中级银行从业资格考试《个人理财》试题47含答案

《中级银行从业资格考试《个人理财》试题47含答案》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中级银行从业资格考试《个人理财》试题47含答案（13页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、中级银行从业资格考试个人理财试题含答案1. 【多选题】理财师帮助客户进行教育目标的分析，需要从（）方面来对子女教育目标分析。A.确定对子女学历的基本要B.确定子女的教育情况C.确定子女的读书地点与专业D.确定子女的教育费用E.确定子女的兴趣与天赋【正确答案】ACE2. 【多选题】偶然所得是个人所得税应税所得项目的一种，下列关于偶然所得纳税的说法中，错误的有()。A.偶然所得是指个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得B.个人购买社会福利有奖募捐奖券一次中奖收入不超过10万元的免征个人所得税C.个人因参加企业的有奖销售活动而取得的赠品所得，应按“偶然所得”项目计征个人所得税D.偶然所得按次计算

2、征收个人所得税E.个人购买中国体育彩票一次中奖收入超过10000元的，应以收入扣除相关费用后按偶然所得项目计税【正确答案】BE3. 【多选题】其他收入包括（）A.中奖B.中彩C.父母的抚养费D.财产继承E.赠予【正确答案】ABCDE4. 【单选题】利润分配中的税收筹划原则是要使扣除所得税后的（）最大化。A.利润B.总利润C.净利润D.净资产【正确答案】C5. 【多选题】综合理财规划建议包括（）。A.理财目标建议B.现阶段的各项支出预算的建议C.家庭财务保障规划建议D.家庭教育规划建议E.投资规划建议【正确答案】BCE6. 【单选题】两全寿险的最大优点在于，既可以使受益人在保险存续期间得到保障，

3、又可以使被保险人在保险期届满时享受到保险金利益（）A.正确B.错误【正确答案】A7. 【单选题】（）主要包括学校学生贷款、国家助学贷款、商业助学贷款等。A.长期教育投资规划工具B.传统教育投资规划工具C.特别投资规划工具D.短期教育投资规划工具【正确答案】D8. 【单选题】王先生今年40岁，他目前的年支出额为10万元，假定通货膨胀率为3%，投资收益率为6%，假设王先生预期余寿为40年。那么当王先生选择在60岁退休，那么需要准备的养老金为（）。A.153.1548B.274.2769C.86.9377D.79.5697【正确答案】C9. 【单选题】一份专业理财规划书的主要结构不包括（）。A.前言

4、B.开场白C.主要内容D.其他内容【正确答案】A10. 【单选题】保险人的义务是否履行在保险合同订立时尚不确定，而是取决于偶然的、不确定的保险事故是否发生（）A.正确B.错误【正确答案】A11. 【单选题】小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则（）。A.因为没有留下遗嘱，所以不发生继承B.小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承C.张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产D.小华可以代位继承爷爷的遗产【正确答案】B12. 【多选题】基金产品作为教育投资的工具，具有的品种选择较多，一般分为（），能够满足不同类型客户教育投资规

5、划需求。A.货币型B.股票型C.债券型D.平衡型E.组合型【正确答案】ABCD13. 【单选题】在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则，以下说法错误的是（）。A.先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种B.发生几率虽小但后果严重的风险不用优先考虑C.以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划D.尽量不要减少客户所需的保险额度【正确答案】B14. 【单选题】应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强。A.正确B.错误【正确答案】A15. 【单选题】保险合同保证义务的履行主体是投保人或被保险人（）A.正确B.错误【正确答案】A1

6、6. 【单选题】某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志社的经济赔偿款30000元，该赔偿收入应缴纳个人所得税额()元。A.0B.3360C.4800D.5200【正确答案】C17. 【单选题】刘先生预计其子10年后上大学。届时需学费50万，刘先生每年投资4万元于年投资报酬率6的平衡基金，则10年后刘先生筹备的学费()。A.够，还多约272万B.够，还多约07万C.不够，还少约272万D.不够，还少约07万【正确答案】A18. 【多选题】下列关于市净率的说法，正确的有()。A.市净率通常用于考察股票的内在价值，多为长期投资者所重视B.市净率又称价格收益比或本益比，是每股

7、价格与每股收益之间的比率C.市净率越大，说明股价处于较高水平，市净率越小，则说明股价处于较低水平D.相对净资产，市净率反映的是股票当前市场价格是处于较高水平还是较低水平E.市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低【正确答案】ACDE19. 【单选题】企业发行债券的利息可以计入成本，所以应尽量选择定期还本付息的方式，使企业在债券有效期内不用付息。A.正确B.错误【正确答案】A20. 【多选题】客户接触点包括（）。A.网点布置陈设B.宣传资料的内容和形式C.业务人员的言谈举止和工作方法D.网站E.广告【正确答案】ABCDE21. 【单选题】下列关于个人所得税的说法，错误的是()。A.个

