证券从业《保荐代表人》考核题库含参考答案3

《证券从业《保荐代表人》考核题库含参考答案3》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》考核题库含参考答案3（26页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、证券从业保荐代表人考核题库含参考答案1. 单选题：保荐机构的注册登记事项包括（）。董事、监事和高管人员情况保荐业务负责人情况主要股东情况保荐机构的执业情况保荐机构内核负责人情况保荐机构工作人员名单A.、B.、C.、D.、正确答案：C2. 单选题：商业银行发行优先股补充资本的，在公司章程中，可以就以下（）事项另行约定。采取固定股息率优先股股东按照约定的股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度A.、B.、C.、D.、正确答案：B3. 单选题：以下关于证券公司次级债的说法正确的有

2、（?）。证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销售证券公司申请发行次级债券由中国证监会批准，发行次级债务由中国证监会派出机构批准证券公司次级债券经批准后，可分期发行，分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，首期发行额应不低于拟发行总额的50证券公司次级债券分期发行的，首期发行后，剩余债券应自首期发行完毕之日起24个月内完成发行A.B.C.D.正确答案：B4. 单选题：以下关于会后事项说法正确的有（）。过会后发行人变更保荐机构的，需重新履行申报程序过会后发行人变更老股转让方案的，需重新提交发审会审核过会后更换签字注册会计师，保荐机构通过

3、重新尽职调查复核后认为新出具的文件与原机构出具的文件内容有重大差异，需重新提交发审会审核过会后发行人提出增加募集资金需求量的，需重新提交发审会审核A.B.C.D.正确答案：C5. 单选题：承租人对融资租入的资产采用公允价值作为入账价值的，分摊未确认融资费用所采用的分摊率是（?）。A.银行同期贷款利率B.租赁合同中规定的利率C.出租人出租资产的无风险利率D.使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率正确答案：D6. 单选题：以下关于持续督导说法正确的是()。I甲证券公司作为A公司首次公开发行并于2012年4月1日在创业板上市的保荐机构，2012年10月31日，A公司与乙证券公司签订保荐

4、协议聘请乙证券公司作为A公司定向增发并于2012年12月31日上市交易的保荐机构，则乙对A公司的持续督导的期限为2015年12月31日II甲证券公司作为A公司首次公开发行并于2012年4月1日在中小板上市的保荐机构，2014年4月1日，甲因重大违法违规行为受到中国证监会行政处罚并被撤销保荐机构资格，A公司于2014年4月28日与乙证券公司签订保荐协议，另行聘请乙作为其保荐机构对其进行后续的持续督导，则乙对A公司的持续督导的期限为2014年12月31日IIIA中所述乙证券公司应当自其中国证监会提供保荐文件之日起承担相应的责任IVB中所述乙证券公司应当自2014年4月28日开展保荐工作并承担相应的

5、责任A.I、II、III、IVB.I、IVC.I、II、IVD.I、II、III正确答案：B7. 多选题：【2012年真题】下列关于基金管理费的说法，正确的有（）。A.基金管理费通常与基金规模成正比，与风险成反比B.我国债券基金的管理费率一般低于1%C.基金风险程度越高，基金管理费率越高D.货币市场基金的基金管理费率最高正确答案：BC8. 多选题：【2012年真题】公司型基金与契约型基金的主要区别包括（）。A.公司型基金不可上市交易，契约型基金可上市交易B.公司型基金是依公司法或相关法律成立的，具有法人资格；契约型基金不具有法人资格，是虚拟公司C.公司型基金的投资者既是基金持有人又是公司的股东

6、，可以参加股东大会，行使股东权利；契约型基金的投资者对基金所做的重要投资决策通常不具有发言权D.公司型基金不可自由赎回，契约型基金可以自由赎回正确答案：BC9. 单选题：【2013年真题】基金资产估值方法的（）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。A.公开性B.致性C.长期性D.准确性正确答案：B10. 单选题：【2012年真题】（）担负着投资计划反馈的职能，及时向投资决策委员会提供市场动态信息。A.市场部B.交易部C.投资部D.研究部正确答案：C11. 多选题：【2014年真题】影响投资者风险承受能力和收益需求的因素通常包括（）。A.资产负债状况B.投资周期C.

