东北财经大学21春《金融学》概论在线作业三满分答案21

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1、东北财经大学21春金融学概论在线作业三满分答案1. 对于已粘贴在纳税凭证上的印花税票未加以注销或划销的，税务机关可处以未注销或未划销印花税票金额( )。 A对于已粘贴在纳税凭证上的印花税票未加以注销或划销的，税务机关可处以未注销或未划销印花税票金额()。A1倍至5倍的罚款B3倍至5倍的罚款C50%以上至5倍的罚款D5倍至10倍的罚款C2. 股票发行制度包括( )A.审批制B.核准制C.注册制D.自愿制参考答案：ABC3. 自营业务是指从价格变动中获利或从相对价值差异中获利而持有金融工具或头寸的行为。( )A.正确B.错误参考答案：A4. 风险迁徙类指标指衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质

2、量从前期到本期变化的比率。下列陈述正风险迁徙类指标指衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。下列陈述正确的是( )。A风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和次级贷款迁徙比率B关注贷款迁徙率属于次级贷款迁徙率C正常贷款迁徙率是静态指标，关注贷款迁徙率是动态指标D正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比正确答案：D5. 某典当行2008年2月取得死当物品销售收入10万元，抵押贷款利息、保管费收入30万元，则该典当行当月应纳营业税为某典当行2008年2月取得死当物品销售收入10万元，抵押贷款利息、保管费收入30万元，则该典当行当月应纳营业税为()。A20万元B

3、0.5万元C1.5万元D2.4万元C6. 欧式期权可在期权到期日或到期日之前的任一个营业日执行。( )A.正确B.错误参考答案：B7. 财产保险基本险所承保的风险是下列中的( )。 A台风 B盗窃 C地震 D雷击财产保险基本险所承保的风险是下列中的()。A台风B盗窃C地震D雷击D8. 由于金融监管的溢出效应，监管当局作出的不协调的监管决策很可能会导致世界范围内严重的低效金融产出，影响资源配置的有效性。( )A.正确B.错误参考答案：A9. 根据负债管理理论进行经营的银行，容易出现经营风险增大的问题。( )A.正确B.错误参考答案：A10. 某养老基金采用“定期定投”的方法，欲获得45的年收益率

4、，20年后希望获得养老金为90万元，则每月应某养老基金采用“定期定投”的方法，欲获得45的年收益率，20年后希望获得养老金为90万元，则每月应投资( )。A4316416元B4341787元C361816元D231884元正确答案：D已知终值，求年金。设置计息次数为12，FV=900000，N=240，IY=45，输出PMT。注意：计息次数设置。11. 向中央银行出售自己持有的外汇，可以增加商业银行的存款准备。( )A.正确B.错误参考答案：A12. 投资银行的传统业务主要有_、_、_；投资银行的创新业务包括_、_、项目融资、_、_投资银行的传统业务主要有_、_、_；投资银行的创新业务包括_、

5、_、项目融资、_、_和_等。证券承销$证券经纪$自营业务$兼并与收购$财务顾问$投资基金管理$风险投资$资产证券化13. 资源税的税目共有7个，其中包括( )。 A天然气 B天然矿泉水 C盐 D煤矿制品资源税的税目共有7个，其中包括()。A天然气B天然矿泉水C盐D煤矿制品AC14. 商业银行最主要的资金来源是( )A.资本金B.中央银行借款C.发行金融债券D.存款负债参考答案：D15. 目前我国保险公司在( )环节中的操作风险主要与员工的经验和责任心、操作规范和流程的完善程度目前我国保险公司在( )环节中的操作风险主要与员工的经验和责任心、操作规范和流程的完善程度有关。A资金运用B核保核赔C资

6、产管理D以上答案都不正确正确答案：B16. 利息是( )的价格。A.货币资本B.借贷资本C.外来资本D.银行贷款参考答案：B17. 牛市中，投资者预计后市股票上涨幅度有限，或股价回涨只是跌势反弹，此时投资者最好的操作策略牛市中，投资者预计后市股票上涨幅度有限，或股价回涨只是跌势反弹，此时投资者最好的操作策略是( )。A. 牛市价差期权策略B. 买入认购期权C. 卖出认购期权D. 卖出认沽期权答案：A18. 巴塞尔委员会虽然不是严格意义上的银行国际监管组织，但事实上已成为银行监管国际标准的制定者，巴塞尔委员会虽然不是严格意义上的银行国际监管组织，但事实上已成为银行监管国际标准的制定者，巴塞尔协议