8、人所得税是对个人取得的各项应税所得征收的一种税B.个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税C.居民纳税义务人是指在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满3年的个人D.居民纳税人和非居民纳税人，分别承担不同的纳税义务【正确答案】C22. 【单选题】人寿保险是以()为保险标的的保险。A.身体B.死亡C.寿命D.寿命或身体【正确答案】C23. 【单选题】（）是最为严格的遗嘱方式，更能保障遗嘱人的真实性。A.公证遗嘱B.自书遗嘱C.录音遗嘱D.口头遗嘱【正确答案】A24. 【多选题】理财规划服务是指（）。A.理财师运用系统的方法B.理财师运用系

9、统的工具C.在明确客户理财目标的基础上D.分析问题、提供具体解决问题方案的过程E.比较系统、专业【正确答案】ABCDE25. 【单选题】危机情况解除之后，遗嘱人能够用书面或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。A.正确B.错误【正确答案】A26. 【单选题】客户满意是客户忠诚的前提和基础。A.正确B.错误【正确答案】A27. 【多选题】关于禁止反言，下列表述正确的有()。A.禁止反言主要用于约束保险人B.禁止反言是单方法律行为C.禁止反言是指保险合同一方既然已经放弃其在合同中的某种权利，将来就不得再向他方主张这种权利D.禁止反言又称为禁止抗辩E.禁止反言主要用于约束被保险人【正确答案】ACD

10、28. 【单选题】在合理、合法情况下，使纳税人减少应纳税收而直接节税的税务规划方法是（）。A.利用免税筹划B.利用减税筹划C.分劈技术D.利用退税筹划【正确答案】B29. 【多选题】家庭收支管理状况的分析包括（）A.收支盈余情况分析B.财务自由度分析C.收入支出结构分析D.应急能力分析E.储蓄支配的状况分析【正确答案】ABCDE30. 【单选题】根据国家统计局历次人口普查的统计，截至2010年，我国人口平均预期寿命达到74.83岁，比10年前提高了（）岁。A.3.25B.3.43C.4.52D.5.19【正确答案】B31. 【单选题】利益披露通常是以（）的名义进行披露。A.理财师B.理财师所属

11、的金融服务机构C.金融服务机构的管理人D.理财师或理财师所属的金融服务机构【正确答案】B32. 【多选题】在客户家庭财务状况收集过程中，信息收集来源和方法主要有（）。A.开户资料B.调查问卷C.面谈征询D.客户能提交的一些账户E.客户能提交的一些财务资料【正确答案】ABCDE33. 【单选题】根据企业年金试行办法的规定，企业和员工个人缴费合计一般不超过本企业上年度员工工资总额的（）。A.1/5B.1/12C.1/6D.1/8【正确答案】C34. 【单选题】教育投资规划开始得越早，家庭需要定期投资的金额（），对家庭的财务负担也（）。A.越小；越小B.越小；越大C.越大；越大D.越大；越小【正确答

12、案】A35. 【多选题】进行负债结构分析时可以使用的比率有（）。A.平均负债利率B.消费负债比率C.债务负担率D.自用性负债比率E.投资性负债比率【正确答案】BDE36. 【单选题】为考虑对小规模纳税人的税负公平，将其征收率统一定为（）A.2%B.3%C.4%D.5%【正确答案】B37. 【单选题】下列各项不属于责任保险主要险种的是()。A.提货不着险B.产品责任保险C.雇主责任保险D.职业责任保险【正确答案】A38. 【单选题】信用期的制定需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过”5C“系统进行，下列不属于”5C“系统的是（）A.资本B.能力C.时间D.品质【正确答案】C39. 【单选题】王先生

13、想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到保险公司咨询，得知()是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。A.生命价值法B.需求法C.资本保留法D.未来收入法【正确答案】A40. 【单选题】理财师一方面应该认识到现行法律法规和各项规章制度对自身执业的限制，另一方面也应该认识到自身专业能力的局限对整个理财规划建议的影响。A.正确B.错误【正确答案】A41. 【多选题】下列关于客户保费支出预算的计算方法的表述，正确的是()。A.如果考虑投资分红险种，建议年保费支出控制在年收入的20以内B.生命价值法需要从个人未来所有收入中扣除个人全部税费C.个人年龄越大，在职期则越长D.

