中级银行从业资格考试《个人理财》考前（难点+易错点剖析）押密卷附答案21

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1、中级银行从业资格考试个人理财考前（难点+易错点剖析）押密卷附答案1. 多选题：税收的固定性是指国家征税之前预先规定了统一的征税标准，包括（）。A.纳税人B.滞纳金C.税率D.纳税期限E.纳税地点正确答案：ACDE2. 多选题：正确处理好客户投诉，理财师应做好的工作包括（）A.态度散漫、反映消极B.行动迅速C.先处理感情、后处理事件D.客户投诉处理方法应当标准化、流程化E.把责任转嫁给客户正确答案：BCD3. 单选题：允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权的是（）。A.看涨期权B.看跌期权C.欧式期权D.美式期权正确答案：D4. 多选题：短期教育投资规划工具主要包括（）。A.学校学生贷款

2、B.企业奖学金C.国家助学金贷款D.公积金贷款E.商业助学贷款正确答案：ACE5. 单选题：（）是整个理财规划服务的根本。A.客户所提供的信息B.理财师自己调查的信息C.理财规划书D.客户的一些想法和要求正确答案：A6. 单选题：王先生今年40岁，他目前的年支出额为10万元，假定通货膨胀率为3%，投资收益率为6%，假设王先生预期余寿为40年。那么当王先生选择在60岁退休，那么需要准备的养老金为（）。A.153.1548B.274.2769C.86.9377D.79.5697正确答案：C7. 单选题：在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加()岁为准

3、。A.35B.57C.68D.510正确答案：D8. 单选题：扣除存货的速动比率衡量的是长期可变现的资产用于偿还到期债务的能力。A.正确B.错误正确答案：B9. 多选题：利润分配中的税收筹划原则是要使得扣除所得税后的净利润最大化，可以从()方面考虑。A.尽量使应纳税收入数额越小越好B.增加成本费用扣除项目C.费用列支最大化D.充分利用税收优惠政策E.确保净利润在再分配时价值最大化正确答案：ABCDE10. 单选题：理财规划书的开场白不包括()。A.一封给客户的信B.理财规划书的封面C.法律声明文件D.理财规划书的摘要正确答案：C11. 多选题：在客户家庭财务状况收集过程中，信息收集来源和方法主

4、要有（）。A.开户资料B.调查问卷C.面谈征询D.客户能提交的一些账户E.客户能提交的一些财务资料正确答案：ABCDE12. 单选题：某舞厅2月取得门票收入为60000元，出售饮料、烟、酒的收入为100000元，收取献花费为10000元，收取卡拉ok点歌费为250000万元。那么该月应纳营业税为（）A.42000元B.43000元C.44000元D.45000元正确答案：A13. 单选题：在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（）。A.单利B.复利C.年金D.终值正确答案：B14. 单选题：建立以（）为导向，具备差异化产品和服务为核心竞争力的新一代零售银行，成为市场和银行自身的

5、共同要求。A.盈利B.客户C.服务D.产品正确答案：B15. 多选题：一些发达国家对理财行业理财师的要求有()。A.KYC(了解你的客户)B.KYP(了解你的产品)C.提供相关信息披露D.将相关内容以书面的形式表现出来E.将相关内容以口头的形式表现出来正确答案：ABCD16. 多选题：下列可以成为保险标的的是()。A.财产B.财产的有关利益C.人的寿命D.人的身体E.人的情感正确答案：ABCD17. 单选题：下列关于财富传承需求现状描述错误的是（）。A.个人财富逐步积累B.富裕人群步入青壮年C.遗产分配纠纷频发D.财富分配范围广、形式多正确答案：B18. 单选题：在保险产品的配置问题上，理财师

