证券从业《保荐代表人》资格证书考试内容及模拟题含参考答案83

《证券从业《保荐代表人》资格证书考试内容及模拟题含参考答案83》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》资格证书考试内容及模拟题含参考答案83（26页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、证券从业保荐代表人资格证书考试内容及模拟题含参考答案1. 多选题：【2013年真题】前台业务系统主要指直接面对基金投资人，或者与基金投资人的交易活动直接相关的应用系统，分为（）。A.自助式前台系统B.辅助式前台系统C.后台管理系统D.应用系统的支持系统正确答案：AB2. 单选题：【2012年真题】对股票按公司规模分类是基于（）。A.同一规模公司的股票具有相同的流动性B.同一规模公司的股票具有不同的流动性C.不同规模公司的股票具有相同的流动性D.不同规模公司的股票具有不同的流动性正确答案：D3. 多选题：【2013年真题】基金财务会计报表包括（）。A.资产负债表B.现金流量表C.损益表D.净值变

2、动表正确答案：AD4. 单选题：甲公司为国内一家民营企业，乙公司为一家在上海证券交易所上市的A股公司，甲公司在乙公司中未拥有任何权益。则下列说法正确的是（?）。A.如果甲公司拟协议收购乙公司20%的股份，甲公司未因此次收购成为乙公司的控股股东，甲公司需就此次股份收购事宜编制简式权益变动报告书B.如果甲公司拟协议收购乙公司30%的股份，则应当以要约方式进行C.如果甲公司拟协议收购乙公司30%以上的股份，则超过30%的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规向中国证监会申请豁免要约收购D.如果甲公司拟协议收购乙公司20%以上的股份，则超过20%的部分，应当改以要约方式进行或依据相关法律、法规

3、向中国证监会申请豁免要约收购正确答案：C5. 单选题：下列各项与存货相关的费用中，应计入存货成本的有（）。材料采购过程中发生的保险费材料入库前发生的挑选整理费材料入库后发生的储存费用材料采购过程中发生的装卸费用材料采购过程中发生的运输费用A.、B.、C.、D.、正确答案：D6. 单选题：甲上市公司于2016年9月实行股权激励计划，并采取限制性股票方式，则下列说法正确的是（?）A.甲上市公司的实际控制人可以成为激励对象B.甲上市公司应当设立绩效考核指标作为激励对象行使权益的条件C.甲上市公司发行公司债券期间，不得实行股权激励计划D.经股东大会特别决议，某名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划

4、获授的本公司股票，累计为公司股本总额的2%E.授予价格不得低于股权激励计划草案公布前1个交易日、20个交易日、60个交易日或120个交易日的股票交易均价之一的50%中的最高者正确答案：D7. 单选题：保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对以下人员进行辅导（）。发行人的实际控制人发行人的控股股东持有发行人10%股份法人股东的总经理持有发行人1%股份的股东控股股东的董事、监事和高级管理人员A.、B.、C.、D.、正确答案：A8. 单选题：证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期问。或者出现重大风险时以下说法正确的有（）。通知出境管理机关依法阻止其出境国务院证券监督管理机

5、构可以撤销其任职资格申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产责令证券公司更换相关人员A.B.C.D.正确答案：A9. 单选题：以下关联交易构成发行人IPO障碍的有（?）。丈夫和妻子分别持有A公司80%和20%的股份，妻子持有为A公司提供包装材料的B公司100%的股份。发行前妻子将B公司转让给无关联第三方，但为保持经营稳定，仍担任B公司高管为解决关联交易，委托第三方向关联方购买原材料，再卖给上市公司拟上市公司无偿使用大股东专利，3年盈利3300万元，使用费市场价格200万元，临申报前大股东把专利转让给发行人，转让价为4000万元生产笔记本电池的公司，联想入股10%，关联销售达30%，遵