7、投资者的风险偏好D.投资者的年龄正确答案：ABCD12. 单选题：【2014年真题】根据中国证监会对基金的分类标准，混合型基金是指（）基金。A.主要投资于股票、债券，且不低于20%的基金资产投资于货币市场工具的B.主要投资于股票、债券和货币市场工具，且股票、债券投资比例不符合股票基金、债券基金规定的C.主要投资于股票、债券，且80%以上的基金资产投资于债券的D.主要投资于股票、债券，且60%以上的基金资产投资于股票的正确答案：B13. 单选题：下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据2014年5月14日颁布施行的首次公开发行并在创业板上市管理办法，构成发行障碍的情形

8、有（?）。A.甲公司，2011年至2013年扣除非经常性损益前净利润分圳为300万元、540万元、480万元，扣除非经营性损益后净利润分别为260万元、510万元、480万元；2013年度公司营业收入为4800万元B.乙公司2011年度从事道路施工，2012年度和2013年度从事原料药生产C.丙公司，2011年董事发生变更D.丁公司，其一名监事2012年度受到证券交易所的公开谴责正确答案：A14. 单选题：甲上市公司拟将全部经营性资产出售给控股股东乙有限责任公司，同时发行股份向丙有限责任公司购买资产，发行股份后，丙公司将成为甲上市公司的控股股东。就该事项的下列表述，符合重组管理办法规定的有（）

9、。甲上市公司应聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构就重大资产重组出具意见甲上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见甲上市公司的独立董事应当在充分了解相关信息的基础上，就重大资产重组发表独立意见，同时应该另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见乙公司应聘请独立财务顾问就重大资产重组出具意见丙公司应聘请独立财务顾问就重大资产重组出具意见A.B.、C.、D.、正确答案：A15. 多选题：【2012年真题】（）属于基金定期报告。A.基金份额上市交易公告书B.年度报告C.半年度报告D.基

10、金份额发售公告正确答案：BC16. 单选题：上市公司2009年7月20日公告某项信息，董秘15日透露给张三，张三18日买入获利，张三21日透露给李四，李四买入获利，以下关于是否构成内幕交易的说法正确的有（）。张三构成，李四不构成张三不构成，李四构成张三李四都构成张三李四都不构成A.B.C.D.正确答案：D17. 单选题：关于印发中小企业划型标准规定的通知由下列哪些部门联合出台（）。发改委工信部财政部证监会A.B.C.D.正确答案：B18. 多选题：【2013年真题】股票基金的非系统风险包括（）。A.财务风险B.经营风险C.信用风险D.利率风险正确答案：ABC19. 单选题：下列项目中，可能引起

11、资本公积变动的有（）。与发行权益性证券直接相关的手续费、佣金可转债转换成普通股股份支付行权自用房地产转为公允价值核算的投资性房地产，转换时公允价值大于账面价值A.B.C.D.正确答案：B20. 单选题：【2013年真题】假设在一个考察期，基金P包括了N类资产，基金在第i类资产上事先确定的正常的（政策规定的）投资比例为bi，而实际的投资比例为pi。第i类资产所对应的基准指数的收益率为rbi，基金在该类资产上的实际投资收益率为rpi资产配置效果（贡献）可由（）给出。A.B.C.D.正确答案：C21. 多选题：【2013年真题】关于基金份额的冻结和解冻，以下描述不正确的有（）。A.基金注册登记机构可

12、以根据基金销售网点的请求，对其销售的基金份额进行冻结B.在冻结期间，冻结的账户或者份额所产生的权益，不在冻结的范围之内C.基金注册登记机构可以根据国家有权机关的要求，对基金份额进行冻结D.国家有权机关授权的基金销售网点可以对基金份额进行冻结正确答案：ABD22. 单选题：【2012年真题】以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金被称为（）基金。A.收入型B.平衡型C.指数型D.成长型正确答案：A23. 单选题：【2013年真题】基金管理人应在每年结束后（）日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。A.30B.60C.90D.180正确答案：C24. 单选题：【2013年

13、真题】基金半年度报告的披露时间为上半年结束之日起（）日内。A.15B.30C.60D.90正确答案：C25. 单选题：甲公司拟于2015年6月在主板上市，以下情形对上市构成实质性障碍的有（）。甲公司2012年4月将公司的主营业务变更成绿色照明甲公司的一栋厂房尚未取得所有权证律师发表意见取得权证不存在障碍甲公司在2013年4月更换了监事发行人的总经理在其实际控制人处兼任董事并领取薪酬A.B.C.D.正确答案：A26. 单选题：发审委委员审核股票发行申请文件时，有下列情形之一的，应及时提出回避（?）。A.某发审委委员的同学持有发行人的股票B.某发审委委员私下与本次所审核的发行人进行过接触C.某发审

