南开大学21秋《个人理财》综合测试题库答案参考91

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1、南开大学21秋个人理财综合测试题库答案参考1. 实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分头授信、对本外币业务的分割授信、对不同种类业务的分散授信等弊病。以下对综合授信制度评价不正确的是( )。A增强了总行对分行的控制能力B解决了不同银行对不同客户分头授信的弊病，有效地将企业信用风险分散到各家银行C审批效果好，信贷资产质量从整体上和根本上得到改善D真正实现审贷分离，有效保证审批的独立性正确答案：B综合授信制度作为一种代表进步方向的理念，已为国内各银行所认

2、同和跟进。实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分头授信、对本外币业务的分割授信、对不同种类业务的分散授信等弊病。2. 我国商业银行利率风险控制策略中的( )策略是指商业银行可以通过出售长期、固定利率证券，购买短我国商业银行利率风险控制策略中的( )策略是指商业银行可以通过出售长期、固定利率证券，购买短期、浮动利率证券，来增加利率敏感性资产份额，从而减少负缺口或增加正缺口。A贷款组合策略B存款组合策略C投资组合策略D借入资金策略正确答案：C3. 由于子女教育金支付期与退休金准备期高度重叠，家庭应提早进行子女教育金规划。( )A.错误B.正确参

3、考答案：B4. 遗属需求法更适合以自我为中心的客户，而生命价值法则更适合以家庭为中心的客户。( )A.错误B.正确参考答案：A5. 简述国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。简述国际上解决商业银行不良贷款的主要方法。参考答案：(1)强化呆账准备金制度，注销坏账，优化资产。(2) 分离不良资产，交由专门机构处理。(3) 培育资产重组的中介机构和中介专家。(4) 充分利用金融市场尤其是证券市场将银行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产规模。(5) 债权全部或部分转股权。(6) 直接的资本注人。(7) 破产清算。(8) 利用信贷资产衍生产品，降低风险。6. 下列属于证监会职责的是( )。 (1)制

4、定自律规则、执业标准和业务规范； (2)负责做好证券信息技下列属于证监会职责的是( )。 (1)制定自律规则、执业标准和业务规范； (2)负责做好证券信息技术的交流和培训工作，组织、协调会员做好信息安全保障工作； (3)对证券公司重要信息系统进行信息安全风险评估，组织对交易系统事故的调查和鉴定； (4)研究和拟定证券、期货市场的方针政策、发展规划。A(4)B(1)(3)C(2)(4)D(1)(2)(3)正确答案：A前三项属于证券业协会的职责，只有(4)正确。7. 某油田11月份生产原油7500吨，当月销售7200吨，生产的原油中有4吨赠送给关系单位，还有296吨待销售，该油田单位某油田11月份

5、生产原油7500吨，当月销售7200吨，生产的原油中有4吨赠送给关系单位，还有296吨待销售，该油田单位税额为每吨8元，该油田当月应纳资源税为多少元?应纳资源税=(7200+4)8=57632(元)8. 对骗取国家出口退税款的，税务机关可以在规定期间内停止为其办理出口退税。( )对骗取国家出口退税款的，税务机关可以在规定期间内停止为其办理出口退税。()正确9. 老张期初资产60万，其中25万投资资产，35万自用资产，若本期工作储蓄8万，投资报酬率10%。则老张的资产增长率为( )。A.16.5%B.17.5%C.18.5%D.19.5%参考答案：B10. 对于衣领策略，以下说法正确的有( )A

6、.一般的操作方式是买入一手认沽期权同时卖出一手认购期权B.对于衣领策略，以下说法正确的有( )A.一般的操作方式是买入一手认沽期权同时卖出一手认购期权B.是风险对冲类策略C.优于配对认沽期权策略D.提供了低成本的保护，放大了潜在收益答案：AB11. 收益率曲线的斜率会随着经济周期的不同阶段而发生变化，收益率曲线具有三种不同的形态：上升曲线、收益率曲线的斜率会随着经济周期的不同阶段而发生变化，收益率曲线具有三种不同的形态：上升曲线、水平曲线和下降曲线。当债券利率随债券到期期限的增加而上升即短期利率低于长期利率时，收益率曲线为( )。A上升曲线B水平曲线C下降曲线D无法判定正确答案：A12. 由于

