PBS项目工作环境管理_参考

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1、泓域/PBS项目工作环境管理PBS项目工作环境管理目录一、 公司简介3二、 基础设施的提供4三、 基础设施的维护5四、 自律7五、 整顿7六、 工作环境管理的要求9七、 工作环境的两大类因素12八、 项目基本情况12九、 经济效益分析15营业收入、税金及附加和增值税估算表15综合总成本费用估算表17利润及利润分配表19项目投资现金流量表21借款还本付息计划表23十、 投资方案24建设投资估算表26建设期利息估算表27流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31一、 公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xxx有限公司2、法定代表人：姚xx3、注册资本：900万元4

2、、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-11-277、营业期限：2015-11-27至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不

3、断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。二、 基础设施的提供基础设施一旦确定和投入使用，往往就很难作出根本的改变。企业确定和提供基础设施的依据和前提条件包括以下几方面。（1）企业的目标（包括所提供的是什么产品和服务、经营规模、经营要达到的目标、质量、环境和安全等领域的方针及其目标等）。（2）企业的业绩（基础设施是一笔很大的投资，如果企业暂时没有业绩或预计的业绩不大，对基础设施的投资就应十分慎重）。（3）基础设施的可用性（所有的基础设施并不是用于装饰和欣赏的，如果不具备可用性，投资即是浪费）。（4）提供基础设施的成本（企业在确定提供基础设施时，需要进行成本一效益

4、分析，以评判支付基础设施的成本费用能否得到回报，能否给企业带来增值效益）。（5）基础设施的安全性（如果不安全，或者安全性措施未指明或难以实施，就可能给组织造成巨大损失，一般来说，采用成熟的技术风险较小）。（6）基础设施的保密性（基础设施投入使用后，对组织的机密是否会造成危害，特别是通信设施更要重视其保密性问题）。（7）基础设施的改进更新（任何基础设施，特别是设备，都存在一个改进更新的问题，如果其本身不具备改进更新的条件，很可能过早被淘汰而给组织造成损失）。在确定对基础设施的需求时，应注意两种不良倾向：一是一味追求高、精、尖，贪大求洋，加大企业成本支出；二是故步自封，得过且过，不着眼于组织的发展

5、而使原先投资的基础设施很快过时。因此，企业在确定和提供基础设施时，应综合各个部门的意见，全面考虑、综合平衡，以确保获得适用的基础设施，满足企业在质量、环境和安全等方面的管理要求和整体发展要求。企业提供基础设施的方式包括：购置、新建、租赁、借用、通过委托加工等方式使用供方和合作者的基础设施。三、 基础设施的维护在使用过程中，基础设施会磨损和消耗。因此，企业应对基础设施进行规范化管理，以确保基础设施持续满足组织的需求。基础设施的维护工作包括：1.制定并实施基础设施的维护保养方法不同的基础设施在运行中的磨损和消耗是不同的，对过程和质量的影响也是不同的，因而需要采取不同的维护方法。如何维护和保养，什么

6、时候维护保养，都应根据每个基础设施单元的重要性和用途，规定其维护保养和运行验证的类型与频率，不能一概而论。一般来说，加工设备（包括工具）在使用过程中经过磨损，其性能、精度很可能衰退，难以继续保持产品质量或过程质量，因而应当是基础设施运行维护的重点。2.明确各项工作的责任者和监督考核部门在实践中，往往是不同的基础设施被分到不同的部门去管理。企业有必要对下列管理职责予以明确：基础设施由谁进行管理；基础设施由谁维护保养；基础设施由谁负责维修；基础设施何时进行一次大型检查或修理；5.基础设施管理由谁进行监督和考核。为了做好基础设施的维护，必须对员工进行必要的培训，使他们了解设备，知道其基本，原理和构造