14、委委员担任经理的公司与发行人有行业竞争关系D.某发审委委员的弟弟的配偶担任发行人所聘请的保荐人的总经理正确答案：D27. 单选题：以下属于非经常性损益的有（）。向关联方销售，售价3000万，公允价值3050万债务重组，账面600万，公允价值700万，抵消了一项800万元的债务非控股股东控制的子公司对上市公司的债务豁免200万元A公司与B公司均为甲公司的子公司，2014年6月30日A公司从甲公司处购买B公司80%的股权，B公司2014年1月至6月的净利润800万元A.、B.、C.、D.、正确答案：D28. 单选题：保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导，保荐机构应当对

15、以下人员进行系统的法规知识、证券市场知识培训（）。发行人的董事、高管发行人的监事持有发行人5%股份的某法人股东的法定代表人发行人的实际控制人或其法定代表人发行人的控股股东或其法定代表人A.、B.、C.、D.、正确答案：D29. 单选题：【2014年真题】通常对封闭式混合型基金的财务会计报表分析不包括（）。A.持仓结构分析B.基金份额变动分析C.盈利能力分析D.投资风格分析正确答案：B30. 单选题：下列可以作为中小企业私募债投资者的有（）。承销商商业银行持股5的股东注册资本在1000万元以上的法人机构A.B.C.D.正确答案：B31. 单选题：公司发行债务融资工具的，注册办公室应至少提前（）个

16、工作日，将经预评的拟披露注册文件送达参加注册会议的注册专家。A.2B.3C.5D.7正确答案：A32. 单选题：下列债券发行条款中的因素，影响债券现金流的有（）。票面利率债券发行条款债券的税收待遇计付息间隔债券的面值A.、B.、C.、D.、正确答案：D33. 单选题：【2012年真题】下列报告需要中国证监会核准的有（）。A.基金合同B.上市公告书C.年度报告D.公共说明书正确答案：A34. 单选题：【2018年真题】以下是独立董事的特别职权的有（?）。上市公司与关联人达成的总额高于300万元的关联交易提议召开董事会向董事会提请召开临时股东大会独立聘请外部审计机构，费用由公司承担A.B.C.D.

17、正确答案：A35. 单选题：下列各项资产中，在其持有期间内可以通过损益转回已计提的减值准备的有（）。开发支出持有至到期投资可供出售债务工具投资可供出售权益工具投资A.、B.、C.、D.、正确答案：D36. 单选题：【2014年真题】马柯威茨的投资组合理论的主要贡献表现在（）。A.创立了以均值与方差为基础进行证券分析与组合构造的理论B.降低了构造有效投资组合的计算复杂性与所费时间C.以因素模型解释了资本资产的定价问题D.确立了市场投资组合与有效边界的相对关系正确答案：A37. 单选题：某公司2014年末净资产为100亿元，近3年平均可分配利润为25亿元。公司拟申请发行企业债券，项目投资总额为45

18、亿元，假设本次债券票面利率为5，则发行规模最高高为（）。A.27亿元B.315亿元C.40亿元D.50亿元正确答案：B38. 单选题：【2012年真题】（）是指个别证券特有的风险，包括企业的信用风险、经营风险、财务风险等。A.操作风险B.系统性风险C.非系统性风险D.管理运作风险正确答案：C39. 单选题：证券公司的股东有虚假出资、抽逃出资的行为的，证券监督管理机构可以采取以下哪些措施（）。责令改正责令转让股权限制出境限制股东权利A.B.C.D.正确答案：C40. 多选题：【2013年真题】基金托管人内部控制的主要内容包括（）。A.资产保管B.资金清算C.投资监督D.会计核算与估值正确答案：A

