2022年初级银行从业考试模拟卷含答案第244期

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1、2022年初级银行从业考试模拟卷含答案1. 单选题 根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为()。A 账面资本、经济资本、监管资本B 持续经营资本、破产清算资本C 核心一级资本、其他一级资本、二级资本D 实收资本、资本公积、盈余资本答案 A解析 根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是商业银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际

2、拥有的资本水平。2. 判断题 在动产质押时，出质人和质权人之间口头订立的质押合同一样有效。()A 错B 对答案 A解析 在动产质押时，出质人和质权人应当以书面形式订立质押合同。3. 单选题 理财师要实现由“对客户可投资性资产提供投资产品建议”向“客户家庭资产负债的全面管理”转变。( )1 对答案 1解析 理财师要实现由“对客户可投资性资产提供投资产品建议”转向“客户家庭资产负债的全面管理”，更重要的是要帮助客户“做好每一个家庭财务决定”、实现其理财目标和人生幸福。4. 单选题 ( )不是税务规划的目标。2010年5月真题A 减轻税负、财务目标、财务自由B 达到整体税后利润C 收入最大化D 偷税

3、漏税答案 D解析 税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。在理财行业得到蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由早期的“投资顾问”服务转向包括“财务分析、财务规划”在内的财务资源综合规划服务，以使其在财务资源效用最大化的基础上，能够实现客户的各项财务目标、财务自由。5. 单选题 一般而言，人们对退休后的财务资源要求比较低。( )1 对解析 大多数退休人士的收入较退休前有较大的落差，而退休人士往往对其退休后的生活品质极为关注，很多兴趣爱好退休前因为工作繁忙而留至退休后去实

4、现，因此对退休后的财务资源要求非常高。6. 多选题 中国进出口银行的业务范围包括（ ）A 办理出口信贷和进口信贷B 办理对外承包工程和境外投资贷款C 办理中国政府对外优惠贷款D 办理由国务院确定的粮食、油料、棉花收购、储备、调销贷款E 办理中央财政对上述主要农产品补贴资金的拨付答案 A,B,C解析 无解析7. 多选题 模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具有极其重要的作用，因为（ ）。A 验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境B 验证是银行优化内部评级模型的重要手段C 验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段D 可以通过统计手段检验不同信用等级违约概率的准确性E 验证

5、可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问题提出改进答案 B,C解析 验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合巴塞尔新资本协议内部评级法要求的重要方式。验证是一个持续的过程，包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动，以提高评级体系的可信度与稳健性。8. 单选题 一家银行购买了刚发行的票面利率为12%、票面金额为100美元的3年期债券，若市场利率为12%，此债券的市场价值是()美元。A 95.2B 98.5C 100D 105.8答案 C9. 单选题 客户被看作商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向

6、客户公众告知，增强对客户公众的透明度。这对声誉风险管理有什么意义？（）A 提高商业银行的声誉B 增加客户对银行声誉风险管理的干预程度C 增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度D 广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险答案 D解析 客户应当被看做是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者。传统上，商业银行通常都会因为竞争关系而将很多信息秘而不宣，如今越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户公众告知，并广泛征求意见，以提早预知和防范新产品服务可能引发的声誉风险。10. 单选题 下列关于ETF基金特征的表述，错误的是( )。2015年10月真题A 可在交易所

7、挂牌买卖B 投资者可以现金申购赎回C 基本上是指数型基金D 本质上是开放式基金答案 B解析 交易所上市基金( ETF)在本质上是开放式基金，与现有开放式基金没什么本质的区别。但其本身有三个鲜明特征：可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单只股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额;ETF基本是指数型开放式基金，与现有的指数型开放式基金相比，其最大优势在于，它在交易所挂牌，交易非常便利;申购赎回有自己的特色，投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF，而不是现有开放式基金的以现金申购赎回。11. 单选题 商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行()。A 事前监督和纠