6、应遵循的原则是（）。A.利益优先，保险额度最大化B.利益有限，尽量控制保险额度C.保障优先，保险险种多样化D.保障优先，合理运用客户保险预算正确答案：D19. 单选题：增额红利分配方式特别适合对当期现金需求小、希望保障逐年提高的客户（）A.正确B.错误正确答案：A20. 单选题：客户关系管理是一种管理技术，通过呼叫中心、数据库和数据挖掘提供自动化解决方案。A.正确B.错误正确答案：A21. 单选题：套利价格理论的假设不包括（）。A.投资者有相同的理念B.投资者是回避风险的，并且还要实现效用的最大化C.单一投资期D.市场是完全的，因此对交易成本等因素不作考虑正确答案：C22. 多选题：住房公积金

7、贷款具有的特点是（）。A.互助性B.合理性C.普遍性D.利率低E.期限长正确答案：ACDE23. 单选题：现阶段的各项支出预算就是指在理财规划正式实施后一年内的（）。A.所有支出预算B.基本家庭生活支出预算C.固定支出预算D.主要支出预算正确答案：D24. 单选题：婚姻与当事人的（）有关。A.人身关系和社会关系B.财产关系和社会关系C.人身关系和财产关系D.社会关系和交际关系正确答案：C25. 单选题：投资性负债占总负债的比例通常被称为（）A.自用性负债比率B.消费性负债比率C.流动性负债比率D.投资性负债比率正确答案：D26. 多选题：综合理财规划的主要内容包括（）。A.客户家庭财务状况信息

8、的收集、整理和分析；B.综合理财规划方案C.理财目标的评估、选择和确立D.持续提供理财服务E.理财计划的执行正确答案：ABCE27. 多选题：以下不是短期教育投资工具的是（）。A.商业助学贷款B.政府或民间机构的资助C.在校学生助学贷款D.客户自身拥有的资产收入E.教育保险正确答案：BDE28. 多选题：出现下列情况时，理财师需要与客户一起分析其影响和对策是（）。A.客户家庭情况变故B.职业和收入情况发生重大的改变C.法律、法规及其他政策的变化D.宏观经济形势和金融市场大事E.投资品种或相关行业特殊事件正确答案：ABCDE29. 单选题：如法律或保险人对告知的内容没有确定性的规定，投保人或被保

9、险人应将所有保险标的的危险状况及相关重要事实如实全部告知给保险人。这种告知方式是()。A.无限告知B.有限告知C.主观告知D.询问回答告知正确答案：A30. 单选题：被继承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被继承人的旁系血亲或长辈直系亲属均没有代为继承权。A.正确B.错误正确答案：A31. 多选题：下列选项中，属于影响基金类产品收益的因素的是（）。A.基金管理人员的业务素质B.基金经理的投资管理能力C.基金的基础市场D.基金收益人E.基金自身的因素正确答案：ABCE32. 单选题：企业发行债券的利息可以计入成本，所以应尽量选择定期还本付息的方式，使企业在债券有效期内不用付息。A.正确B.错误正确答案：

10、A33. 单选题：以下不能体现教育投资规划的重要性的是（）。A.教育投资在消费的时间、金钱等方面的不确定因素较大B.教育程度对职业生涯和人生发展的影响越来越大C.教育成本不断升高D.中国家庭对子女教育越来越重视正确答案：A34. 多选题：专项结余包括()。A.基金定投B.生活结余C.理财结余D.储蓄型保险保费E.还贷本金正确答案：ADE35. 多选题：进行退休规划安排时，需要考虑的因素有()以及预期生活方式、现有资产状况、预期投资回报率。A.寿命长短B.教育背景C.性别差异D.退休年龄E.通货膨胀率正确答案：ACDE36. 单选题：财政政策不包括（）。A.扩张性财政政策B.紧缩性财政政策C.中

