南开大学21秋《个人理财》平时作业二参考答案40

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1、南开大学21秋个人理财平时作业二参考答案1. 为什么说资产负债管理理论的产生是商业银行经营管理理论的一大重要发展?为什么说资产负债管理理论的产生是商业银行经营管理理论的一大重要发展?资产管理理论和负债管理理论都带有一定的偏向。资产管理理论过于注重安全性和流动性，却以牺牲一定的盈利为代价；虽然随着经济环境的变化，资产管理理论不断丰富和发展，但在盈利性方面没有重大突破；负债管理理论在20世纪60年代的经济条件下，较好地解决了流动性和盈利性之间的矛盾，但三性均衡的实现更多地依赖于外部条件，往往带有很大的经营风险。资产负债管理理论则将资产和负债的流动性置于同等重要的地位，在保证资产流动性和负债流动性的

2、前提下，获取最大限度的利润。2. 寿险采取自然保费方法缴费，且严格遵从保险利益原则。( )A.正确B.错误参考答案：B3. 在家庭形成期，可以把核心资产的70%以上安排在股票中。( )A.错误B.正确参考答案：B4. 某股票现在的价格为50元，其对应行权价为48元的认购期权合约价格为4元，假设该股票短时间内的Del某股票现在的价格为50元，其对应行权价为48元的认购期权合约价格为4元，假设该股票短时间内的Delta为0.6，则该期权此时的杠杆倍数为( )A.12.5B.12C.7.5D.7.2答案：C5. 个人理财的目的是为了追求财富最大化。( )A.错误B.正确参考答案：A6. 资本主义银行

3、的主要形式是高利贷银行。( )资本主义银行的主要形式是高利贷银行。()错误7. “青海格尔木农村信用社集体撤销事件”案例中，8家信用社的不良资产在短期内无法盘活或收回，下列选“青海格尔木农村信用社集体撤销事件”案例中，8家信用社的不良资产在短期内无法盘活或收回，下列选项中属于这些不良资产化解困难原因的是( )。A有效资产少、生息贷款少B呆账、坏账贷款多C资产流动性差D以上选项都正确正确答案：D8. 下列哪项为EXCEL中本金平均摊还利息函数( )A.PMTB.NPERC.IPMTD.ISPMT参考答案：D9. 为了解决超额累进税率计算复杂的问题，累进税率表中一般规定有( )。 A平均税率 B速

4、算扣除数 C固定税额为了解决超额累进税率计算复杂的问题，累进税率表中一般规定有()。A平均税率B速算扣除数C固定税额D边际税率B10. 是商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，属于表外业务之一。是商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，属于表外业务之一。A承诺业务B担保业务C信用证业务D保函业务正确答案：A承诺业务是商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，如贷款承诺等。11. 财政政策工具主要有( )。 A税收 B公债 C财政支出 D财政预算 E利率财政政策工具主要有()。A税收B公债C财政支出D财政预算E利率AB

5、CD12. 弗里德曼的理论不同于传统的货币数量说在于：传统的数量说假设货币的流通速度y不变，弗里德曼认弗里德曼的理论不同于传统的货币数量说在于：传统的数量说假设货币的流通速度y不变，弗里德曼认为货币需求是多变的。( )正确答案：错13. 现钞汇率的运用与各国政府的外汇管制无关。( )现钞汇率的运用与各国政府的外汇管制无关。()错误14. 只要经济增长，股市一定会上涨( )。只要经济增长，股市一定会上涨( )。参考答案：错15. 银行个人信贷产品包括( )。A.个人住房贷款B.个人投资贷款C.个人消费贷款D.个人医疗贷款参考答案：AC16. 家庭资产负债表是一段时间的流量记录，家庭收支储蓄表是一

6、个时点的存量记录。( )A.正确B.错误参考答案：B17. 对消费者个人委托加工的金银首饰及珠宝玉石，暂按加工费征收消费税。( )对消费者个人委托加工的金银首饰及珠宝玉石，暂按加工费征收消费税。( )答案：18. 某人买入价值为100000美元(即100份100元面值的国债)的国债看跌期权合约，执行价格为115美元，期权费为2000美某人买入价值为100000美元(即100份100元面值的国债)的国债看跌期权合约，执行价格为115美元，期权费为2000美元；期限为3个月。假如国债的价格下跌至110美元，期权购入者将_。A执行期权B放弃期权C转让期权D不清楚A19. 财政在促进充分就业方面的主要