8、正、事中防范、事后控制B 事前控制、事中监督和纠正、事后防范C 事前防范、事中监督和纠正、事后控制D 事前防范、事中控制、事后监督和纠正答案 D解析 商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。12. 单选题 “黄金准期货”是指以保证金方式进行交易，会员及客户可以选择合约交易日当天交割，也可以延期至下一个交易日进行交割，同时引入延期补偿费机制来平抑供求矛盾的一种现货交易模式。（ ）1 对答案 1解析 2005年起，上海黄金交易所推出了黄金T+D交易品种，是黄金延期交收交易品种，俗称“黄金准期货”。

9、它是指以保证金方式进行交易，会员及客户可以选择合约交易日当天交割，也可以延期至下一个交易日进行交割，同时引入延期补偿费机制来平抑供求矛盾的一种现货交易模式。13. 单选题 下列不属于中小企业私募债特征的是( )。A 中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响B 募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款C 中小企业私募债，不可补充企业流动资金D 中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松答案 C解析 中小企业私募债作为理财工具具有以下特征：中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许

10、可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响;募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款，也可补充企业流动资金;中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松。14. 单选题 某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于()类别。 2013年11月真题A 内部流程B 外部事件C 系统缺陷D 人员因素答案 B解析 外部事件包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律，包

11、括盗窃/抢劫、伪造、支票欺诈、黑客攻击损失和窃取信息造成资金损失。15. 判断题 与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括，因此，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。()A 错B 对答案 B16. 判断题 产品成本的竞争是各商业银行市场竞争的主要体现。()A 错B 对答案 A解析 产品创新是各商业银行市场竞争的主要手段。17. 单选题 下列商业银行降低贷款组合信用风险最有效的办法是()。 2012年lO月真题A 将贷款集中到个别高收益的行业B 将贷款分散到收益正相关的行业C 将贷款分散到不同的行业和区域D 将贷款集中到少数低风险的行业答案 C解析 在风险管理实践中，商业银行可以利用资产

12、组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。18. 单选题 假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头120，美元空头480。用短边法计算的总外汇敞口头寸为()。A 200B 800C 1000D 1400答案 B19. 单选题 预期收益率属于银行理财产业要素信息中的（ ）信息。A 产品开发主体信息B 产品目标客户信息C 产品特征信息D 产品销售信息答案 C解析 银行理财产品要素所包含的信息可以分为三大类：产品开发主体信息、产品目标客户信息

13、和产品特征信息，预期收益率属于产品特征信息的内容。20. 单选题 假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取可得15000元。如果当前你有一笔投资机会，年复利收益率为20%，每年计算一次，则下列表述正确的是( )。2013年6月真题A 3年后领取更有利B 无法比较何时领取更有利C 目前领取并进行投资更有利D 目前领取并进行投资和3年后领取没有区别答案 C解析 若将10000元领取后进行投资，年利率为20%，每年计息一次，3年后的终值为：FV =10000 x (1+0.2)3 =17280(元)。将10000元领取后进行投资3年，比3年后领取可得的15000元更多，因此应该

14、目前领取并进行投资。21. 多选题 下列属于银行代理类理财产品的有( )。 2013年11月真题A 基金B 保险C 债券型理财产品D 货币型理财产品E 信托答案 A,B,E解析 银行代理服务类业务，指银行在其渠道代理其他企业、机构组织的、不构成商业银行表内资产负债业务、给商业银行带来非利息收入的业务。目前，我国商业银行共开展了约几十种的代理业务，其中包括基金、保险、国债、信托产品、贵金属以及券商资产管理计划等。22. 单选题 ( )是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。A 市场流动性风险B 融资流动性风险C 操作风险D 市场风险答案 B解析 银行的流动

15、性集中反映了其资产负债的均衡情况，主要体现在两个方面：融资流动性风险，是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险;市场流动性风险.是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。23. 单选题 下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是()。A 声誉危机管理规划给商业银行创造了价值B 努力建设学习型组织不是声誉风险管理体系的内容之一C 声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用D 保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践答案 B解析 B项，努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正是有

16、效的声誉风险管理体系的内容之一。24. 多选题 下列各项中，属于商业银行流动性风险预警中的外部指标/信号的有()。A 资产质量下降B 外部评级下降C 融资成本上升D 所发行的股票价格下跌E 市场上出现关于该商业银行的负面消息答案 B,D,E解析 外部指标/信号主要包括第三方评级、所发行的有价证券的市场表现等指标的变化。例如：市场上出现关于商业银行的负面传言，客户大量求证;外部评级下降;所发行的股票价格下跌;所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且买卖价差扩大;交易/经纪商不愿买卖债券而迫使银行寻求熟悉的交易/经纪商支持等。A项属于内部指标/信号;C项属于融资指标/信号。25. 判断题 组