7、也代表着银行资本管理的国际标准和导向。下列关于1988年版本巴塞尔协议说法不正确的是( )。A1988年协议的主要内容包括：资本的构成、资产的风险权数、资本比率的标准、过渡期和实施的安排B1988年协议将银行资本分为一级资本和二级资本C1988年协议对银行资产负债表的表内和表外项目，按其风险程度不同进行了分级和分类D1988年协议对银行资产负债表外和表内的风险权重比分别是0、25、55、75正确答案：D1988年协议对银行资产负债表外和表内的风险权重比分别是0、20、50、100。19. 国际收支平衡表上的长期资本项目不包括( )A.直接投资B.国际金融机构贷款C.各国银行间的资金拆放D.政府

8、贷款参考答案：C20. “911”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行可以采取的措施有( )。A“911”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行可以采取的措施有( )。A灾难备份B制定应急和连续营业方案C购买保险D以上选项都正确正确答案：D21. 长期以来，我国商业银行主要是借贷模式的运作，资产业务和负债业务一直是其主要的利润来源。下列陈长期以来，我国商业银行主要是借贷模式的运作，资产业务和负债业务一直是其主要的利润来源。下列陈述正确的是( )。A信用证业务是负债业务B汇款业务是资产业务C金融衍生品业务是中间业务D保险箱业务是担保类业务正确答案

9、：C22. 认购期权的买方有( )根据合约内容，在规定期限以行权价买入指定数量的标的证券;认购期权的卖方有认购期权的买方有( )根据合约内容，在规定期限以行权价买入指定数量的标的证券;认购期权的卖方有( )按行权价卖出指定数量的标的证券。A.权利;权利B.权利;义务C.义务;权利D.义务;义务答案：B23. 根据“南方证券事件”案例，“麦科特欺诈发行上市”事件之后，南方证券一直做得不错的承销业务也急转而根据“南方证券事件”案例，“麦科特欺诈发行上市”事件之后，南方证券一直做得不错的承销业务也急转而下，风光不再。下列选项中属于承销业务的向投资者销售证券和完成结算阶段主要风险点的是( )。A项目核

10、心人员携带项目跳槽B对发行人过度包装、共同违规，内核过程流于形式C发行人中途变更承销商和上市推介人，提供虚假信息或泄露、遗漏信息D发行过程中不按照程序操作，分销商未能完成分销额度正确答案：D24. 考虑到通货膨胀对长期贷款债权人的损夫，现在长期借款往往采用：A.市场利率B.实际利率C.固定利率考虑到通货膨胀对长期贷款债权人的损夫，现在长期借款往往采用：A.市场利率B.实际利率C.固定利率D.浮动利率正确答案：D25. 任何国家，任何国家的任何时期，货币政策的目标无论是如何描述的，无论是否有明文规定，稳定币值都是其中的一个目标。( )A.正确B.错误参考答案：A26. 优先股与普通股相比，优先的

11、主要是指( )。A高收益权B随时退股权C分配红利和剩余财产权D保证优先股与普通股相比，优先的主要是指( )。A高收益权B随时退股权C分配红利和剩余财产权D保证本金权正确答案：C27. 保险策略的开仓要求是( )A.不需持有标的股票B.持有相应数量的标的股票C.持有任意数量的标的股票保险策略的开仓要求是( )A.不需持有标的股票B.持有相应数量的标的股票C.持有任意数量的标的股票D.持有任意股票答案：B28. 在现在的经济文献中，“流动性”指的就是货币。( )A.正确B.错误参考答案：B29. 基础货币(名词解释)参考答案：又称强力货币，它由流通中的通货和商业银行的准备金构成。30. 银行和其他

12、企业一样也需要考虑其日常经营成本，有效节约成本是提高银行资产管理水平的一个重要方银行和其他企业一样也需要考虑其日常经营成本，有效节约成本是提高银行资产管理水平的一个重要方面。下列陈述正确的是( )。A成本管理的核心是经济资本管理B成本分摊的难点在于产品定价难，产品收益核算难C中小银行容易实行成本分摊D成本管理应该实行“由上到下”的成本分摊正确答案：B成本管理是银行资：本管理的一个方面，中小银行往往难以实施成本分摊，同时成本分摊应该实行“由下到上”的策略。31. 在经济疲软、萧条的形势下，要想通过扩张的宏观经济政策客服需求不足，也促使经济转热，财政政策不如货币政策。( )A.正确B.错误参考答案

13、：B32. 对非电子申报业户进行上门申报的，进行票表稽核时，必须( )。A.先申报，后报税B.先报对非电子申报业户进行上门申报的，进行票表稽核时，必须( )。A.先申报，后报税B.先报税、后申报C.先申报或先报税均可D.以上说法都不对答案：B33. 巴塞尔银行监管委员会于2004年6月颁布了新巴塞尔协议，新巴塞尔协议首次将( )风险与( )巴塞尔银行监管委员会于2004年6月颁布了新巴塞尔协议，新巴塞尔协议首次将( )风险与( )风险、( )风险并列为当今金融机构所面临的三大风险。A操作风险，市场风险，流动性风险B操作风险，信用风险，流动性风险C操作风险，市场风险，信用风险D操作风险，市场风险