7、任务是降低自愿性失业率。( )财政在促进充分就业方面的主要任务是降低自愿性失业率。( )参考答案：20. 分税制预算管理体制大体可以分为( )A. 完全分税型B. 复合分税型C. 单一分税型D. 综合分税型E.分税制预算管理体制大体可以分为( )A. 完全分税型B. 复合分税型C. 单一分税型D. 综合分税型E. 适度分税型参考答案：AE21. 下列关于利率风险的说法正确的是( )。A一般来说，只要金融机构持有比负债期限长的资产，都有再下列关于利率风险的说法正确的是( )。A一般来说，只要金融机构持有比负债期限长的资产，都有再借款成本低于资产投资收益的可能B当金融机构借款的期限长于其投资资产的

8、期限，金融机构会产生再投资风险C当金融机构持有的资产到期期限长于负债的期限，意味着当利率上升，金融机构负债的市场价值下降的数值大于资产下降的数值D以上说法都正确正确答案：B一般来说，只要金融机构持有比负债期限长的资产，都有再借款成本高于资产投资收益的可能。当持有的资产到期期限长于负债的期限，意味着当利率上升，金融机构资产的市场价值下降的数值大于负债下降的数值。22. 首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与战略投资者事先签署配售协议B报中国证监会备案C

9、公司股东大会通过D报中国证券业协会备案正确答案：D23. 下列对PY与CY默认值描述正确的一项为( )。A12，12B1，1C12，1D12，4下列对PY与CY默认值描述正确的一项为( )。A12，12B1，1C12，1D12，4正确答案：B24. 一户式综合查询中，历史同期模块展现从查询属期之前( )个年度的本期入库、累计入库和增减变化率一户式综合查询中，历史同期模块展现从查询属期之前( )个年度的本期入库、累计入库和增减变化率情况。A、2B、3C、4D、5答案：C25. 特定客户资产管理业务弥补了基金公司业务单一的缺陷，被视为基金公司业务迈向综合化的重要一步。特特定客户资产管理业务弥补了基

10、金公司业务单一的缺陷，被视为基金公司业务迈向综合化的重要一步。特定客户资产管理与公募基金的区别为( )。A特定客户资产管理通过非公开方式募集资金B业绩提成是特定客户资产管理通行的收入方式C特定客户资产管理在投资上所受到的限制要远远少于公募基金D以上各项都正确正确答案：D26. 南方证券在市场的操作中，无视市场风险，采取集中投资坐庄的模式投资股市，在建仓期间，不计成本，而南方证券在市场的操作中，无视市场风险，采取集中投资坐庄的模式投资股市，在建仓期间，不计成本，而且在股票上升和下跌中，经常不设止盈和止损位。保护性止损是指当损失达到一定限度时，立即对冲先前进行的造成该损失的交易，以把损失限定于一定

11、范围之内。在机构进行保护性止损的过程中必须将保护性止损严格制度化，制度化止损中常用的止损措施的实施包括下列选项中的( )。 (1)止损方式及止损点确定的时间；(2)止损价位的确定；(3)止损价格的推进。A(1)(2)B(2)(3)C(1)(3)D(1)(2)(3)正确答案：D27. 税务机关有依据认为纳税人在规定的纳税期限内有逃避纳税的行为，应立即对其采取强制执行措施。(税务机关有依据认为纳税人在规定的纳税期限内有逃避纳税的行为，应立即对其采取强制执行措施。( )答案28. 一般而言，在合理的利率成本下，信用额度主要取决于( )。A.身体健康状况B.收入能力C.信用评级D.抵押资产价值参考答案

12、：BD29. 日常生活中，人们应综合考虑当前与未来收入、开支以及工作时间、退休时间等，决定自己的消费和储蓄，达到财富的合理分配。( )A.错误B.正确参考答案：B30. 根据1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变划分的五个阶段，操作风险的预警指标的建立和根据1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变划分的五个阶段，操作风险的预警指标的建立和操作风险事件的收集在( )阶段也开始萌芽。A传统框架阶段B风险知晓阶段C风险监测阶段D风险量化阶段正确答案：B31. 企业应当限制接触未签字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于( )之外的人员发放。 A工企业应当限制接触未签