17、合结果数据在不同风险管理领域的一致应用，是商业银行最终实现准确经济资本计量的关键所在。()A 错B 对答案 A解析 中间数据在不同风险管理领域的一致应用，是商业银行最终实现准确经济资本计量的关键所在。26. 多选题 客户信息中的定量信息包括( )。A 家庭各类资产额度B 家庭各类负债额度C 家庭各类收入额度D 家庭各类支出额度E 家庭储蓄额度答案 A,B,C,D,E解析 客户信息包括了定量信息和定性信息。定量信息包括了以下几个主要方面的信息：家庭各类资产额度;家庭各类负债额度;家庭各类收入额度;家庭各类支出额度;家庭储蓄额度。27. 多选题 关于衍生产品与市场风险的关系，下列说法正确的有()。

18、A 衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用B 衍生产品会产生新的市场风险C 衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险D 衍生产品可用来防范市场风险E 衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失答案 A,B,D,E解析 金融衍生产品一方面可以用来对冲市场风险，另一方面也会因高杠杆率而造成新的市场风险。衍生产品对市场风险的放大作用通常是导致巨额金融风险损失的主要原因。28. 单选题 基于()的风险管理策略要求商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人，应是全面的。A 风险对冲B 风险转移C 风险分散D 风险补偿答案 C解析 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险

19、的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可以通过资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险。29. 判断题 账户划分，即银行账户与交易账户的划分，是商业银行实施信用风险管理和计提信用风险资本的前提和基础。()A 错B 对答案 A解析 账户划分，即银行账户与交易账户的划分，是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。30. 单选题 个人收入和财富积累的最佳时期是( )。A 建立期B 稳定期C 维持期D 高原期答案 C解析 在维持期，个人对于自己未来

20、的发展有了比较明确的方向，这一时期是事业发展的黄金时期，收入和财富积累都处于人生的最佳时期，更是个人财务规划的关键时期。31. 单选题 目前，（）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。A 信用风险B 市场风险C 操作风险D 声誉风险答案 A解析 本题作为常识知识点，考生可结合现实作答。信用问题，不仅是商业银行，也是我国市场经济各经济主体面临的最大问题。选项A符合题意。32. 单选题 下列关于蒙特卡洛模拟法的表述错误的是()。A 是一种结构化模拟的方法B 以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强C 考虑到了波动性随时间变化的情形D 模型风险较高，且较难实施，需要非常庞大的资源支持答案 B解

21、析 B项属于历史模拟法的缺点。33. 判断题 国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少半年重新检查一次。()A 错B 对答案 A解析 国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。34. 多选题 商业银行内部控制保障机制包括（ ）A 信息系统控制B 报告机制C 业务连续性管理D 人员管理E 考评管理答案 A,B,C,D,E解析 无解析35. 判断题 作为声誉危机的发言人不需要具有法律背景。（）A 错B 对答案 A解析 危机现场处理是声誉危机管理的主要内容之一，包括：根据预先制定的危机管理规划，迅速成立危机管理

22、小组；制定管理层的危机沟通机制；开通危机时刻的救援帮助热线；正确区分并处理声誉危机和不可抗力事件（如自然灾害）；选择律师或具有良好法律背景的人员作为危机发言人。36. 多选题 监管部门对商业银行风险管理能力的评估主要包括()。A 董事会和高管层对银行风险是否实施有效监督B 银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动C 银行的风险计量、监测和控制系统是否有效，是否全面涵盖各项业务和各类风险D 内部控制机制和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足E 是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排答案 A,B,C,D解析 E项属于对风险计量模型的监督检查。37.