7、并学会操作；要求其严格按照操作规程或作业指导书操作，不得违章操作；要求其按规定对设备进行维护保养；通过监督考核进行奖励和处罚。必须注意到，首先；不可控制的自然界现象，如地震、洪水、台风等，会对基础设施产生影响。其次，还有其他相关的风险，如线路故障、环境污染等，会使基础设施失去作用。因此，基础设施的维护计划需要考虑识别和减轻可能的相关风险，并应包括保护相关方利益的应，对之策，如坚固设施，增加备用的设备等。四、 自律企业开展自律的目的是通过全体员工自觉的高标准、严要求，自愿实施整理、整顿、清扫、清洁的活动，以确保实现作业现场的环境整洁和美观。自律是保证整理、整顿、清扫和清洁活动得以持续、自觉、有序

8、地开展下去的重要内容，可以说自律是5S的核心。开展自律有七种工具：标语，醒目的标志，值班图表，进度管理，照片、录像，新闻，手册和表格。这些工具看似简单，但真正灵活有效的运用还需要花费很多工夫。自律所包含的内容有很多，但最基本的是按规章办事和自我规范行为的良好习惯，进而延伸到仪表美、行为美等。五、 整顿企业开展整顿的目的是使保留在工作场所的物品的摆放位置一目了然，保证在作业时易于取用和放回物品。整顿的第一步是对现场的每件物品都提出“某件物品为什么会在那里”的疑问，可以借助5W1H的方法，即明确是什么物品，在哪里，什么时间，是谁在使用或保管，情况如何等。其次，需要决定物品合理的放置位置，也称为定置

9、管理。在定置管理这一环节，要求运用作业研究、工艺分析、动作分析、环境因素分析等基本技术，进行现场诊断，然后进行定置管理设计。作业研究是通过对操作者和班组作业的分析，人和机械的配置分析，研究作业者的工作效率，去掉作业中不合理因素，清除人和物品结合的不紧密状态，消除生产、工作现场的无秩序状态。工艺分析是按物品的加工处理过程，分成加工、搬运、检查、停滞、储存五个环节；同时分析工序的加工条件、经过时间、移动距离，从而确定合理的工艺路线、运输路线。动作分析是研究作业者动作，分析人和物的结合状态，减少和消除无效的动作，确定正确、合理的动作，并相应规定物品便于取用的位置，以便节约工时、提高效率，做到作业标准

10、化、物品定置标准化。环境因素分析的目的是改善不符合国家环境标准要求的情况。物品在现场的位置确定之后，要对物品进行定位画线并做好标记。不同物品的放置，可用不同的颜色定位，以示区分，但在公司范围内必须统一。例如：黄色为通道线；白色为物料存放区域，置放待加工料件；绿色为物料存放区域，置放加工完成料件；红色为不合格品区域；蓝色为待判定、回收、暂放区；黄色和黑色相间为危险区域。六、 工作环境管理的要求1.确定所需要的工作环境条件企业所处的环境不同和生产的产品不同，其所需要的工作环境也就有所不同。要进行工作环境资源管理，首先必须确定本组织所必需的工作环境条件（因素）。企业若只照搬其他企业的模式，会造成工作

11、环境资源的浪费（创造适宜工作环境需要成本投入），或者造成工作环境不能满足生产和质量的要求。在确定工作环境条件时，企业不仅要考虑各相关方对工作环境的要求，还要兼顾企业所处的人文环境条件和自然环境条件，并且要根据行业的性质，严格按照国家相关法律、法规、行业相关标准来确定环境要求。为此，以下事项必须得到明确：顾客或产品对工作环境有什么要求？社会或政府对工作环境有什么要求？供方对工作环境有什么要求？员工对工作环境有什么要求？所有者对工作环境资源管理有什么要求？企业处在一个怎样的人文环境条件之中？企业处在一个怎样的自然环境条件下？现有的人文环境条件可能会发生什么变化？现有的自然环境条件可能会发生什么变化