6、循市场价原则A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：D10. 多选题：【2012年真题】基金收益的来源有（）。A.股票股利收入B.债券利息收人和买入返售证券收入C.证券买卖差价收入D.存款利息收入和公允价值变动损益正确答案：ABCD11. 单选题：【2013年真题】在指数化投资策略中，跟踪误差是衡量资产管理人管理绩效的指标，以下说法不正确的是（）。A.跟踪误差有可能来自于建立指数化组合的交易成本B.跟踪误差有可能来自于指数化组合的组成与指数组成的差别C.跟踪误差有可能来自于建立指数机构所用的价格与指数债券的实际交易价格的偏差D.指数构造中所包含的债券数量越少，所产生的跟踪误差越小正确答案：D1

7、2. 多选题：【2013年真题】平均收益率的计算方法有（）。A.算术平均收益率B.几何平均收益率C.时间加权法D.分段计算法正确答案：AB13. 单选题：以下关于首次公开发行股票持续督导的表述正确的是（）。持续督导的期间自股票发行结束之日起计算，不是自证券上市之日起计算持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐机构应当继续完成保荐机构在履行保荐职责期间未勤勉尽责的，其责任不因持续督导期届满而免除或者终止因原保荐机构被撤销保荐机构资格而另行聘请保荐机构的，另行聘请的保荐机构持续督导的时间不得少于1个完整会计年度A.、B.、C.、D.、正确答案：C14. 单选题：【2013年真题】下列选项中，不

8、可以向中国证监会申请基金销售业务资格的是（）。A.政策性银行B.商业银行C.证券公司D.证券投资咨询机构正确答案：A15. 单选题：关于上市公司发行证券的说法正确的有（）。向不特定对象公开募集股份，将发行股份全部向原股东优先配售非公开发行股票的董事会决议公告日后，采取非公开方式进行推介股东大会通过公积金转增股本方案的次日：刊登公开发行股票的招股意向书配股时，控股股东主动承诺认购其他股东放弃配售的股份A.B.C.D.正确答案：D16. 单选题：2011年3月2日，甲公司以账面价值为350万元的厂房和150万元的专利权，换入乙公司账面价值为300万元的在建房屋和100万元的长期股权投资，不涉及补价

9、。上述资产的公允价值均无法获得。不考虑其他因素，甲公司换入在建房屋的入账价值为（）万元。A.280B.300C.350D.375正确答案：D17. 多选题：【2013年真题】以下关于单个证券收益率的公式，正确的有（）。A.B.C.D.正确答案：AC18. 单选题：【2013年真题】基金评价结果通常以（）的形式出现。A.基金组合B.基金评级C.基金分类D.基金绩效衡量正确答案：B19. 单选题：上市公司治理准则规定，在董事的选举过程中，控股股东的控股比例在（?）以上的上市公司，应当采用累积投票制度。A.10%B.30%C.49%D.50%正确答案：B20. 多选题：【2012年真题】计价错误的处

10、理措施包括（）。A.基金管理公司应视情况向中国证监会报告B.基金管理公司应采取合理的措施防止损失进一步扩大C.基金管理公司应制定价值及份额净值计价错误的识别及应急方案D.基金份额净值出现错误时，基金管理公司应当即予以纠正正确答案：ABCD21. 多选题：【2013年真题】根据目前的有关规定，与基金利润有关的指标有（）。A.本期利润B.本期已实现收益C.期末可供分配利润D.未分配利润正确答案：ABCD22. 单选题：关于投资价值分析报告的说法正确的是（）。A.分销商可向询价对象提供B.主承销商可在自己网站上披露C.研究人员署名D.研究人员和保荐代表人共同署名正确答案：C23. 单选题：甲公司的生

11、产经营存在季节性，每年的6月到10月是生产经营旺季，11月到次年5月是生产经营淡季。如果使用应收账款年初余额和年末余额的平均数计算应收账款周转次数，计算结果会（?）。A.高估应收账款周转速度B.低估应收账款周转速度C.正确反映应收账款周转速度D.无法判断对应收账款周转速度的影响正确答案：A24. 单选题：【2013年真题】基金半年度报告的披露时间为上半年结束之日起（）日内。A.15B.30C.60D.90正确答案：C25. 多选题：【2012年真题】营销计划是指对有助于公司实现战略总目标的营销战略做出决策。每一类业务、产品或品牌都需要一个详细的营销计划。产品或品牌计划应包括（）。A.计划实施概