23、 判断题 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大，对其流动性的影响也越显著。()A 错B 对答案 B解析 久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感.银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也就越高，对其流动性的影响也就越显著。38. 多选题 下列各项可能给商业银行带来声誉风险的是()。A 银行工作人员长期对待客户态度粗暴B 银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度C 市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息D 关于银行高比例不良资产的媒体报道E 银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品答案 A,B,C,D,E解析 声誉风险是指由

24、商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。题中五项均会给商业银行带来负面影响，从而引发声誉风险。39. 单选题 未在沪深证券交易所上市的某中小微型房地产企业近期在公司经营中出现资金短缺的情况，公司领导决定发行中小企业私募债来实现资金融通。( )1 对解析 根据沪深交易所通知，试点期间，中小企业私募债券发行人限于符合关于印发中小企业划型标准规定的通知(工信部联企业 2011 300号)规定，且未在沪深证券交易所上市的中小微型企业，暂不包括房地产企业和金融企业。该企业没有中小企业私募债券发行资格。40. 单选题 过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房

25、地产开发，商业银行在审核该集团法人客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据上述信息，下列分析恰当的()。2010年5月真题A 投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强B 多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力C 该企业集团的短期偿债能力较弱D 该企业集团投资房地产已经造成损失答案 C解析 该企业集团“整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少”，可以推断其短期偿债能力较弱。由题中资料，无法得出ABD三项结论。41. 多选题 下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的是()。A 是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题B

26、 如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果C 可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地作出反应D 不存在模型风险E 计算量很大，且准确性的提高速度较慢答案 A,B,C,E解析 D项，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险。42. 单选题 （ ）是指商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，其他贷款利率可在此基础上加减点生成。A 基准利率B 基础利率C 存款利率D 贷款利率答案 B解析 中国人民银行对商业银行的再贷款利率，可以理解为我国目前的基准利率。贷款基础利率是指商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，其他贷款利率可在此基础上加减点生成。43. 多

27、选题 无效民事行为包括（ ）。A 无民事行为能力人独立实施的民事行为B 限制民事行为能力人依法不能独立实施的民事行为C 受胁迫而为的民事行为D 恶意串通损害他人利益的民事行为E 以合法形式掩盖非法目的的民事行为答案 A,B,C,D,E解析 无效民事行为，是指因欠缺民事法律行为的有效条件，不发生当事人预期法律后果的民事行为。(1)无民事行为能力人独立实施的民事行为；(2)限制民事行为能力人依法不能独立实施的民事行为；(3)受欺诈而为的民事行为；(4)受胁迫而为的民事行为；(5)乘人之危所为的民事行为；(6)恶意串通损害他人利益的民事行为；(7)违反法律的强制性规定或者社会公共利益的民事行为；(8

28、)以合法形式掩盖非法目的的民事行为。44. 单选题 客户被看作商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户/公众告知，增强对客户/公众的透明度。这对声誉风险管理有什么意义?( )A 提高商业银行的声誉B 增加客户对银行声誉风险管理的干预程度C 增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度D 广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险答案 D解析 客户应当被看做是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被动接受者。传统上，商业银行通常都会因为竞争关系而将很多信息秘而不宣，如今越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向客户/公众告知，并广泛征求意见，以提

29、早预知和防范新产品/服务可能引发的声誉风险。45. 单选题 假设中国某商业银行A将在6个月后向泰国商业银行B支付1000万泰铢的外汇，当前外汇市场美元对泰铢的汇率为l美元=35泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升，因此，A银行选择在新加坡外汇交易市场支付5万美元、购买总额为1000万泰铢的买入期权，其执行价格为l美元=35泰铢。如果6个月后泰铢不升反降，即期汇率变为1美元=56泰铢，则A银行()。A 净收益5万美元B 净损失5万美元C 净收益5.7万美元D 净损失5.7万美元答案 C解析 现在支付1000万泰铢相当于支付1000/35=28.6(万美元)，而6个月后支付1000万泰铢相当于支

30、付1000/5617.9(万美元)，因此泰铢汇率的下跌使得A银行收益=28.6 -17.9 =10.7(万美元);A银行放弃执行泰铢的买入期权，支付5万美元期权费，因此A银行的净收益为5. 7(10.7 -5)万美元。46. 多选题 家庭生命周期中家庭成熟期阶段会产生的财务状况有( )。2013年6月真题A 收入增加而支出稳定，在子女上学前储蓄逐步增加B 支出随成员固定而趋于稳定，但子女上大学后学杂费用负担重C 可积累的资产达到巅峰，要逐步降低投资风险D 收人达到巅峰，支出可望降低E 与老年父母同住或夫妻两人居住答案 C,D,E解析 家庭生命周期可分为形成期、成长期、成熟期和衰老期四个阶段，其