12、？掌握了多少工作环境资源？确定企业的工作环境条件，既要从企业总体上把握，又要从不同部门、不同岗位去把握。值得强调的是，企业应根据实际情况和资源，在综合平衡各相关方要求的基础上确定工作环境条件。有三条原则应该遵守：一是工作环境必须满足产品、过程和法律法规的基本要求；二是尽可能节约成本支出；三是如果可能应尽量改善工作环境状况。2.保持必需的工作环境在确定了工作环境条件之后，企业应当通过维持和改进来保持所必需的工作环境。工作环境在运行中，总会出现异常情况，例如因台风袭击而造成空调或电灯损坏。在出现异常情况时，应尽快查明原因并予以解决。对于非常重要的工作环境条件，应事先制定应急预案以提高控制能力。即使

13、不出现任何异常，工作环境也需要努力维持。日本创造的5S管理（详见本章第四节），就值得推行和借鉴。此外，企业也应始终关注工作环境中的人文环境条件。一般来说，人文环境条件主要通过教育和培训来巩固和强化，当然也需要必要的规章制度和奖惩措施。企业要维持已建立的工作环境，需要投入三大资源：一是“人”（管理和操作人员）；二是“软件”（管理方法和操作规程）；三是有关工作环境建立和维持的“基础设施”（如动力设备、清洁用具等）。根据所处的外界环境的变化，对企业内部环境的欠缺及不适之处予以改进。具体有以下三个方面的改进：第一，弥补欠缺。企业发现其工作环境存在某种欠缺时，应及时弥补。例如，现有的通风设备未能满足通风

14、要求，就应及时增加或更换。企业有时为了产品加工的需要，不得不采用一些不利于员工生理和心理需要的物理环境，这时应采取相应的措施予以弥补。例如，工作环境温度如果过高（如冶炼车间），就应该给员工提供防暑降温的设备和饮料。对于有害的工作环境，如高噪声、高粉尘、高温、电磁辐射、有害气体之类，一方面要尽量采取措施，将有害的状况尽最大努力加以改善；另一方面则应对员工给予适当补贴，如劳动保护补贴、缩短工作时间等。第二，改善不适。当企业的产品发生改变，或产品的质量目标已被提高时，工作环境已不适应新的要求，企业就应当及时改善不相适应的工作环境条件。例如，使用了新型数控机床，其厂房环境要求更高，就应及时改变现有的环

15、境条件。第三，促进提高。优越的工作环境条件，不但可以更稳妥地保证质量，而且可以提高员工的工作动力和满意程度，改善他们的心理、生理状态，提高他们的工作能力。因此，在经济允许的条件下，可以不断改善工作环境，使其更符合人性的需要。七、 工作环境的两大类因素1.人的因素人的因素包括社会和心理两方面。为此，企业应该鼓励员工创造性的工作方法和给予更多的参与机会，积极推动工业工程的方法、改进工作环境，以降低员工的劳动强度、提高员工的工作效率，增强工作的安全性和健康性。同时，企业要创造良好的人文环境，建立畅通的沟通渠道，形成团结、协作、友好、互助的工作氛围。2.物的因素对企业工作环境产生影响的物理因素主要有以

16、下三个方面：工作场所的位置；热度、温度、光线、空气流动；卫生、清洁度、噪声、振动和污染。这些因素会影响人员工作能力的发挥，因此企业要选择合适的工作场所，提供适宜的温度、光线等物理环境，并保持工作环境的卫生，降低噪声污染、电磁污染、光污染、热污染、水体污染，保证员工的身体健康。八、 项目基本情况（一）项目投资人xxx有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xx园区。（三）项目选址本期项目选址位于xx园区，占地面积约52.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资19593.23万元，其中：建设

