负债管理B王先生在其个人理财中对艺术品、红酒基金、黄金等不同领域投资C投资公司买进多家基金公司的基金D投资公司投资行业基金正确答案：B