31、中，家庭成熟期的特点是从子女经济独立到夫妻双方退休，其财务状况如下：收支，收入以薪酬为主，支出随家庭成员减少而降低;储蓄，收入处于巅峰阶段，支出相对较低，储蓄增长的最佳时期;资产，资产达到巅峰，降低投资风险;房贷余额逐年减少，退休前结清所有大额负债。AB两项为家庭成长期的财务状况47. 判断题 当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。()A 错B 对答案 A解析 缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率

32、下降会导致银行的净利息收入下降。48. 单选题 关于单利和复利的区别，下列说法正确的是( )。A 单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日B 用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分C 单利属于名义利率，而复利则为实际利率D 单利仅在原有本金上计算利息，丽复利是对本金及其产生的利息一并计算答案 D解析 单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。49. 单选题 假设客户从银行贷款10万元，期限为一年，年利率为8%。若银行分别按半年复利计息和一年计息两种方式，则客户支付的利息相差()元。2012年

33、6月真题A 140B 180C 160D 120答案 C解析 按一年计息，客户支付利息= 1000008%= 8000(元);按半年复利计息，客户支付利息=100000(1+4%)2-100000 =8160(元)，相差160元。50. 多选题 在银行存在正缺口和资产敏感的情况下，其他条件不变，有()。A 利率上升，净利息收入增加B 利率上升，净利息收入减少C 利率下降，净利息收入上升D 利率下降，净利息收入下降E 利率不变，净利息收入上升答案 A,D解析 当银行存在正缺口和资产敏感的情况下：如果利率上升，由于资产收入的增加多于借入资金成本的上升，银行的净利息差扩大，其他条件不变，则银行净利息

34、收入增加;如果利率下降，由于银行资产收入的下降多于负债利息支出的下降，则净利息差缩小，其他条件不变，则银行净利息收入减少。51. 单选题 假设某商业银行利用内部模型计算出某投资组合的当期VaR为10万美元，监管当局为该银行设定的附加因子为0. 5，则当期需要为该组合配置()市场风险监管资本才能满足监管要求。2009年10月真题A 35万美元B 10万美元C 62.5万美元D 5万美元答案 A解析 根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公式为：市场风险监管资本=(最低乘数因子+附加因子)VaR=(3+0.5)10 =35(万美元)。其中，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3;附加因子设定在最

35、低乘数因子之上，取值在0-1之间;VaR的计算采用99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日。52. 单选题 需要进行预警的内容不包括()。A 适应监管底线的风险预警管理B 适应法律法规调整变动的风险预警管理C 适应有关客户信用风险监测的预警管理D 适应本行内部信用风险执行效果的预警管理答案 B解析 风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。需要进行预警的内容包括：适应监管底线的风险预警管理;适应本行内部信用风险执行效果的预警管理;适应有关客户信用风险监测的预警管理。53. 单选

36、题 在操作风险经济资本计量的方法中，()的原理是将商业银行的所有业务划分为九条业务线，计算时需要获得每个业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数，分别求出对应的资本，最后加总得到商业银行总体操作风险资本要求。A 标准法B 基本指标法C 内部评级法D 高级计量法答案 A解析 B项，基本指标法将银行视为一个整体来衡量操作风险，只分析银行整体的操作风险水平，而不对其构成进行分析;c项，内部评级法是计量信用风险的一种方法;D项，高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。54. 单选题 对企业进行生产经营风

37、险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问题是()。A 经营管理不善B 企业产品质量不过硬C 企业职工知识水平偏低D 企业治理结构不完善答案 A解析 行业风险分析只能够帮助商业银行对行业整体的系统性风险有所认识。但行业中的每个企业又都有其各自的特点。就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。55. 判断题 账户划分的监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱。()A 错B 对答案 B56. 多选题 下列属于银行流动性风险的预警指标/信号的有（）。A 快速增长的资产的主要资金来源是市场大宗融资B 市场上