17、投资16344.14万元，占项目总投资的83.42%；建设期利息192.43万元，占项目总投资的0.98%；流动资金3056.66万元，占项目总投资的15.60%。（六）资金筹措项目总投资19593.23万元，根据资金筹措方案，xxx有限公司计划自筹资金（资本金）11738.77万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额7854.46万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：35400.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：30295.49万元。3、项目达产年净利润（NP）：3714.97万元。4、财务内部收益率（FIRR）：11.84%。5、全部投资回收期（Pt）：

18、6.87年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：17775.39万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积34667.00约52.00亩1.1总建筑面积61289.50容积率1.771.2基底面积21493.54建筑系数62.00%1.3投资强度万元/亩306.382总投资万元19593.232.1建设投资万元16344.142.1.1工程费用万元14263.312.1.2工程建设其他费用万元1553.112.1.3预备费万元527.722.2建设期利息万元192.432.3流动资金万元3056.663资金筹措万元19593.233.1

19、自筹资金万元11738.773.2银行贷款万元7854.464营业收入万元35400.00正常运营年份5总成本费用万元30295.496利润总额万元4953.307净利润万元3714.978所得税万元1238.339增值税万元1260.1610税金及附加万元151.2111纳税总额万元2649.7012工业增加值万元9460.6113盈亏平衡点万元17775.39产值14回收期年6.87含建设期12个月15财务内部收益率11.84%所得税后16财务净现值万元-131.32所得税后九、 经济效益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素

20、，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入35400.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入21240.0024780.0028320.0035400.002增值税662.59811

21、.98961.371260.162.1销项税2761.203221.403681.604602.002.2进项税2098.612409.422720.233341.843税金及附加79.5197.44115.37151.213.1城建税46.3856.8467.3088.213.2教育费附加19.8824.3628.8437.803.3地方教育附加13.2516.2419.2325.20（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1260.16万元。（

22、三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用30295.49万元，其中：可变成本25147.31万元，固定成本5148.18万元。达产年项目经营成本29043.22万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费14345.

23、0316735.8719126.7023908.382工资及福利费1238.931238.931238.931238.933修理费604.74604.74604.74604.744其他费用3291.173291.173291.173291.174.1其他制造费用321.91321.91321.91321.914.2其他管理费用278.83278.83278.83278.834.3其他营业费用2690.432690.432690.432690.435经营成本19479.8721870.7124261.5429043.226折旧费855.30855.30855.30855.307摊销费12.101

24、2.1012.1012.108利息支出384.87384.87384.87384.879总成本费用20732.1423122.9825513.8130295.499.1其中：固定成本5148.185148.185148.185148.189.2可变成本15583.9617974.8020365.6325147.31（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加151.21万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4

25、953.30（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4953.3025.00%=1238.33（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额4953.30万元，缴纳企业所得税1238.33万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=4953.30-1238.33=3714.97（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入21240.0024780.0028320.0035400.002税金及附加79.5197.44115.37151.2

26、13总成本费用20732.1423122.9825513.8130295.494利润总额428.351559.582690.824953.305应纳所得税额428.351559.582690.824953.306所得税107.09389.89672.711238.337净利润321.261169.692018.113714.978期初未分配利润0.00289.131312.942997.959可供分配的利润321.261458.823331.056712.9210法定盈余公积金32.13145.88333.11671.2911可供分配的利润289.131312.942997.956041.62

27、12未分配利润289.131312.942997.956041.6213息税前利润920.312334.343748.406576.50（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=11.84%。本期项目投资财务内部收益率11.84%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财

28、务净现值（FNPV）=-131.32（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-131.32万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.87年。本期项目全部投资回收期6.87年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较

29、小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0021240.0024780.0028320.0035400.001.1营业收入0.0021240.0024780.0028320.0035400.002现金流出16344.1421393.3822273.8126516.5830111.422.1建设投资16344.140.002.2流动资金1834.00305.662139.67916.992.3经营成本19479.8721870.7124261.5429043.222.4税金及附加79.5197.44115.37151.213所得税前净现金流量-1634

30、4.14-153.382506.191803.425288.584累计所得税前净现金流量-16344.14-16497.52-13991.33-12187.91-6899.335调整所得税230.08583.59937.101644.136所得税后净现金流量-16344.14-260.472116.301130.714050.257累计所得税后净现金流量-16344.14-16604.61-14488.31-13357.60-9307.35计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：16.87%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：11.84%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=

31、12%）：4377.80万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：-131.32万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.11年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.87年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为17.09。本期项目实施后

32、各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为16.12。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.