14、，声誉风险正确答案：C34. 待摊费用的最长摊销期和预提费用的最长预提期均不能超过一年。( )待摊费用的最长摊销期和预提费用的最长预提期均不能超过一年。( )答案：35. 如何理解财政的收入分配职能?如何理解财政的收入分配职能?收入分配职能是指政府运用税收、财政补贴及转移支付等手段来调节微观经济主体的收入差距，以达到分配公平的目标。在政府对收入分配不加干预的情况下，一般会以个人财产的多少和对生产所作的贡献大小等因素，将社会财富在社会各成员之间进行初次分配，这种分配可能是极不公平的，而市场对此无能为力，只有依靠政府的力量，才会对这种不公平现象加以调整和改变。财政收入分配职能的主要内容是通过调节企

15、业的收入水平即利润水平和居民个人收入水平，实现收入与财产的公平分配。调节企业利润水平主要在于通过调节，使企业的利润水平能够比较客观地反映企业的生产经营管理和主观努力状况，使企业在条件大致相同的条件下获得大致相同的利润。调节居民个人收入水平是在坚持以按劳分配为主体、多种分配方式并存的制度，坚持效率优先、兼顾公平的前提下，贯彻执行现行收入分配政策，既要合理拉开收入差距，又要防止两极分化，逐步实现共同富裕。这主要通过两个方面来进行调节：一是通过征收个人所得税、遗产税和赠与税等调节个人收入的差距和个人财产的分布状况；二是通过转移性支出，如社会保障支出、救济支出、财政补贴等，维持居民最低生活水平和福利水

16、平。36. 外购摩托车轮胎生产摩托车，允许扣除外购轮胎已经缴纳的消费税。( )外购摩托车轮胎生产摩托车，允许扣除外购轮胎已经缴纳的消费税。()错误37. 目前，我国的金融机构有：商业银行、保险公司、证券公司、基金公司、信托公司。关于我国的商业银行，以下目前，我国的金融机构有：商业银行、保险公司、证券公司、基金公司、信托公司。关于我国的商业银行，以下表述错误的是( )。A商业银行是指吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人B商业银行在我国金融运行中居于主导地位，是我国最重要的金融机构C2004年以来，在金融业开放和外资进入的大背景下，我国商业银行的改革不断向深层次发展，力图建立现代金融企

17、业D截至2008年底，我国银行业金融机构中有政策性银行3家，大型商业银行5家，邮政储蓄银行1家正确答案：C2003年以来，在金融业开放和外资进入的大背景下，我国商业银行的改革不断向深层次发展，力图建立现代金融企业。38. 投资银行在项目融资中扮演的主要工作有( )A.项目评估B.融资方案设计C.有关法律文件的起草D.有关信用评级参考答案：ABCD39. 投资者预计标的证券短期内会小幅上涨或者维持现有水平，希望通过做空期权增厚收益,这时投资者投资者预计标的证券短期内会小幅上涨或者维持现有水平，希望通过做空期权增厚收益,这时投资者可以选择的策略是( )。A做多股票认购期权B做多股票认沽期权C做空股

18、票认购期权D做空股票认沽期权答案：D40. 有关市场风险情况的报告应当定期、及时向董事会、高级管理层和其他管理人员提供。根据国际银行类金有关市场风险情况的报告应当定期、及时向董事会、高级管理层和其他管理人员提供。根据国际银行类金融机构实践，后台和前台所需的头寸报告，应( )提供并存档。A每日B实时C每周D每两日正确答案：A41. 期权交易中的选择权，属于交易中的买方。( )A.正确B.错误参考答案：A42. 银行信用是当代各国采用的最主要的信用形式。( )A.错误B.正确参考答案：B43. 吸收合并是指在两个以上的公司合并中，其中一个公司因吸收了其他公司而成为存续公司的合并形式。在这种情况下，

19、存续公司仍保持原有的公司名称，而且有权获得其他被吸收公司的财产和债权，同时承担它们的债务，被吸收公司从此解散而不复存在。( )A.正确B.错误参考答案：A44. 下列关于操作风险的特征描述正确的有( )。A因为没有额外的收益与操作风险对应，操作风险的大小下列关于操作风险的特征描述正确的有( )。A因为没有额外的收益与操作风险对应，操作风险的大小与交易业务范围和规模联系不密切B从业务流程看，操作风险既包括后台业务、中间业务，又包括前台与客户面对面的服务C从风险的主体看，操作风险包括操作人员的日常操作性失误，但不包括高层管理的决策失误D以上答案都不正确正确答案：B操作风险的大小与交易业务范围和规模