38、出现关于商业银行的负面传言C 银行所发行的股票价格下跌D 银行所发行的可流通债券的买卖差价减小E 融资交易对手开始要求抵（质）押物且不愿提供中长期融资答案 A,B,C,E解析 D项，银行所发行的可流通债券（包括次级债）的买卖价差扩大，甚至出现交易经纪商不愿买卖债券而迫使银行寻求熟悉的交易经纪商支持，属于银行流动性风险的外部指标信号；A项属于内部指标信号；BC两项属于外部指标信号；E项属于融资指标信号。57. 判断题 当事人采用合同书形式订立合同的，双方当事人签字或者盖章的地点为合同成立的地点。A 错B 对答案 B解析 当事人采用合同书形式订立合同的，双方当事人签字或者盖章的地点为合同成立的地点

39、。58. 多选题 与信用风险、市场风险相比，操作风险的特点包括()。A 具体性B 分散性C 复杂性D 独立性E 差异性答案 A,B,C,E解析 操作风险与信用风险、市场风险相比，具有以下特点：具体性;分散性;差异性;复杂性;内生性;转化性。59. 单选题 无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客户的业务往来，都势必要与一系列非本国事务打交道。而凡是涉及到两个或两个以上主权地区的业务，就难免会受到( )的影响。A 国别风险B 法律风险C 声誉风险D 流动性风险答案 A解析 国别风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风

40、险。国别风险通常是由债务人所在国家的行为引起，它超出了债权人的控制范围。60. 多选题 下列各项中，()属于银行盈利能力监管指标。A 资本金收益率B 净利息收入率C 净业务收益率D 资产收益率E 非利息收入比率答案 A,B,C,D,E解析 银行盈利能力监管指标主要包括：资本金收益率、资产收益率、净业务收益率、净利息收入率、非利息收入率、非利息收入比率。61. 单选题 商业银行经营管理的最基本原则是以_为基本前提，通过_实现银行价值的最大化。( )A 盈利性、流动性;安全性B 安全性、流动性;盈利性C 风险性、流动性;盈利性D 安全性、流动性;风险性答案 B解析 资产负债管理体现了商业银行经营管

41、理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。62. 多选题 基金子公司的产品风险收益特征比较灵活，投资基金子公司产品需要注意的有( )。A 充分了解产品发行人的情况B 产品类型是产品的基本信息，要了解产品类型和风险收益特征C 了解产品的风险管理措施D 确定资金最终流向和投资标的物，判断投资的最终风险来源E 了解信息披露方式和项目进展情况答案 A,B,C,D,E解析 投资基金子公司产品需要注意的有：充分了解产品发行人的情况;了解产品类型和风险收益特征;了解产品的风险管理措施;确定资金最终流向和投资标的物;了解信息披露方式和项目进展情况。B项，产品发行人的情况是产

42、品的基本信息。63. 单选题 金融资产的（）是根据历史成本所反映的账面价值。A 公允价值B 名义价值C 市场价值D 内在价值答案 B解析 名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。64. 单选题 对商业银行风险治理架构和风险管理组织体系，监管要求着重强调的内容不包括()。A 公司治理架构B 风险管理组织架构C 风险管理的及时性D 风险管理的独立性答案 C解析 对商业银行风险治理架构和风险管理组织体系，监管要求着重强调了以下三点：公司治理架构，对董事会、高管层在风险管理方面的职责提出了明确的要求，强调董事会对风险管理承担最终责任;风险管理组织架构，核心是构建由业务部门、风险管理职能部门、

43、审计部门组成的风险管理“三道防线”，清晰界定风险管理职责和风险报告关系;风险管理的独立性，强调独立性的根本目的是保证风险管理的执行力。65. 单选题 （ ）是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。A 风险识别B 风险计量C 风险监测D 风险控制答案 B解析 风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。66. 单选题 银行账户中的项目通常按（）计价。A 市场价格B 模型C 历史成本D 公允价值答案 C解析 银行账户中的项目通常按历史成本计价，主要受净利息收入变动对当期盈利能