12、要B.市场营销现状C.威胁和机会D.目标和问题、市场营销和战略正确答案：ABCD26. 单选题：某上市公司2007年4月1日将一栋写字楼出租给乙公司使用，租赁期从当日开始，2007年4月1日该写字楼账面价值1800万，公允价值2000万，2007年12月31日该投资性房地产公允价值2400万，2008年4月1日，租赁期届满，甲公司收回该写字楼并以2800万元对外出售，出售价款已收讫，甲公司采用公允价值模式计量，不考虑相关税费，则以下说法正确的是（）。转让时转让产生的收益为1000万转让时转让产生的收益为600万转让时确认的其他业务成本为1800万转让时确认的其他业务成本为2400万A.B.C.

13、D.正确答案：D27. 单选题：【2014年真题】马柯威茨的投资组合理论的主要贡献表现在（）。A.创立了以均值与方差为基础进行证券分析与组合构造的理论B.降低了构造有效投资组合的计算复杂性与所费时间C.以因素模型解释了资本资产的定价问题D.确立了市场投资组合与有效边界的相对关系正确答案：A28. 多选题：【2012年真题】开放式基金的分红方式一般有（）。A.权证分红B.现金分红C.股票分红D.分红再投资转换为基金份额正确答案：BD29. 单选题：保荐机构推荐发行人证券上市，应当向证券交易所提交上市保荐书，上市保荐书应当包括下列内容（）。I逐项说明本次证券上市是否符合公司法、证券法及证券交易所规

14、定的上市条件II对发行人证券上市后持续督导工作的具体安排III保荐机构与发行人的关联关系IV相关承诺事项A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、II、IVD.I、II、III、IV正确答案：D30. 多选题：【2013年真题】下列选项中，关于ETF和LOF的区别主要表现在（）。A.在二级市场上的净值报价时间间隔不同B.申购、赎回的场所不同C.基金投资策略不同D.申购、赎回的标的不同正确答案：ABCD31. 单选题：【2013年真题】需要以托管人和基金联名的方式在中国结算公司开设的证券账户是（）。A.基金资金专用存款账户B.交易所证券账户C.TA账户D.基金结算备付金账户正确答案：B3

15、2. 单选题：上交所上市公司因财务指标不及格被暂停上市后，首个年度以下情况需终止上市（）。扣非后利润为负，扣非前为正保留意见营业收入低于1000万净资产为负A.、B.、C.、D.、正确答案：B33. 单选题：甲企业1300万元收购无关联乙企业30的股权，乙2013年1月1日的净资产账面价值6000万，公允价值5000万，公允价值的下降是由于乙企业账面存货账面价值3000万，发生了跌价，其公允价值为2000万元。2013年，乙企业全年实现利润2000万元，向股东派发现金股利2500万元。问，不考虑其他情况，以下说法正确的有（）。2013年1月31日，甲企业的长期股权投资账面价值1500万元因向乙

16、投资，2013年甲企业应确认投资收益300万元因向乙投资，2013年甲企业应确认投资收益600万元因向乙投资，2013年甲企业应确认投资收益900万元A.B.C.D.正确答案：D34. 多选题：【2013年真题】证券投资组合中替代互换的风险主要来自于（）。A.基准利率变动的风险B.全部利率反向变化C.价格走向与预期相反D.纠正市场定价偏差的过渡期比预期的更长正确答案：BCD35. 单选题：每年固定分配股利2元，最低报酬率为16%，则股票价值为（）元/股。A.2.38B.2.32C.12.5D.12正确答案：C36. 单选题：股份公司的下列资料，股东可以查阅的是（）。股东名册股东大会会议记录董事