19、BCD41. 多选题：【2013年真题】各国信息披露所采用的重大性概念有以下（）标准。A.影响投资者决策B.影响证券市场上市公司涨跌幅度C.影响证券市场价格D.影响证券市场资金流动性正确答案：AC42. 单选题：【2018年真题】以下关于上市公司募集资金的管理和使用需要经股东大会审议的有（?）。闲置募集资金暂时补流超募资金可用于永久补充流动资金和归还银行借款上市公司以自筹资金置换预先投入募集资金投资项目上市公司取消原募集资金项目，实施新项目A.B.C.D.正确答案：B43. 多选题：【2014年真题】证券投资基金常见的营业推广手段有（）。A.投资者交流B.广告促销C.销售点宣传D.销售点宣传正

20、确答案：ACD44. 单选题：下列选项中，注册会计师在指定存货监盘计划时不应当进行的是（）。A.将被审计单位提交给其他公司代为保管的存货纳入监盘范围B.向保管被审计单位存货的公司函证被审计单位的委托保管的存货情况C.直接利用被审计单位的账簿记录确认交由其他公司保管的存货的账面价值D.由于交由其他公司保管的存货占流动资产的比例较大，注册会计师考虑实施存货监盘或利用其他注册会计师的工作正确答案：C45. 多选题：【2013年真题】常用的收益率曲线策略包括（）。A.两极策略B.递增策略C.梯式策略D.子弹式策略正确答案：ACD46. 多选题：【2013年真题】开放式基金的分红方式有（）。A.现金分红

21、方式B.股利分红方式C.分红再投资转换为基金份额D.转增投资份额方式正确答案：AC47. 单选题：根据企业会计准则的规定，下列关于关联方披露的说法正确的有（）。A.企业与关联方发生关联方交易的，应当在附注中披露该关联方关系的性质、交易类型及交易要素。如果该关联交易不具有重要性，即对企业财务状况、经营成果没有重大影响，则类型相似的交易可合并披露B.不管企业是否与关联方发生关联方交易，均应当在附注中披露该关联方关系的性质、交易类型及交易要素C.企业无论是否发生关联方交易，均应当在附注中披露与该企业之间存在直接控制关系的母公司和子公司有关的信息D.企业只有发生了关联交易，才需要在在附注中披露与该企业

22、之间存在直接控制关系的母公司和子公司有关的信息正确答案：C48. 单选题：某公司首次公开发行股票，发行规模为100亿股，发行价3元/股，主承销商使用超额配售选择权，数量为初始发行规模的10%，本次发行股票上市之日起30日内，主承销商使用超额配售获得的资金，分别以2.95元/股购入2亿股、以2.90元/股购入2亿股。假如不考虑发行费用，发行人募集的资金为（）。A.330.3亿元B.330亿元C.318亿元D.300亿元正确答案：C49. 单选题：以下构成首次公开发行股票发行障碍的有（?）。发行人的财务经理在母公司担任监事发行人与母公司共同使用同一银行账户发行人的副经理在母公司的一个控股子公司担任

23、董事发行人的董事会秘书在母公司担任监事并领取薪酬A.B.C.D.正确答案：C50. 单选题：下列关于持续督导说法正确的有（?）。保荐人应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书中小板发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为股票或者可转换公司债券上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度创业板的恢复上市持续督导期间为恢复上市当年及其后2个完整会计年度创业板首发上市持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度A.B.C.D.正确答案：A51. 单选题：【2013年真题】货币市场工具通常指到期日（）的短期金融工具。A.不足一年B.2年以内C.不足6

24、个月D.不足3年正确答案：A52. 单选题：金融期权时间价值，又称“外在价值”，是指期权的买方购买期权而实际支付的价格_该期权的_那部分价值。（）A.低于；市场价值B.低于；内在价值C.超过；市场价值D.超过；内在价值正确答案：D53. 单选题：【2012年真题】投资者认为市场效率较强时，可采用（）。A.指数化的投资策略B.免疫和现金流匹配策略C.积极的投资策略D.债券互换正确答案：A54. 多选题：【2013年真题】全球基金业发展的趋势和特点是（）。A.美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛B.开放式基金成为证券投资基金的主流产品C.基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出D.基金资产的资金来源