14、生命价值法比倍数法则更能反映不同的家庭或个人的差异化保险需求E.遗属需求法是通过计算未来所必需的累计支出费用来估算保险需求的基本方法【正确答案】ABDE42. 【多选题】理财师在为客户服务的过程中难免会遇到自己不甚精通的领域，如税务、法律等。在提供这方面的专业建议时，强烈建议理财师应该（）。A.根据自己的知识和经验独自解决B.多向这些领域的专业人士咨询C.把专业人士介绍给客户D.与专业人士共同给客户进行分析E.与专业人士共同给客户解决问题【正确答案】BCDE43. 【多选题】全生涯模拟仿真的制作过程包括的步骤有()。A.设置模拟环境B.列出未来不同阶段的各项收入、支出C.计算历年的净现金流D.

15、计算客户所需投资报酬率并评估E.计算历年的可配置投资性资产额度【正确答案】ABCDE44. 【多选题】法定继承顺序具有（）的特征。A.限定性B.强行性C.客观性D.公平性E.排他性【正确答案】ABE45. 【单选题】2013年，A经销商进口了某30L排量的著名品牌进口车，该车关税完税价格约335万元，该经销商销售该车应纳关税税额为（）A.8375万元B.8275万元C.9375万元D.9275万元【正确答案】A46. 【多选题】工作收入包括()。A.工资收入B.财产租赁所得C.稿酬D.年终奖E.个人经营所得【正确答案】ACDE47. 【多选题】系统性风险包括了（）。A.政策风险B.利率风险C.

16、市场风险D.信用风险E.购买力风险【正确答案】ABCE48. 【多选题】税收制度的内容包括税种的设计、各个税种的具体内容，如（）。A.征税对象B.纳税人C.税率D.纳税地点E.纳税期限【正确答案】ABCE49. 【多选题】下列选项中，实行超额累进税率的是()。A.工资、薪金所得B.个体工商户的生产、经营所得C.对企事业单位的承包经营、承租经营所得D.财产租赁所得E.个人的稿酬所得【正确答案】ABC50. 【单选题】权益类产品的选择范围包括房地产、黄金、古董、股票（国际、国内、蓝筹、小型成长等）。A.正确B.错误【正确答案】A51. 【单选题】某零息债券到期期限5年，相对于普通5年期附息债券，其

17、利率风险()。A.相同B.较大C.较小D.条件不足，无法确定【正确答案】B52. 【多选题】教育投资是一种人力资本投资，它不仅可以提高人们的文化水平和生活品位，更重要的是，它可以使受教育者在现代社会发展和激烈的竞争中掌握现代社会和企业需要的知识技能，从而促进和保证职业生涯的顺利发展，他的重要性表现在（）。A.教育程度对职业生涯和人生发展的影响B.职场对学历与知识水平的要求越来越高C.受教育程度会直接影响收入水平D.中国家庭对子女教育的重视E.教育成本的不断升高【正确答案】ADE53. 【单选题】理财师需在理财规划书上具体地披露进行全生涯模拟仿真的各种假设条件、理由，其中假设条件不包括假设客户的

18、预寿年龄。A.正确B.错误【正确答案】B54. 【单选题】面值为1000元的债券以950元的价格发行，票面利率10。每半年付息一次，到期期限3年。该债券的到期收益率最接近()。A.1108B.1203C.604D.6O1【正确答案】B55. 【单选题】限期交费终身寿险通常规定缴费年限为一定的年数或缴费至被保险人的某一年龄（）A.正确B.错误【正确答案】A56. 【多选题】参与私募债券认购和转让的合格投资者，应符合的条件有（）。A.经有关金融监管部门批准设立的金融机构B.注册资本不低于人民币3000万元的企业法人C.合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元D.实缴出资总额不低于人民币3000万

19、元的合伙企业E.承销商不可参与其承销私募债券的认购与转让【正确答案】AC57. 【单选题】以下纳税额计算方式错误的是（）A.一般纳税人应纳税额=销项税额-进项税额B.销项税额=应税销售额X适用税率C.小规模纳税人应纳税额=计税销售额X征税率D.组成计税价格=成本X（1+销售利润率）【正确答案】D58. 【多选题】家庭生活支出中的专项支出包括（）A.子女教育B.按揭贷款还款C.信用卡还款D.赡养支出E.项目的利息支出【正确答案】ABCD59. 【单选题】以下哪项不是企业纳税准予扣除的收入？（）A.免税收入B.不征税收入C.允许弥补的以前年度亏损的余额D.租金收入【正确答案】D60. 【单选题】以下不属于补偿原则相关规定的是()。A.以被保险人的实际损失为限B.以投保人的保险金额为限C.以保险责任范围内的损失发生为前提D.不能让被保险人通过保险获得额外的利益【正确答案】B