11、性性财政政策D.冒险性财政政策正确答案：D37. 多选题：税率的基本形式（）。A.比例税率B.累进税率C.定额税率D.累出税率E.全额累进税率正确答案：ABC38. 多选题：关于客户关系管理的定义，下列说法中正确的是（）A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略B.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段C.客户关系管理是一种管理技术，通过呼叫中心、数据库和数据挖掘提供自动化解决方案D.客户关系管理就是通过提高产品性能，增强客户服务，提高客户价值和满意度E.强调企业生产经营必须以客户为中心正确答案：ABCDE39. 单选题：下列关于退休养老基金缺口的说法不正确的是()。A.退休养老基金缺口是指

12、退休后需要花费的资金和可收入的资金之问的差距B.退休养老基金缺口=养老金总需求一养老金总供给C.养老金总需求是指在保持一定生活水平下的养老金总需求在退休时点的现值D.养老金总供给是指退休后社保养老金等既定养老金在退休时点的现值正确答案：D40. 多选题：信用期的制定可以分为三步，分别是（）A.计算延长信用期所增加的利润B.计算信用期所增加的时间C.计算放宽信用条件而需增加的资金占用额D.比较信用标准E.比较有利的信用期正确答案：ACE41. 单选题：保险合同是保险活动最基本的法律表现形式（）A.正确B.错误正确答案：A42. 单选题：林某开设了一个经营建筑材料的公司，由其妻负责经营管理，王某同

13、时也承接一些安装维修工程，预计每年销售建筑材料的应纳税额为40000元，承接一些安装维修工程应纳税所得额为20000元。如果林某和妻子成立合伙企业*（出资比例为1:2），全年应纳所得税为（）A.7500元B.7520元C.7400元D.7420元正确答案：A43. 单选题：长期教育投资规划工具可分为（）和其他工具。A.现代教育投资规划工具B.短期教育投资规划工具C.传统教育投资规划工具D.特殊教育投资规划工具正确答案：C44. 单选题：（）是指保险公司对被保险机动车发生道路事故造成本车人员、被保险人以外的受害人的人身伤亡、财产损失，在责任限额内予以赔偿的强制性责任保险。A.机动车商业第三者责任

14、保险B.机动车交通事故责任强制保险C.机动车辆损失保险D.机动车辆保险正确答案：B45. 多选题：了解客户、收集信息的渠道和方法有（）。A.开户资料B.调查问卷C.面谈沟通D.电话沟通E.网络博客正确答案：ABCD46. 单选题：风险承受能力是客户目前承受风险的客观情况，与家庭财富收入呈（）。A.正向关系B.反向关系C.没有关系D.不确定正确答案：A47. 多选题：下列关于遗嘱继承的表述，不正确的是（）。A.遗嘱继承是指法定继承的对称B.发生遗嘱继承的法律事实构成包括三个方面C.继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额等都是由被继承人在遗嘱中指定D.遗嘱可以由他人代为设立E.遗嘱人死亡前，遗

15、嘱继承人不享有主观意义上的继承权正确答案：BD48. 单选题：关于家庭收入支出表，说法错误的是()。A.通常以月度为单位B.需有表头C.金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比D.体现了客户家庭在统计期间收入、支出的占比情况正确答案：A49. 单选题：某项目在5年建设期内每年年初向银行借款100万元，借款年利率为10%，则这笔借款的现值是（）万元。A.397,63B.416,99C.441,62D.481,19正确答案：B50. 多选题：理财规划书的最后部分是“附录”，主要包括()。A.所推荐金融产品的具体信息B.全生涯模拟仿真表C.“定期投资市场分析报告样本”D.“不定期解读市场事

16、件的快报”E.其他相关信息正确答案：ABCDE51. 单选题：丧偶儿媳对公婆、丧偶女婿对对岳父母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。A.正确B.错误正确答案：A52. 单选题：理财师在开展理财业务的过程中，要以自己的专业水准来判断，坚持客观性，不带任何个人感情，这属于理财师职业道德中（）的要求。A.正直守信B.客观公正C.勤勉尽职D.专业胜任正确答案：B53. 单选题：激发客户寻找理财师服务的动因往往是因为客户自身的情况的一些变化，其中不包括（）。A.资产状况发生改变B.家庭状况发生改变C.国家政策发生变化D.事业上的变化正确答案：C54. 多选题：遗嘱的法定方式有（）A.公证遗嘱B.自