44、力的影响。67. 单选题 政府计划为某贫困山村提供20年的教育补助，每年年底支付，第一年为15万元，并在往后每年增长5%，贴现率为10%，那么这项教育补助计划的现值为( )万元。A 157B 171C 182D 216答案 C68. 单选题 采用回收现金流法计算违约损失率时，若某一债项在清收时回收金额为2. 64亿元，回收成本为0.64亿元，违约风险暴露为2.4亿元，则该项的违约损失率为()。A 16. 67%B 26. 67%C 30. 00%D 55. 33%答案 A解析 根据回收现金流法，债项的违约损失率=1- 回收率=1-(回收金额 - 回收成本)/违约风险暴露=1 - (2. 64

45、-0. 64)/2.4=16. 67%。69. 多选题 不以营利为目的的银行主要有( )。A 中国进出口银行B 中国人民银行C 中国农业银行D 中国银行E 中国邮政储蓄银行答案 A,B解析 政策性银行不以营利为目的，我国的三家政策性银行是：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。中央银行的业务活动也具有不以营利为目的的特点，我国的中央银行是中国人民银行。CDE三项均属于商业银行，商业银行以营利为主要经营目标。70. 单选题 以下关于货币型理财产品表述错误的是( )。 2010年10月真题A 投资期短，资金赎回灵活B 保障本金C 收益安全性高D 主要投资于货币市场的理财产品答案 B解析

46、货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品。货币型理财产品的特点：投资期短，资金赎回灵活;本金、收益安全性高等。该类产品通常被作为活期存款的替代品。B项，本金安全性高并不代表能保障本金。71. 判断题 商业银行与借款人及第三方签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失。（ ）A 错B 对答案 B解析 无解析72. 判断题 如果风险权重为70%，那么监管类别为“良”。()A 错B 对答案 A解析 各类的风险权重具体为：监管类别“优”，风险权重为70%;监管类别“良”，风险权重为90%;监管类别“中”，风险权

47、重为115%;监管类别“差”，风险权重为250%;监管类别“违约”，风险权重为0%。73. 判断题 风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合法性原则。（）A 错B 对答案 A解析 风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。74. 单选题 下列不属于农村中小金融机构的是( )。A 农村商业银行B 邮政储蓄银行C 村镇银行D 农村信用社答案 B解析 我国农村中小金融机构主要包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行和村镇银行。75. 单选题 银行在其渠道代理其他企业、机构组织的、不构成商业银行表内资产负债业务、给商业银行带来非利息收入的业务，这种业务是( )业务。A 银行主营B 银行理财产品C 银

48、行代理服务类D 其他答案 C解析 银行代理服务类业务，指银行在其渠道代理其他企业、机构组织的、不构成商业银行表内资产负债业务、给商业银行带来非利息收入的业务。随着近年来我国经济的持续发展，商业银行业务更多地涉及代理销售投资产品及产品的售后服务，为投资者提供广阔的金融平台。76. 判断题 预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，或者事前估计到的或期望的违约损失，它代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是银行已经预计到将会发生的损失。()A 错B 对答案 B77. 单选题 下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?()A 存货周转率变小B 显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

49、C 流动资产比例大幅下降D 业务性质变化答案 D解析 D项，业务性质变化属于非财务风险的监测。78. 单选题 股票按股东承担风险和享有权利情况来划分，可以分为( )。A 记名股票和无记名股票B 面额股票和无面额股票C 流通股票和非流通股票D 普通股股票和优先股股票答案 D解析 根据股东享有权利和承担风险大小不同，股票分为普通股股票和优先股股票。A项，按票面是否记载投资者姓名，股票分为记名股票和无记名股票;B项，按票面有无面额，股票分为面额股票和无面额股票;C项，按照股票是否流动，可将其分为流通股及非流通股两大类。79. 单选题 在2004年银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前

50、，银行普遍都没有设立交易账户，其主要原因不包括()。A 很多银行缺乏对市场风险的认知和重视B 在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳C 一旦设立交易账户，自营交易的盈亏就会由暗变明，交易人员将很难进行“寻利性交易”D 银行账户头寸转到交易账户会受到严格限制答案 D解析 在2004年中国银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前，银行普遍都没有设立交易账户。主要原因在于：很多银行缺乏对市场风险的认知和重视;在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人员甚至完全不了解交易账户的概念和内容等;从事资金交易业务的交易员尽管理解交易账户的设立对风险管理的重要性，但谁