17、会会议决议监事会会议决议会计账簿A.、B.、C.、D.、正确答案：D37. 多选题：【2013年真题】以下由中国证监会出台的法规是（）。A.证券投资基金销售管理办法B.证券投资基金托管资格管理办法C.证券投资基金运作管理办法D.证券投资基金管理公司管理办法正确答案：ABCD38. 多选题：【2012年真题】基金销售业务信息管理平台主要包括（）。A.前台业务系统B.后台管理系统C.综合业务系统D.应用系统的支持系统正确答案：ABD39. 单选题：【2012年真题】开放式基金公开说明书的报告截止日为（）。A.开放式基金成立后每年6月30日B.开放式基金成立后每6个月的最后一日C.开放式基金成立后每

18、年12月31日D.开放式基金成立后每会计年度最后工作日正确答案：A40. 单选题：【2013年真题】基金管理人应在每年结束后（）日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。A.30B.60C.90D.180正确答案：C41. 单选题：甲公司2016年10月10日自证券市场购入乙公司发行的股票100万股，共支付价款860万元，另支付交易费用4万元。购入时，乙公司已宣告但尚未发放的现金股利为每股0.16元，于本月末收回。甲公司将购入的乙公司股票作为交易性金融资产核算。2016年12月2日，甲公司出售该交易性金融资产，收到价款960万元。甲公司2016年利润表中因该交易性金融

19、资产应确认的投资收益为（?）万元。A.100B.112C.120D.132正确答案：B42. 单选题：【2012年真题】下列有关风险调整指标描述，不正确的是（）。A.特雷诺指数描述了全部风险B.夏普指数调整的是总风险C.夏普指数越大，基金绩效越好D.夏普指数同时考虑了绩效的广度和深度正确答案：A43. 单选题：公司债券上市交易后，证券交易所可以决定暂停其公司债券上市交易的情形有（）。I发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用II公司有重大违法行为III未按照公司债券募集办法履行义务IV公司最近2年连续亏损A.I、II、IIIB.I、II、IVC.II、III、IVD.I、II、III、IV

20、正确答案：D44. 单选题：【2012年真题】（）是向基金投资者提供基金投资咨询建议的中介机构，（）则是一类向投资者以及其他参与主体提供基金资料与数据服务的机构。A.基金评级机构；律师事务所B.基金投资咨询公司；基金评级机构C.基金评级机构；基金投资咨询公司D.律师事务所；基金评级机构正确答案：B45. 多选题：【2013年真题】以下选项中，属于投资管理人员的基本行为规范的有（）。A.维护基金份额持有人的利益B.严格遵守法律、行政法规C.恪守职业道德，独立、客观地履行职责D.接受职业培训，熟悉与证券投资基金有关的政策法规正确答案：ABCD46. 多选题：【2013年真题】逆时针曲线理论的八大循

21、环包括（）。A.价稳量增，价量齐升B.价涨量稳，价涨量缩C.价稳量缩，价跌量缩D.价格快速下跌而量小，价稳量增正确答案：ABCD47. 多选题：【2012年真题】（）属于基金资产承担的费用。A.基金管理费B.基金托管费C.基金持有大会费用D.基金发行费正确答案：ABC48. 多选题：【2014年真题】分析股票基金组合特点的指标有（）。A.跟踪误差B.平均市值C.平均市盈率D.平均市净率正确答案：BCD49. 单选题：以下哪些被列入资产支持证券的基础资产负面清单（）。I投资标的为产权证书的信托计划受益权II矿产资源开采收益权III提单、仓单IV土地出让收益权V应收账款与高速公路收费权两种组合资产

22、A.I、II、IIIB.I、II、III、VC.I、II、IV、VD.I、II、III、IV、V正确答案：D50. 单选题：禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为（）。违背客户的委托为其买卖证券不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券A.B.C.D.正确答案：C51. 多选题：【2014年真题】关于契约型基金的投资者，下列说法正确的有（）。A.投资者既是基金持有人又是公司的股东B.投资者通过购买基金份额获取投资收益C.投资者对基金的重要投资决策通常不具有发言权D.投资者以