17、书遗嘱C.代书遗嘱D.录音遗嘱E.口头遗嘱正确答案：ABCDE55. 单选题：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间费用的全日制本、专科在校学生提供的（）。A.低利息贷款B.无息贷款C.无抵押贷款D.小额贷款担保正确答案：B56. 多选题：行业分析的方法包括（）。A.历史资料研究法B.调查研究法C.归纳与演绎法D.情景推论法E.数理统计法正确答案：ABCE57. 单选题：下列关于合法收入的表述错误的是（）。A.王某本月工作突出，单位奖励了2000元现金，这是劳动收入B.王某将2000元放进银行存着，1年后的利息属于法定孳息，属于合法收入C.王某的同事有一台旧电视机不用送给了王某，这

18、台电视机是王某的合法收入D.王某的舅舅放高利贷挣了5000元，送给王某1000元，这是合法收入正确答案：D58. 单选题：关于教育投资规划的流程，以下正确的排列是()。(1)计算资金缺口(2)制定投资方案并选择投资工具(3)确定教育目标(4)计算总的开支和供给(5)执行投资规划并追踪表现A.4-1-3-2-5B.3-4-1-2-5C.4-3-1-2-5D.3-2-4-1-5正确答案：B59. 单选题：按照资产特征、投资需求等方面可将中小企业主进行简单地分类，不同类别的中小企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显的差异。其中，以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己的风险承受能力不清楚，企业经营过

19、程中有一定的融资需求，希望及时了解有关行业信息。在渠道上倾向于物理网点和网上银行，喜欢通过论坛和讲座获取信息的中小企业主为（）。A.风险偏好型B.精明生意人C.企业主导型D.业余投资爱好者正确答案：D60. 单选题：忠诚客户解决了现有客户的维护和新市场的开发。A.正确B.错误正确答案：A61. 单选题：国内理财规划服务的发展尚在初级阶段，很多客户并不是为了理财规划服务而来，但他们确实在生活中对一些财务问题有疑惑，这时，理财师要首先了解客户的（）。A.家庭成员B.基本情况C.最初需求D.财务状况正确答案：C62. 单选题：企业年金是单位福利中十分重要的组成部分对退休规划的影响也很大。关于企业年金

20、基金的管理办法，下列叙述错误的是()。A.职工变动工作单位时企业年金个人账户资金可以随同转移B.职工未达到国家规定的退休年龄时，可以按照被减少的年金比例提取年金；并且在该职工达到国家退休年龄后被减少的年金提取比例将不得恢复C.出国定居职工的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人D.职工或退休人员死亡后其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性领取正确答案：B63. 多选题：客户关系管理在中国的实践经历了（）。A.模仿阶段B.跟风阶段C.摸索阶段D.探索阶段E.回归创新阶段正确答案：BCE64. 单选题：资产配置中，战略性资产配置主要是指以（）为基础，构造一定风险水平上的资产比例

21、，并长期保持不变。A.不同资产类别的收益情况与投资者的风险偏好、实际需求B.风险和收益特征C.市场的短期变化D.风险特征正确答案：A65. 单选题：与在国内求学相比，出国留学需要考虑的开支项目更多、费用更加庞大。这些费用包括出国留学预备费用、成行费用、求学阶段所需开支等内容。除了财务成本之外，还要对出国准备的（）多加考虑。A.出国准备得预备费用B.成行费用C.求学阶段费用D.时间成本正确答案：D66. 多选题：投资的目的可以分为（）。A.实现其理财目标B.抵御通货膨胀C.实现资产增值D.取得经常性收益E.实现人生规划正确答案：BCD67. 单选题：在中国境内无住所，居住超过5年的个人，从第6年

22、起，就其来源于()征税。A.中国境内的全部所得B.中国境外的全部所得C.中国境外但汇回中国的所得D.中国境内、境外的全部所得正确答案：D68. 单选题：A购买了一套72平米的房子，假设房屋原价值为48万元，合理费用48万元，购房2年内以64万元出售给B，那么A转让房屋所需交纳的个人所得税为()A.15296元B.15290元C.6400元D.6410元正确答案：C69. 单选题：（）一般为委托人（如家长）根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人（如信托机构），受托人按照信托协议的约定为受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托资产的行为。A.委托B.信托C.受托D.授信正确答案：B70.