25、发生了重大变化正确答案：ABCD55. 单选题：解释利率期限结构的市场分割理论认为（）。贷款者和借款者并不能自由地在利率预期的基础上将证券从一个偿还期部分替换成另一个偿还期部分证券市场并不是一个统一的无差别的市场，而是分别存在着短期市场、中期市场和长期市场短期资金市场供求曲线交叉点利率低于长期资金市场供求曲线交叉点利率，表明收益率曲线是正向的投资者并不认为长期债券是短期债券的理想替代物利率期限结构取决于短期资金市场供求状况与长期资金市场供求状况的比较A.、B.、C.、D.、IV、正确答案：C56. 单选题：【2013年真题】般而言，划分系统风险和非系统风险采用的是（）。A.历史数据法B.情景综

26、合分析法C.系统分析法D.积极投资法正确答案：A57. 单选题：【2013年真题】有关法规规定，债券基金投资于债券的比例不得低于该基金资产总值的（）。A.50%B.60%C.80%D.90%正确答案：C58. 单选题：下列关于利润分配的表述，正确的有（?）。法定公积金从净利润中提取股票股利是股利支付的主要方式任意公积金的是否计提、计提比率由股东会决定任意公积金累计额达到公司注册资本的50%时，可不再继续提取利润分配应首先用于弥补以前年度的亏损A.、B.、C.、D.、正确答案：C59. 单选题：A公司于2012年4月5日从证券市场上购入B公司发行在外的股票200万股作为可供出售金融资产，每股支付

27、价款4元(含已宣告但尚未发放的现金股利05元)，另支付相关费用12万元，A公司可供出售金融资产取得时的入账价值为（）万元。A.700B.800C.712D.812正确答案：C60. 多选题：【2013年真题】督察长不得有下列（）行为。A.擅离职守，无故不履行职责B.违反规定授权他人代为履行职责C.兼任可能影响其独立性的职务，或者从事可能影响其独立性的活动D.对基金及公司运作中存在的违法违规行为或者重大风险隐患隐瞒不报或者作出虚假报告正确答案：ABCD61. 单选题：当期收益率的缺点表现为（）。零息债券无法计算当期收益不能用于比较期限和发行人均较为接近的债券不同期限附息债券之间，不能仅仅因为当期

28、收益高低而评判优劣计算方法较为复杂不能反映每单位投资能够获得的债券年利息收益A.、B.、C.、D.、正确答案：B62. 单选题：在有投资关系的情况下，下列项目中，不应纳入母公司的合并财务报表的合并范围的有（?）。通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权根据章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员已宣告被清理整顿的原子公司已宣告破产的原子公司A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：B63. 单选题：按照现行规定，可发行公司债券的主体有（）。上交所上市公司发行境外上市外资股的境内股份有限公司深交所中小板上市公司深交所创

29、业板上市公司A.B.C.D.正确答案：C64. 单选题：所属企业到境外上市，上市公司应当在下述（）发生后次日履行信息披露义务。I所属企业到境外上市的董事会、股东大会决议II所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得受理III所属企业获准境外发行上市IV上市公司应当及时向境内投资者披露所属企业向境外投资者披露的任何可能引起股价异常波动的重大事件A.、B.、C.、D.、正确答案：D65. 单选题：下列项目中，产生应纳税暂时性差异的有（?）。对存货计提跌价准备税法折旧大于会计折旧形成的差额部分对固定资产，企业根据期末公允价值大于账面价值的部分进行了调整对无形资产，企业根据期末可收回金额小于账面价值计

30、提减值准备的部分对投资性房地产，企业根据期末公允价值大于账面价值的部分进行了调整A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：C66. 单选题：【2012年真题】下列关于基金财务会计报告分析的叙述，错误的是（）。A.股票投资占基金资产净值的比例如发生少量的变动，并不意味着基金经理一定进行了增仓或减仓操作B.通过对基金收入来源的分析，尤其是通过基金间收入来源结构的比较分析，可以更为深入地了解该基金具体投资状况C.对于股票基金及债券基金来说，费用的高低对于基金净值有着较大的影响D.如果基金份额变动较大，则会对基金管理人的投资有不利影响正确答案：C67. 多选题：【2012年真题】基金产品的投资所涉及的思

31、路包括（）。A.确定目标客户B.选择与目标客户风险收益相适应的金融工具及其组合C.考虑相关法律D.基金产品线控制正确答案：ABC68. 多选题：【2012年真题】前台业务系统应具备的功能包括（）。A.交易功能B.提供投资资讯功能C.交易清算、资金处理的功能D.为基金投资人提供服务的功能正确答案：ABD69. 单选题：【2013年真题】（）旨在通过基本分析和技术分析构造投资组合，并通过买卖时机的选择和投资组合结构的调整，获得超过市场组合收益的回报。A.消极型投资策略B.积极型投资策略C.个人投资策略D.集体投资策略正确答案：B70. 单选题：【2013年真题】债券投资者对债券价格波动性和债券价格