23、股息形式获取投资收益正确答案：BCD52. 单选题：【2013年真题】根据中华人民共和国证券投资基金法的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起（）个月内作出核准或者不予核准的决定。A.1B.2C.3D.6正确答案：D53. 多选题：【2012年真题】开展特定客户资产管理业务应订立书面的资产管理合同，该合同的立书人有（）。A.资产委托人B.资产管理人C.资产托管人D.资产担保人正确答案：ABC54. 单选题：以下可以参与非公开发行公司债券的认购与转让的有（）。净资产800万元的合伙企业人民币合格境外机构投资者发行人的董事、高级管理人员发行人的监事持有发行人5%股份的股东A.、B.、C.、D

24、.、正确答案：B55. 单选题：根据上市公司信息披露管理办法及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告？（?）公司股票、债券发行及变动情况，股东总数，公司前10大股东持股情况持股5%以上股东的情况管理层讨论与分析董事会报告财务会计报告和审计报告全文A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：A56. 单选题：下列项目中，不能同时影响资产和负债发生变化的是（?）。接受捐赠支付现金股利收回应收账款支付股票股利A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：C57. 单选题：以下已经计提的资产减值准备不得转回的有（）。以成本计量的投资性房地产商誉存货持有至到期投资A.、B.、C.、D.、正确答案：B

25、58. 单选题：某工业企业发生下列事项，应该在其他综合收益中核算的有（?）持有的可供出售金融资产公允价值下跌500万元持有的可供出售外币货币性资产由于汇率变化形成的汇兑差额200万元持有60%的子公司由于重新计量设定收益计划净资产增加50万元将自用的一栋房屋出售，该房屋的公允价值高于账面价值30万元，该公司以成本法计量投资性房地产合并财务报表时，境外子公司会计报表折算产生差额20万元A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：A59. 多选题：【2013年真题】开放式基金的分红方式有（）。A.现金分红方式B.股利分红方式C.分红再投资转换为基金份额D.转增投资份额方式正确答案：AC60. 单选题：

26、关于金融资产的重分类，下列说法中正确的有（）。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不能重分类为持有至到期投资以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可以重分类为持有至到期投资持有至到期投资可以重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资可以重分类为可供出售金融资产A.、B.、C.、D.、正确答案：D61. 单选题：证券投资咨询机构以外的其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件包括（）。有3年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近3年每年财务顾问业务收入不低于100万元实缴注册资本和净资产不低于人民币600万元有健全且运行良好的

27、内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度公司财务会计信息真实、准确、完整控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录A.、B.、C.、D.、正确答案：D62. 单选题：制造企业下列各项交易或事项所产生的现金流量中，不属于现金流量表中“投资活动产生的现金流量”的是（?）。出售债券收到的现金收到股权投资的现金股利支付的为购建固定资产发生的专门借款利息收到因自然灾害而报废固定资产的保险赔偿款A.、B.、C.D.E.、正确答案：C63. 单选题：【2012年真题】我国的证券投资基金在全国银行间同业拆借市场中的债券回购最长期限为（）。A.7天B.1个月C.5个月D.1年正确答案

28、：D64. 单选题：我国商业银行的资本充足率要求为：核心以及资本充足率不得低于（），一级资本充足率不得低于（），资本充足率不得低于（）。A.4%；5%；6%B.4%；5%；8%C.4%；6%；8%D.5%；6%；8%正确答案：D65. 单选题：解释利率期限结构的市场分割理论认为（）。贷款者和借款者并不能自由地在利率预期的基础上将证券从一个偿还期部分替换成另一个偿还期部分证券市场并不是一个统一的无差别的市场，而是分别存在着短期市场、中期市场和长期市场短期资金市场供求曲线交叉点利率低于长期资金市场供求曲线交叉点利率，表明收益率曲线是正向的投资者并不认为长期债券是短期债券的理想替代物利率期限结构取决