20、联系密切，业务交易量大、规模大、结构变化迅速的业务领域受到操作风险冲击的可能性大；操作风险在组织中无处不在，从业务流程看，它既包括后台业务、中间业务，又包括前台与客户面对面的服务；从风险的主体看，既包括操作人员的日常操作性失误，也包括高层管理的决策失误。45. 纸币是依赖于人们对发行人的信任而流通的货币。( )纸币是依赖于人们对发行人的信任而流通的货币。()错误46. 下列属于普通股股票的是( )A.蓝筹股股票B.成长股股票C.收入股股票D.周期性股股票参考答案：ABCD47. 中国工商银行于2000年4月份购买了摩托罗拉(中国)电子10亿元人民币应收账款，这是国目前最大一笔( )业务。A.贷

21、款B.代理融通C.负债D.中间参考答案：B48. 所有央行职能都由一家机构完成的央行类型是( )。A.联邦(二元)中央银行制B.单一中央银行制C.跨国中央银行D.准中央银行参考答案：B49. 下列项目中，符合印花税相关规定的有( )。 A加工承揽合同的计税依据为加工收入的金额 B财产租赁合同的计下列项目中，符合印花税相关规定的有()。A加工承揽合同的计税依据为加工收入的金额B财产租赁合同的计税依据为租赁设备的金额C仓储保管合同的计税依据为保管货物的金额D货物运输合同的计税依据为收取的运输费金额E建筑工程设计合同的计税依据为收取的设计费用ADE50. 商业银行资产负债管理理论发展的历史顺序是(

22、)。A.负债管理、资产管理、资产负债管理理论B.资产管理、负债管理、资产负债管理理论C.资产负债管理、资产管理、负债管理理论D.资产负债管理、负债管理、资产管理理论参考答案：B51. 我国上市公司允许两地上市。( )A.正确B.错误参考答案：A52. 通货膨胀具有的资产结构调整效应使得债权人受损而使债务人受益。( )A.正确B.错误参考答案：A53. 在下列( )情况下，投资者会卖出认购期权。A.预期股票价格上涨B.预期股票价格下跌C.对所持股票在下列( )情况下，投资者会卖出认购期权。A.预期股票价格上涨B.预期股票价格下跌C.对所持股票多头部位保值D.对所持股票空头部位保值答案：BC54.

23、 外购已税汽车轮胎生产的汽车，允许扣除外购汽车轮胎已经缴纳的消费税。( )外购已税汽车轮胎生产的汽车，允许扣除外购汽车轮胎已经缴纳的消费税。()错误55. 从商业银行业务的角度看，票据贴现是银行的( )，属于信贷畴。A.中间业务B.表外业务C.授信业务D.委托业务参考答案：C56. 最普通、最重要，发行量最大的股票是( )A.普通股B.优先股C.流通股D.非流通股参考答案：A57. 储蓄业务是商业银行的主要业务，储蓄管理条例是开办储蓄业务应当遵循的主要法规，下列说法不正确储蓄业务是商业银行的主要业务，储蓄管理条例是开办储蓄业务应当遵循的主要法规，下列说法不正确的是( )。A我国储蓄管理条例于1

24、992年由国务院颁布B储蓄机构不具有法人资格C我国储蓄存款利率最高的决策机构是国务院D现阶段，小额信贷公司可以开展储蓄业务正确答案：D目前信贷公司只能开展贷款业务，不能开展储蓄业务。58. 某证券公司资产管理部员工学习“南方证券事件”案例，甲乙两个员工就资产管理业务市场风险控制的信某证券公司资产管理部员工学习“南方证券事件”案例，甲乙两个员工就资产管理业务市场风险控制的信息传递系统进行讨论。甲员工说：“市场风险控制的信息传递系统是证券公司资产管理业务市场风险管理功能系统的一部分，市场风险信息在证券公司的组织体系内的传递应包括风险管理信息的传递过程。”乙员工说：“市场风险信息在证券公司的组织体系内的传递除了应包括风险管理信息的传递过程外还应该包括市场风险信息的传递过程。” 关于两者的说法，下列选项正确的是( )。A甲正确，乙不正确B乙正确，甲不正确C甲乙都不正确D甲乙都正确正确答案：D59. 中国历史上第一家新式银行是( )A.丽如银行B.法兰西银行C.中国通商银行D.交通银行参考答案：A60. 公司型基金和契约型基金属于按照( )划分。A.组织形式B.基金份额C.基金当事人D.基金所有权参考答案：A