13、字的工薪支票。支票应由有关专职人员签字，工薪应当由独立于()之外的人员发放。A工薪职能B销售职能C考勤职能D生产职能AC32. 流动性风险是商业银行经营过程中主要的风险之一，关于商业银行的流动性风险描述错误的是( )。A流动性风险是商业银行经营过程中主要的风险之一，关于商业银行的流动性风险描述错误的是( )。A流动性风险是商业银行因流动性不足，不能及时满足存款人或者其他债权人提取资金的要求，而导致支付危机，并进而引发挤兑风潮的危险B商业银行的流动性主要体现在资产和负债两方面C资产的流动性指商业银行资产变现的能力D如果单纯只考虑了资产流动性或负债流动性的合理性，仍不能完全有效地控制和回避流动性风

14、险的发生正确答案：C资产的流动性指商业银行资产变现的能力及成本。33. 2010年前我国要实现“以申报纳税和优化服务为基础”( )的税收征管模式。A.以计算机网络为依托B.集2010年前我国要实现“以申报纳税和优化服务为基础”( )的税收征管模式。A.以计算机网络为依托B.集中征收C.重点稽查D.强化管理答案：ABCD34. 当国际利率水平上升时，国内的利率水平应下调。( )当国际利率水平上升时，国内的利率水平应下调。()错误35. 如果该笔贷款的贷款价值服从正态分布，该笔贷款的信用风险在95置信度下的VaR估值为( )。A5476如果该笔贷款的贷款价值服从正态分布，该笔贷款的信用风险在95置

15、信度下的VaR估值为( )。A547659B546715C9612D9506正确答案：D36. 减税、免税的形式有( )。 A税基式减免 B税额式减免 C法律性减免 D税率式减免减税、免税的形式有()。A税基式减免B税额式减免C法律性减免D税率式减免ABD37. 关于IT风险管理流程，描述错误的是( )。A漏洞分析应该从威胁的源头开始寻找，威胁源是在任何环关于IT风险管理流程，描述错误的是( )。A漏洞分析应该从威胁的源头开始寻找，威胁源是在任何环境中都能对系统造成损失的潜在因素B控制分析的目的是减少或消除来自于不确定威胁对系统漏洞发起攻击的可能性，通过控制分析的总体评估可以得到关系到系统潜在

16、漏洞的概率C风险管理中的风险测定就是测算信息系统风险的具体数值DIT风险管理主要有两个方面：一是对内部系统可能存在的漏洞进行排查和分析，另一方面是对来自于外部的潜在威胁进行预判正确答案：C38. Clean collection means collection of _ not accompanied by commercial documents.Clean collection means collection of _ not accompanied by commercial documents.financial documents39. 一般以成本评估来反映家庭的真实财富变动，以

17、市价评估来评价记账的正确性。( )A.错误B.正确参考答案：A40. 以下说法不正确的是( )A.如果当月工资性收入所得税起征额，则适用税率=应纳税所得额/12B.如果当月工资性收入C.如果当月工资性收入所得税起征额，则年终一次性奖金个人所得税=年终奖金*适用税率-速算扣除数D.如果当月工资性收入所得税起征额，则年终一次性奖金个人所得税=(年终奖金-当月工资薪金所得与费用扣除额的差额)*适用税率-速算扣除数参考答案：AB41. A公司是一家国内大型的基金公司，目前管理着10只共同基金。根据我国现行法律A公司可以开展的业务有A公司是一家国内大型的基金公司，目前管理着10只共同基金。根据我国现行法

18、律A公司可以开展的业务有( )。 (1)融资融券业务；(2)特定资产管理业务；(3)债券担保业务；(4)QDII。A(1)(3)(4)B(2)(4)C(2)(3)(4)D以上选项都正确正确答案：B42. 阶梯存储法适合( )。A.有资金需求但不确定使用时间的客户B.工薪阶层C.为子女积累教育基金D.所有人参考答案：C43. 企业养老保险在缴纳企业所得税之后列支。( )A.错误B.正确参考答案：A44. 某人在银行存入10000元，年利率4%，半年计息。其有效年利率为( )。A.8.16%B.4.04%C.4%D.2%参考答案：B45. 收支平衡点收入这一指标的意义在于以积极的方式，计算出要维持