23、 单选题：下列选项中，关于合伙企业的表述，错误的是（）。A.合伙企业包括在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业B.普通合伙企业由普通合伙人组成C.普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任D.普通合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任正确答案：D71. 单选题：有A、B、C三家保险公司，A、B两家为财产保险公司，C为再保险公司，某企业引进了一套价值5000万元的机器设备，若该企业准备为这套设备投保财产保险，那么在下列方案中，该企业最合理的选择是()。A.向A公司投保5000万元B.向A、B公司分别投保5000万元C.向C公司投保5000万元D.向A、C公司分别投保2000万元和30

24、00万元正确答案：A72. 单选题：对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是（）。A.资产和负债B.收入与支出C.房地产升值预期D.客户风险厌恶系数正确答案：D73. 单选题：根据企业年金试行办法的规定，（）每年不超过本企业上年度员工工资总额的1/12。A.员工个人缴费B.企业缴费C.企业和员工缴费合计D.企业年金投资运营收益缴费正确答案：B74. 单选题：在了解客户对其子女基本教育需求、初步估算教育经费后，理财师需要选择（）来协助客户做出合理的决策安排。A.教育费用筹集方式以及投资工具B.投资时间C.投资产品D.投资组合正确答案：A75. 单选题：根据合伙企业法的规定，合伙人对普

25、通合伙企业的债务负（）。A.有限责任B.无限责任C.无限连带责任D.连带责任正确答案：C76. 单选题：2/3的客户离开商家是因为得到的（）不够。A.关怀B.服务C.满意D.体验正确答案：A77. 单选题：财富传承的工具选择关系到财富传承的安全、成本和效率。A.正确B.错误正确答案：A78. 多选题：下列有关联合年金的表述，错误的有()。A.两个或两个以上保险人至少有一个生存作为年金给付条件的年金保险B.两个或两个以上被保险人，只有一个生存作为年金给付条件的年金保险C.两个或两个以上被保险人至少有一个生存作为给付条件的，且给付金额不发生变化的年金保险D.该类年金保险给付条件较高，因此保费较低E

26、.两个或两个以上被保险人生存作为给付条件的，且有一个死亡即停止给付的年金保险正确答案：ABC79. 单选题：下列关于普通终身寿险说法正确的是()。A.普通终身寿险提供的是一种永久性保障B.每年所支付的保费相对较高C.普通寿险的现金价值通常是稳定不变的D.保单初期的现金价值通常很高正确答案：A80. 单选题：对贷款的学生，因触犯国家法律、校纪，而被学校开除学籍、勒令退学或者学生自动退学的，应由担保人承担全部还款责任。A.正确B.错误正确答案：B81. 单选题：商业银行挪用客户资产的，由中国银监会或其派出机构责令限期改正，除按照商业银行理财产品销售管理办法的规定采取相关监管措施外，还可以并处（）罚

27、款。A.5万元以下B.5万元以上20万元以下C.20万元以上50万元以下D.50万元以上正确答案：C82. 单选题：下列关于继子女的遗产继承权，说法不正确的是（）。A.已形成扶养关系的继子女的生子女可代位继承B.继子女只有与继父母形成教育抚养关系，才有权继承其继父母的遗产C.继子女既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产D.与被继承人已形成扶养关系的继子女的养子女不可以代位继承正确答案：D83. 单选题：无差异曲线是用来表示两种商品或两组商品的不同数量的组合对消费者所提供的效用是相同的。某投资者对风险毫不在意，只关心期望收益率，那么该投资者无差异曲线为()。A.一根竖线B.一根