29、于短期资金市场供求状况与长期资金市场供求状况的比较A.、B.、C.、D.、IV、正确答案：C66. 多选题：【2012年真题】基金促销的主要手段是（）。A.人员推销B.广告促销C.营业推广D.公共关系正确答案：ABCD67. 多选题：【2013年真题】关于ETF上市后的交易规则，正确的有（）。A.买入申报数量为100份或其整数倍，不足100份的部分可以卖出B.申报价格最小变动单位为0.01元C.上市首日无价格涨跌幅限制D.上市首日的开盘参考价为前一工作日的基金份额净值正确答案：AD68. 单选题：董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失，且情况

30、紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，下列哪些股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼（）。有限责任公司的股东，连续180天单独持有公司1%的股份股份有限公司的股东，连续90天单独持有公司10%的股份股份有限公司的股东，连续10天单独持有公司3%的股份股份有限公司的股东，连续180天合计持有公司1%的股份A.、B.、C.、D.、正确答案：B69. 单选题：下列固定资产中，应计提折旧的有（）。融资租入的固定资产按规定单独估价作为固定资产入账的土地大修理停用的固定资产持有待售的固定资产A.、B.、C.、D.、正确答案：D70. 单选题：A上市公司在对衍生品交易进行

31、内部控制时，下列做法正确的有（）。衍生品交易的商品仅限于商品或证券为基础的期货、期权、远期、掉期交易评估自身风险控制能力，制定相应的内控制度公司合理地制定了金融衍生品交易的目标、套期保值的策略公司制定了金融衍生品交易的风险报告制度公司董事会根据公司的风险承受能力，合理确定金融衍生品交易的风险限额和相关交易参数A.、B.、C.、D.、正确答案：C71. 单选题：【2013年真题】货币市场工具通常指到期日（）的短期金融工具。A.不足一年B.2年以内C.不足6个月D.不足3年正确答案：A72. 单选题：下列关于相对价值估价模型适用性的说法中，错误的是（?）。A.市盈率估价模型不适用于亏损的企业B.市

32、净率估价模型不适用于固定资产较少的企业C.市销率估价模型不适用于销售成本率较低的企业D.市净率估价模型不适用于资不抵债的企业正确答案：C73. 多选题：【2012年真题】关于公司型基金和契约型基金，下列表述正确的有（）。A.我国的证券投资基金主要是公司型基金B.契约型基金的投资者既是基金份额持有人，又是公司的股东，可以参加股东大会行使股东权利C.契约型基金的投资者是基金契约的当事人D.契约型基金的投资者通过购买受益凭证获取投资收益正确答案：CD74. 单选题：以下关于持续督导说法正确的是()。I甲证券公司作为A公司首次公开发行并于2012年4月1日在创业板上市的保荐机构，2012年10月31日

33、，A公司与乙证券公司签订保荐协议聘请乙证券公司作为A公司定向增发并于2012年12月31日上市交易的保荐机构，则乙对A公司的持续督导的期限为2015年12月31日II甲证券公司作为A公司首次公开发行并于2012年4月1日在中小板上市的保荐机构，2014年4月1日，甲因重大违法违规行为受到中国证监会行政处罚并被撤销保荐机构资格，A公司于2014年4月28日与乙证券公司签订保荐协议，另行聘请乙作为其保荐机构对其进行后续的持续督导，则乙对A公司的持续督导的期限为2014年12月31日IIIA中所述乙证券公司应当自其中国证监会提供保荐文件之日起承担相应的责任IVB中所述乙证券公司应当自2014年4月2

34、8日开展保荐工作并承担相应的责任A.I、II、III、IVB.I、IVC.I、II、IVD.I、II、III正确答案：B75. 单选题：【2012年真题】下列各项中，属于基金临时信息披露的是（）。A.基金份额发售公告B.基金份额上市交易公告书C.基金份额净值公告D.澄清公告正确答案：D76. 单选题：公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（?）。主承销商法定代表人内核负责人项目负责人合规负责人债券承销业务负责人A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：B77. 多选题：【2014年真题】因持有股票而享有的配股权，从配股除权日到配股确认日的估值方法，表述正确的有（）。A.股票收盘价高于