32、利率风险进行计算的指标不包括（）。A.基点价格值B.价格变动收益率值C.骑乘收益率曲线D.久期正确答案：C71. 单选题：下列事项中，不需要发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的是（）。A.首次公开发行股票并上市B.上市公司发行新股C.上市公司发行可转换公司债券D.发行股票正确答案：D72. 单选题：关于金融资产的计量，下列说法中正确的有（）。交易性金融资产应当按照取得时的公允价值和相关的交易费用之和作为初始确认金额可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额可供出售金融资产应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计人当期

33、损益持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计人投资收益A.B.C.D.正确答案：B73. 多选题：【2013年真题】基金管理人配置资产的情景综合分析法（）。A.预测期间一般在35年左右B.与历史数据法相比，要求的预测技能更高C.更有效地着眼于社会政治变化趋势及其对股票价格和利率的影响，同时也为短期投资组合决策提供了适当的视角，为战术性资产配置提供了运行空间D.进行预测时需要确定各情景发生的概率正确答案：ABCD74. 单选题：【2018年真题】下列有关存货会计处理的表述中，正确的有（?）。因自然灾害造成的存货净损失，计入营业外支出因非货币性资产交换换出存货结转的已

34、计提存货跌价准备，不冲减当期资产减值损失一般纳税人进口原材料交纳的增值税，计入相关原材料的成本结转商品销售成本时，应将相关存货跌价准备结转调整主营业务成本A.、B.、C.、D.、正确答案：C75. 单选题：【2012年真题】公司内部控制的核心是（），制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。A.明确责任B.权利制衡C.风险控制D.严格授权正确答案：C76. 多选题：【2013年真题】以下选项中，属于投资管理人员的基本行为规范的有（）。A.维护基金份额持有人的利益B.严格遵守法律、行政法规C.恪守职业道德，独立、客观地履行职责D.接受职业培训，熟悉与证券投资基金有关的政策法规正确答案

35、：ABCD77. 单选题：对于深主板，关于业绩快报和业绩预告说法正确的有（）。A.如果2月底预计第一季度扭亏，可以在披露年报的同时披露一季度业绩预告B.业绩预告的内容是盈利金额区间C.中小板上市公司，如果发现实际业绩与业绩快报差异超过10%，应刊登业绩快报更正公告，上市公司和董事长需道歉D.2013年1月应该披露2012年业绩快报正确答案：B78. 单选题：下列各项交易或事项中，会影响发生当期营业利润的有（）。处置长期股权投资处置固定资产净收益出租投资性房地产出售无形资产的净损失A.B.C.D.正确答案：A79. 单选题：【2012年真题】基金托管人负责开立的基金银行存款账户是以（）名义开立的

36、结算账户。A.基金B.基金托管人C.基金管理人D.基金份额持有人正确答案：A80. 多选题：【2014年真题】ETF申购赎回中的现金替代分为（）几种类型。A.必须现金替代B.现金替代保证C.可以现金替代D.禁止现金替代正确答案：ACD81. 多选题：【2012年真题】关于公司型基金和契约型基金，下列表述正确的有（）。A.我国的证券投资基金主要是公司型基金B.契约型基金的投资者既是基金份额持有人，又是公司的股东，可以参加股东大会行使股东权利C.契约型基金的投资者是基金契约的当事人D.契约型基金的投资者通过购买受益凭证获取投资收益正确答案：CD82. 单选题：某挂牌公司拟挂牌即采用做市转让方式，挂

37、牌时总股本为3000万股。关于初始做市商合计持有的股份，以下哪种情形是正确的？（?）A.初始做市商为5家，1家做市商持有30万股，其他4家每家持有10万股B.初始做市商为4家，每家持有20万股C.初始做市商为5家，1家做市商持有60万股，1家持有40万股，其他3家每家持有5万股D.初始做市商为4家，1家做市商持有40万股，其他3家每家持有20万股正确答案：D83. 单选题：甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。由甲公司的董事会秘书担任董事的丙公司持有乙公司1股份且为甲公司董事之弟的张某持有甲公司20股份且持有乙公司3股份的王某