28、横线C.一根向右上倾斜的曲线D.一根向左上倾斜的曲线正确答案：B84. 单选题：感情消费的价值标准是（）A.好与坏B.喜欢与不喜欢C.满意与不满意D.合格与不合格正确答案：C85. 单选题：（）是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。A.资产负债率B.收入负债率C.流动性资产比率D.偿付比率正确答案：B86. 单选题：个人独资企业解散时，下列这些财产；所欠当地税款；所欠王某货款；所欠员工工资。它们清偿的先后顺序是（）。A.B.C.D.正确答案：D87. 单选题：客户消费观念变化的第一阶段是（）A.理性消费B.感性消费C.冲动消费D.体验消费正确答案：A88. 单选题：

29、某乡镇企业(地处农村)三月份应缴纳增值税6万元，消费税2万元，则该乡镇企业当月应纳城市维护建设税为()元。A.200B.400C.600D.800正确答案：D89. 单选题：投资规划方案包括了三个主要环节，其中不包括（）。A.全生涯模拟仿真分析B.设定预期报酬率C.资产配置D.产品配置正确答案：A90. 单选题：下列关于各种财富传承规划工具的说法，不正确的是（）。A.人寿保险流动性不强，难以实现更多的功能，如赡养子女、事业传承等B.税收递延养老金主要适用于西方发达国家，账户可指定受益人，可控投资分配状况C.跨辈分贷款缺乏灵活性，只能让下一辈人来收益，不能受益于更远的后代D.赠与需要交纳赠与税正

30、确答案：D91. 多选题：理财师应该从（）方面入手，做好超常服务。A.挖掘客户潜在意识的需求B.注意每一个服务细节C.建立响应的企业文化和制度D.建立服务标准和流程E.注重绩效考核正确答案：ABC92. 单选题：造成损失的间接原因是()。A.风险事故B.风险因素C.风险损失D.风险载体正确答案：B93. 多选题：下列关于基本面分析中的宏观分析，说法正确的有()。A.一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌B.PMI表示居民消费价格指数C.PMI指数30为荣枯分水线D.减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性货币政策E.在通货膨胀较严重时

31、，采用消极的货币政策较合适正确答案：AE94. 多选题：客户投诉指责时自我调节的解压法有（）。A.保持冷静，做深呼吸B.我是问题的解决者，我要控制住局面C.我要知道事情的经过和真相，所以我不能激动D.马上给客户解释，分清谁的差错E.客户不满意，不是我不满意，我不能受他的影响正确答案：ABCE95. 单选题：人寿保险是以()为保险标的的保险。A.身体B.死亡C.寿命D.寿命或身体正确答案：C96. 单选题：一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的口值可能为()。A.03B.09C.1D.11正确答案：D97. 多选题：遗产的分配原则包括（）。A.遗嘱优先于法律规定的原则B.法定继承中实行优先顺位

32、继承的原则C.同一顺序继承人原则上平均分配的原则D.照顾分配的原则E.鼓励家庭成员及社会成员间的扶助的原则正确答案：ABCDE98. 单选题：通过全生涯模拟仿真获得“客户实现人生不同阶段的目标所需要的投资报酬率”，即（），这是客户达成理财目标所需要的最低报酬率。A.预期报酬率B.内部报酬率C.必要收益率D.到期收益率正确答案：B99. 多选题：客户关系管理对理财业务发展的意义（）。A.为理财师提供客户服务的方法和工具B.有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系C.有助于拉拢客户，使客户始终如一的选择自己的产品D.防止客户流失，降低客户开发成本E.将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级正确答案：ABDE100. 多选题：避税筹划的特征有()。A.非违法性B.违法性C.策划性D.权利性E.规范性正确答案：ACDE