35、配股价，按收盘价高于配股价的差额估值B.收盘价等于或低于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值C.股票收盘价等于或低于配股价，则估值为零D.股票收盘价高于配股价，则估值为零正确答案：BD78. 单选题：【2014年真题】基金管理公司投资管理人员，不包括（）。A.基金公司投资决策委员会成员B.基金公司交易员C.基金公司投资、研究、交易部门的负责人D.基金经理助理正确答案：D79. 单选题：根据证券发行上市保荐业务管理办法，下列关于保荐业务的相关表述正确的有（）。同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐可以选择不同的保荐机构承担保荐机构依法对发行人的申请文件、证券发行募集文件进行核查，向中国证监会、证券

36、交易所出具保荐意见所有IPO、再融资项目发行都可以采用联合保荐的形式，但参与联合保荐机构不得超过2家证券发行的主承销商可以由为本次证券发行进行保荐的保荐机构担任，也可以由其他具有保荐机构资格的证券公司与该保荐机构共同担任不管是发行保荐还是上市保荐,保荐机构均应当保证所出具的文件真实、准确、完整A.、B.、C.、D.、正确答案：B80. 单选题：【2013年真题】依照中华人民共和国证券投资基金法的规定，不属于基金托管人职责的是（）。A.办理基金备案手续B.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见C.安全保管基金财产D.及时办理基金清算、交割事宜正确答案：A81. 单选题：关于印发中小企业划

37、型标准规定的通知由下列哪些部门联合出台（）。发改委工信部财政部证监会A.B.C.D.正确答案：B82. 单选题：甲公司拟2015年6月申报创业板上市，下列符合条件的是（）A.2014年甲公司净利润400万，非经常性损益500万B.2012年甲公司净利润为-100万，2013年净利润为-150万，2014年净利润为100万，且2013年和2014年营业收入增长率超过30C.2012年甲公司亏损，2013年和2014年净利润分别为100万和150万，持续增长D.2015年3月甲公司净资产为3000万正确答案：D83. 单选题：【2012年真题】按照规定，我国基金管理公司2010年应按不低于基金管理

38、费收入的（）计提风险准备金。A.3%B.5%C.10%D.15%正确答案：C84. 单选题：某公司经营风险较大，准备采取一系列措施降低杠杆程度，下列措施中，不能达到这一目的的有（?）。降低变动成本提高产品销售单价降低固定成本水平降低利息费用A.、B.、C.、D.E.、正确答案：D85. 单选题：以下属于非经常性损益的有（）。固定资产处置收益某PE公司将其一项长期股权投资处置产生的损益生猪屠宰企业根据政府的有关规定获得国家冻肉储备补贴取得子公司的投资成本小于被投资方可辨认净资产公允价值份额的收益A.B.C.D.正确答案：C86. 单选题：企业发行短期融资券的承销团有3家或3家以上承销商的，可设（

39、）家联席主承销商或副主承销商，共同组织承销活动。A.1B.2C.3D.5正确答案：A87. 单选题：上市公司及相关信息披露义务人违反深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）规定，深圳证券交易所视情节轻重给予（）处分。警告公开谴责罚款通报批评行政处分A.、B.、C.、D.、正确答案：A88. 单选题：以下关于在我国A股上市持续督导期间的说法正确的是（）。首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度中小企业板上市公司进行重大资产重组导致上市公司形成借壳的，持

40、续督导的期间为自本次重大资产重组实施完毕之日起，不少于3个会计年度主板上市公司暂停上市后恢复上市的，持续督导的期间为恢复上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度创业板上市公司暂停上市后恢复上市的，持续督导的期间为恢复上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度A.、B.、C.、D.、正确答案：C89. 多选题：【2012年真题】基金管理公司内部控制的总体目标是（）。A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益C.确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时D.确保股东获得投资收益正确答案：ABC90. 单选题：下列有关函证的说法中，正确的是（