19、某一程度的现在及退休后生活水平需要多少收入，量出为入。( )A.错误B.正确参考答案：B46. 我国国际储备中黄金不宜过多持有的原因是要负担保管费用。( )我国国际储备中黄金不宜过多持有的原因是要负担保管费用。()错误47. 下列关于操作风险特征的说法中正确的是( )。A只要是与人员相关的业务，都存在着操作风险B操作下列关于操作风险特征的说法中正确的是( )。A只要是与人员相关的业务，都存在着操作风险B操作风险主要集中发生在与人员相关的前台业务中C只要金融机构的业务没有被中断，操作风险将永远存在。因此，金融机构每日下班后至次日上班前，则不存在操作风险D以上说法都不正确正确答案：A操作风险几乎覆

20、盖了金融机构经营管理的所有方面。从业务流程看，它既包括后台业务、中间业务，又包括前台与客户面对面的服务。金融机构下班后，其业务并未中断。48. 企业发生的用于未出售住房的维修、管理费用，可在税前扣除。( )企业发生的用于未出售住房的维修、管理费用，可在税前扣除。( )答案：49. 退休后，投资应以高风险资产为主，以降低可能的通货膨胀风险。( )A.正确B.错误参考答案：B50. 什么是限价委托和市价委托?各有何优点?什么是限价委托和市价委托?各有何优点?限价委托是指经纪人必须按照客户所规定的价格买卖证券，是一种不急于交易的、待沽的委托方式，优点是，客户能够按比现有市价低的价格买进，按比现有市价

21、高的价格卖出。市价委托是指客户委托经纪人买卖证券时，不作价格上的规定，即按照市场价格所作的委托，这是一种主动出击，急于成交的委托方式，优点是交易迅速，但市场行情不利时会使客户遭受损失。51. 弗里德曼解决通货膨胀和失业问题提出的方案是增加政府支出。( )弗里德曼解决通货膨胀和失业问题提出的方案是增加政府支出。( )参考答案错 弗里德曼解决通货膨胀和失业问题提出的方案是保证货币的稳定供给。52. 下列金融工具中：商业期票、银行承兑汇票、公债券、企业债券、股票。风险最大的是_。 A商业期票 B银行承下列金融工具中：商业期票、银行承兑汇票、公债券、企业债券、股票。风险最大的是_。A商业期票B银行承兑

22、汇票C企业债券D股票D53. 中外合作开采石油、天然气，按现行规定征收( )。 A矿区使用费 B资源税 C开采费 D补偿费中外合作开采石油、天然气，按现行规定征收()。A矿区使用费B资源税C开采费D补偿费A54. 某城市内资企业本月实际缴纳的增值税为15万元，营业税为1万元，后经税务机关检查，其所缴纳的营业税属于免税项某城市内资企业本月实际缴纳的增值税为15万元，营业税为1万元，后经税务机关检查，其所缴纳的营业税属于免税项目予以退税，其当月应纳城建税为()。A0.75万元B0.8万元C1.05万元D1.12万元C55. 可用(月收入收入还款比例上限)/(最低缴款比例+月利率)来计算出合理的信用

23、额度是多少。( )A.正确B.错误参考答案：A56. 如何理解保险的基本含义?如何理解保险的基本含义?保险有四个核心要点： (1)经济补偿是保险的本质特征。 (2)经济补偿的基础是数理预测和合同关系。 (3)经济补偿的费用来自于投保人缴纳的保险费所形成的保险基金。 (4)经济补偿的结果是风险的转移和损失的共同分担。 57. 分支机构，无须办理纳税申报。( )分支机构，无须办理纳税申报。( )答案：58. 小钟月薪10万，每月薪资所得扣缴1.3万元，劳健保费4千元，交通费及餐费8千元，固定生活费用4万元，房贷本息支出2万元，则小钟的收支平衡点之月收入为( )。A.6万元B.7万元C.8万元D.9万元参考答案：C59. 消费性负债与流动资产之比被称为( )。A.负债比率B.融资比率C.自用贷款比率D.借贷流动率参考答案：D60. 管理好金融机构的声誉风险是维持金融机构稳定的一个关键环节，进行声誉风险管理的基本做法有(管理好金融机构的声誉风险是维持金融机构稳定的一个关键环节，进行声誉风险管理的基本做法有( )。A建立清晰的声誉风险管理流程、采取恰当的声誉风险管理办法B明确董事会和高级管理层的责任、建立清晰的声誉风险管理流程、采取恰当的声誉风险管理办法C明确董事会和高级管理层的责任、采取恰当的声誉风险管理办法D明确董事会和高级管理层的责任、建立清晰的声誉风险管理流程正确答案：B