33、1期初借款余额7854.467854.467854.467854.461.2当期还本付息192.43384.87384.87384.87384.871.2.1还本1.2.2付息192.43384.87384.87384.87384.871.3期末借款余额7854.467854.467854.467854.467854.462利息备付率17.093偿债备付率16.12（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入35400.00万元，综合总成本费用30295.49万元，税金及附加151.21万元，净利润3714.97万元，财务内部收益率11.84%，财务净现值-131.32万元

34、，全部投资回收期6.87年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十、 投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的

35、各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资16344.14万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计14263.31万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8039.23万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费

36、为5850.66万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为373.42万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1553.11万元。（五）预备费本期项目预备费为527.72万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8039.235850.66373.4214263.311.1建筑工程费8039.238039.231.2设备购置费5850.665850.661.3安装工程费373.42373.422其他费用1553.111553.112.1土地出让金604.96604.963预备费527.72527.723.1基本预备费249.70249.

37、703.2涨价预备费278.02278.024投资合计16344.14（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款7854.46万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息192.43万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息192.43192.430.001.1.1期初借款余额7854.461.1.2当期借款7854.467854.460.001.1.3当期应计利息192.43192.430.001.1.4期末借款余额7854.467854.461.2其他融资费用1.3小计192.43192.430.002债券2.1建设期利息2

38、.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计192.43192.430.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为3056.66万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产151

39、75.3317704.5520233.7725292.211.1应收账款6828.897967.049105.1911381.491.2存货5311.366196.597081.828852.271.2.1原辅材料1593.411858.982124.542655.681.2.2燃料动力79.6792.95106.22132.781.2.3在产品2443.222850.433257.634072.041.2.4产成品1195.061394.231593.411991.761.3现金1214.031416.371618.702023.381.4预付账款1821.042124.552428.063

40、035.072流动负债13341.3315564.8817788.4422235.552.1应付账款4802.885603.366403.848004.802.2预收账款8538.459961.5211384.6014230.753流动资金1834.002139.662445.333056.664流动资金增加1834.00305.67305.67611.335铺底流动资金4552.605311.366070.137587.66（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资19593.23万元，其中：建设投资16344.14万元，占项目总投资的83

41、.42%；建设期利息192.43万元，占项目总投资的0.98%；流动资金3056.66万元，占项目总投资的15.60%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资19593.23100.00%1.1建设投资16344.1483.42%1.1.1工程费用14263.3172.80%1.1.1.1建筑工程费8039.2341.03%1.1.1.2设备购置费5850.6629.86%1.1.1.3安装工程费373.421.91%1.1.2工程建设其他费用1553.117.93%1.1.2.1土地出让金604.963.09%1.1.2.2其他前期费用948.154.84%1.2.3预

42、备费527.722.69%1.2.3.1基本预备费249.701.27%1.2.3.2涨价预备费278.021.42%1.2建设期利息192.430.98%1.3流动资金3056.6615.60%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资19593.23万元，其中申请银行长期贷款7854.46万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资19593.23100.00%1.1建设投资16344.1483.42%1.2建设期利息192.430.98%1.3流动资金3056.6615.60%2资金筹措19593.23100.00%2.1项目资本金11738.7759.91%2.1.1用于建设投资8489.6843.33%2.1.2用于建设期利息192.430.98%2.1.3用于流动资金3056.6615.60%2.2债务资金7854.4640.09%2.2.1用于建设投资7854.4640.09%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金