51、也不愿意给自己戴上这样一个紧箍咒，因为一旦设立交易账户，自营交易的盈亏就会由暗变明，交易人员将很难再进行“寻利性交易”( Gains Trading)。同时，由于交易账户头寸转到银行账户会受到严格限制，因此，交易员基本不可能再通过利用银行账户将交易类证券转到投资类证券等方式隐瞒交易损失。80. 多选题 作为货币政策工具的公开市场业务，其主要优点是（）。A 中央银行具有主动权B 灵活准确性C 对货币供应量的调整迅速D 可逆转性E 干扰其实施效果的因素比其他货币政策工具少答案 A,B,D解析 无解析81. 单选题 QDII为( )。2012年6月真题A 合格个人投资者B 合格境外机构投资者C 合格

52、境内机构投资者D 合格机构投资者答案 C解析 QDII即合格境内机构投资者，它是在我国境内设立，经中国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。82. 单选题 下列关于国别风险的表述，正确的是()。A 在风险管理实践中，国别风险管理属于操作风险管理的范畴B 国别风险仅存在于国际资本市场业务中C 转移风险是国别风险的主要类型之一D 资产被国有化不会引发国别风险答案 C解析 A项，在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴;B项，国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中;D项，国别

53、风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。83. 判断题 商业银行可以利用缺口分析法，针对特定时段，计算利率敏感性资产和利率敏感性负债之间的差额，再加上表外业务头寸，以判断商业银行在过去特定时段内的流动性是否充足。（）A 错B 对答案 A解析 缺口分析是衡量利率变化对银行当期收益的影响。理解分析类。84. 判断题 现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查。( )A 错B 对答案 B85. 判断题 商业银行应尽可能将风险管理、内部审计等专业性强的职能外包给更加专业化的相关机构。( )A

54、 错B 对答案 A解析 涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。86. 多选题 止损限额适用的时期为()。A 一日B 一周C 一个月D 一年E 两年答案 A,B,C解析 止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。87. 单选题 依据贷款风险分类指导原则(银发20011416号)，关注类贷款定义为()。A 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素B 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大

55、损失C 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失D 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分答案 A88. 判断题 返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。()A 错B 对答案 B解析 返回检验是指将市场风险内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进。商业银行可以比较每日的损益数据与内部模型产生的风险价值数据，进行返回检验，依据最

56、近一年内突破次数确定市场风险资本计算的附加因子。89. 多选题 国家开发银行经营和办理( )业务。A 建设项目贷款条件评审B 经国家批准在国外发行债券C 办理对外承包工程和境外投资贷款D 办理有关外国政府和国际金融机构贷款的转贷E 从事人民币同业拆借和债券回购答案 A,B,D解析 CE两项是中国进出口银行办理的业务。90. 单选题 下列关于银行资产计价的说法，不正确的是()。A 交易账户中的项目通常只能按模型定价B 按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值C 存贷款业务归人银行账户D 银行账户中的项目通常按历史成本计价答案 A解析 A项，交易账户中的项目通常

57、按市场价格计价( Mark - to - Market)，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价( Mark -to - Model)。91. 多选题 商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化，外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列哪些属于引发操作风险的外部事件?()A 业务外包B 错误监控/报告C 失职违规D 违反用工法E 自然灾害答案 A,E解析 外部事件引发的操作风险包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。B项属于内部流程引发的操作风险;CD两项属于人员因素引发的操作风险。92. 判断题 无论用于损失计量还是用于

58、验证，商业银行必须具备至少3年的内部损失数据。（）A 错B 对答案 A解析 无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。93. 单选题 下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是()。A 每日客户存取款B 贷款发放/归还C 存贷款基准利率的调整D 商业银行减少网点数量答案 D解析 因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。94. 单选题 信托按信托关系建立的方式可分为任意信托和固定信托。( )1 对解析 信托的种类可根据形式和内容的不同进行划分：按信托关系建立的方式可分为任意信托和法定信托;按委托人或受托人