41、?）。A.如果注册会计师认为取得积极式函证回函是获取充分、适当的审计证据的必要程序，则替代程序不能提供注册会计师所需要的审计证据B.如果被审计单位与银行存款存在认定有关的内部控制设计良好并有效运行，注册会计师可适当减少函证的样本量C.注册会计师应当对应收账款实施函证程序，除非应收账款对财务报表不重要且评估的重大错报风险低D.如果注册会计师将重大错报风险评估为低水平，且预期不符事项的发生率很低，可以将消极式函证作为惟一的实质性程序正确答案：A91. 单选题：要约收购上市公司时，收购人可以以下列哪些方式支付收购价款（）。现金土地上市债券可上市交易时间为3个月收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面

42、要约的，以证券支付收购价款，同时提供现金方式供被收购公司股东选择A.B.C.D.正确答案：D92. 单选题：下列哪些情况属于公开发行证券（）。向特定对象发行超过200人向非特定对象发行少于200人通过报刊等广告发行公司某股东将其股份转让给他人，转让后导致股东人数为200人A.B.C.D.正确答案：B93. 单选题：我国上市公司发行证券进行再融资，发行过程中不需要聘请具有保荐机构资格的保荐人的有（）。创业板上市公司采取自行销售方式，向原前5名股东非公开发行股票融资4000万元且占最近一年末净资产10%中小企上市公司经营危险品生产业务，非公开发行股票募集资金投资百货业务中小板上市公司公开发行公司债

43、券募集资金用于偿还银行贷款主板上市公司当年主营业务收入较上年下降50%以上，本次非公开发行股票募集资金20亿元主板上市公司非公开发行公司债券募集资金投资新的经营业务A.、B.、C.、D.、正确答案：A94. 单选题：下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据2014年5月14日颁布施行的首次公开发行并在创业板上市管理办法，构成发行障碍的情形有（?）。A.甲公司，2011年至2013年扣除非经常性损益前净利润分圳为300万元、540万元、480万元，扣除非经营性损益后净利润分别为260万元、510万元、480万元；2013年度公司营业收入为4800万元B.乙公司2011

44、年度从事道路施工，2012年度和2013年度从事原料药生产C.丙公司，2011年董事发生变更D.丁公司，其一名监事2012年度受到证券交易所的公开谴责正确答案：A95. 单选题：某期间市场无风险报酬率为10%，市场平均风险股票必要报酬率为16%，股票的值为1.1，则股票的成本为（?）。A.10%B.16%C.16.6%D.26%正确答案：C96. 单选题：【2013年真题】基金销售机构的业务信息管理要求系统数据应逐日备份并异地妥善存放。系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存（）年。A.5B.10C.15D.20正确答案：C97. 单选题：下列（）不得兼任监事

45、。副经理董事经理财务负责人普通职工A.、B.、C.、D.、正确答案：C98. 多选题：【2012年真题】证券组合管理的基本步骤包括（）。A.确定证券投资政策B.选择应采取的投资策略和措施C.构建证券投资组合D.对证券投资组合进行修正正确答案：ACD99. 单选题：甲公司挂牌时采取做市转让方式，甲公司总股本为10000万股，A与B证券公司为其初始做市商，则以下说法正确的有（）。A与B均应取得不低于500万股的做市库存股票A与B合计应取得不低于500万股的做市库存股票A与B均应取得不低于100万股的做市库存股票A与B合计应取得不低于100万股的做市库存股票A.B.C.D.正确答案：B100. 多选题：【2014年真题】资产配置的投资组合保险策略的特征包括（）。A.市场变动的行动方向是下降时买入，上升时卖出B.要求的市场流动性较小C.在强趋势的市场环境下有利D.支付曲线模型为凸型正确答案：ACD