38、在甲公司中担任监事且持有乙公司2股份的李某A.B.C.D.正确答案：D84. 多选题：【2012年真题】开展特定客户资产管理业务应订立书面的资产管理合同，该合同的立书人有（）。A.资产委托人B.资产管理人C.资产托管人D.资产担保人正确答案：ABC85. 单选题：中小企业板板上市公司召开股东大会审议下列事项中，应当提供网络投票方式的有（）。申请非公开发行股票申请发行公司债券对外担保金额为公司最近一期经审计总资产的50%公司拟购买的资产总价较所购买资产经审计的账面净值溢价25%A.、B.、C.、D.、正确答案：C86. 单选题：监事不可以通过（）选举产生。A.董事会B.创立大会C.股东大会D.职

39、工代表大会正确答案：A87. 单选题：【2012年真题】基金（）是指基金托管人对基金管理人出具的资产负债表、基金经营业绩表、基金收益分配表、基金净值变动表等报表内容进行核对的过程。A.账务复核B.头寸复核C.资产净值复核D.财务报表复核正确答案：D88. 单选题：【2013年真题】较陡峭的收益率曲线预示长短期债券之间的收益差额是（）。A.没有关系B.递减的C.递增的D.连续波动的正确答案：C89. 单选题：以下属于公司反收购策略中的管理层防卫策略的有（?）。金降落伞策略毒丸策略白衣骑士策略管理层收购积极向其股东宣传反收购的思想策略A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：A90. 多选题：【20

40、13年真题】开放式基金份额的认购通常采用的收费模式包括（）。A.前端收费模式B.网上收费模式C.后端收费模式D.网下收费模式正确答案：AC91. 单选题：甲、乙、丙分别持有A股份公司60、30、1的股份，A公司分别为甲、乙、丙的银行借款提供担保，则以下说法正确的有（）A.A公司为甲提供担保应当经公司股东大会特别决议通过B.A公司为丙提供担保可不经过股东大会决议通过，经公司董事会审议通过即可C.A公司为乙提供担保应经股东大会通过，在股东大会表决时，乙应回避表决D.A公司为甲提供担保，应经除甲外的全体股东所持所持表决权的过半数通过，甲应回避表决，无需特别决议通过正确答案：C92. 单选题：以下关于

41、中小板上市公司内部审计的说法正确的有（）。内部审计部门应至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告内部审计部门应当至少每半年向审计委员会报告一次内部审计计划的执行情况内部审计部门应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计上市公司应当在股票上市后6个月建立内部审计制度，设立内部审计部门A.B.C.D.正确答案：B93. 单选题：发行人在持续督导期间出现下列情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格（）。证券上市第二年累计50以上募集资金的用途与承诺不符公开发行证券并在创业板上市当年营业利润比上年下

42、滑50以上上市公司公开发行新股之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50以上资产或者主营业务发生重组A.B.C.D.正确答案：B94. 多选题：【2013年真题】双低股票指的是（）。A.低市净率B.低市盈率C.低换手率D.低乖离率正确答案：AB95. 单选题：【2012年真题】有偏预期理论认为，投资者在收益率相同的情况下更愿意持有（）。A.不同股票B.优先股票C.长期债券D.短期债券正确答案：D96. 多选题：【2012年真题】可以召集基金份额持有人大会的有（）。A.基金管理人B.基金托管人C.代表基金份额10%以上的基金份额持有人D.基金监管

43、部门正确答案：ABC97. 多选题：【2013年真题】内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过（）而形成的系统。A.建立组织机制B.运用管理方法C.实施操作程序与控制措施D.实行分散化投资正确答案：ABC98. 单选题：【2012年真题】对基金信息披露质量的最低要求是（）。A.通俗性B.真实性C.时效性D.全面性正确答案：B99. 单选题：【2013年真题】证券组合管理理论认为，投资收益是对承担风险的补偿，承担风险越大，收益（）。A.先高后低B.越高C.不变D.越低正确答案：B100. 单选题：下列关于公司财务、会计的说法正确的是（）。法定公积金达到注册资本50以上的，可以不再提取资本公积金不能用于弥补亏损公司的盈余公积转为资本时。所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依法提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损A.B.C.D.正确答案：D