7、随着年龄的增加，未来收入的贴现值下降，因此所需寿险保额应逐渐降低。( )A.错误B.正确参考答案：B13. 首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要( )。A发行人与战略投资者事先签署配售协议B报中国证监会备案C公司股东大会通过D报中国证券业协会备案正确答案：D14. 风险调整资本回报率(RAROC)是一个用来衡量赚取回报所承担风险的指标，它是衡量风险调整后的财务绩风险调整资本回报率(RAROC)是一个用来衡量赚取回报所承担风险的指标，它是衡量风险调整后的财务绩效的一个

8、有效工具。RAROC的核心思想是( )。A不以盈利的绝对水平对资金使用进行决策，而以风险调整后的收益大小作为决策依据B以股权成本决定经济资本C将风险资本报酬率和风险调整后资本有效结合D以最大风险承受力决定经济资本的使用量正确答案：ARAROC的核心思想是：将未来可预计的风险损失量化为当期成本，对当期收益进行调整，衡量经过风险调整后的收益大小；考虑为非预期损失做出资本储备，进而衡量资本的使用效率，使银行的收益与所承担的风险挂钩。经济资本的大小由所面临风险决定而非股权成本，其他选项均不能正确阐述RAROC的正确思想。15. 目前，我国金融业的IT风险管理正在逐步完善，但是对IT风险管理仍然存在一些

9、误区，以下对IT风险管理目前，我国金融业的IT风险管理正在逐步完善，但是对IT风险管理仍然存在一些误区，以下对IT风险管理的认识正确的是( )。AIT风险是安全风险BIT风险管理是动态的、全面的、可持续的CIT风险管理是一个项目D技术本身可以减轻IT风险正确答案：B16. 试述信用卡业务的风险及成因是什么?试述信用卡业务的风险及成因是什么?参考答案风险(1)外部风险。一是信用风险。二是欺诈风险。三是特约商户操作风险。 (2)内部管理风险。包括决策风险和操作风险。 n(3)技术性风险。一是业务系统和技术设备性能风险。二是软件设计风险。(4)经济周期风险成因：(1)社会个人征信体系不完善。 (2)

10、风险合作机制尚未建立。 (3)持卡人信用与银行信息不对称。17. 国家征税凭借的权力是( )。 A资产所有权B政治权力 C财产权D经济管理权国家征税凭借的权力是()。A资产所有权B政治权力C财产权D经济管理权B18. 财产保险允许超额投保和不足额投保的存在。( )A.错误B.正确参考答案：A19. 投资目标包括( )。A.资产保值B.资产增值C.当前收入D.总收益参考答案：ABCD20. 寿险采取自然保费方法缴费，且严格遵从保险利益原则。( )A.错误B.正确参考答案：A21. 可用(月收入收入还款比例上限)/(最低缴款比例+月利率)来计算出合理的信用额度是多少。( )A.正确B.错误参考答案

11、：A22. 银行按职能可以分为：( )A、中央银行B、商业银行C、政策性银行D、专业银行银行按职能可以分为：( )A、中央银行B、商业银行C、政策性银行D、专业银行正确答案：ABCD23. “青海格尔木农村信用社集体撤销事件”案例中，8家信用社的不良资产在短期内无法盘活或收回，下列选“青海格尔木农村信用社集体撤销事件”案例中，8家信用社的不良资产在短期内无法盘活或收回，下列选项中属于这些不良资产化解困难原因的是( )。A有效资产少、生息贷款少B呆账、坏账贷款多C资产流动性差D以上选项都正确正确答案：D24. 一般以成本评估来反映家庭的真实财富变动，以市价评估来评价记账的正确性。( )A.正确B

12、.错误参考答案：B25. 为了规范同业拆借市场和避免风险，我国对金融机构的拆借金额由( )核定。A中国人民银行限额核定为了规范同业拆借市场和避免风险，我国对金融机构的拆借金额由( )核定。A中国人民银行限额核定B中国人民银行不限额核定C银监会限额核定D拆借双方限额核定正确答案：A我国对金融机构同业拆借实行限额管理，拆借限额由人民银行及其分支机构按规定核定，人民银行可以根据市场发展和管理的需要调整金融机构的同业拆借限额，可以根据金融机构的申请临时调整拆借资金限额。26. 夫妻计划3年后购房，房价100万元。若其平均投资年回报率为10%，则其需在今天拿出( )万元才可满足未来的购房需求。A.75.

13、13B.133.1C.76.92D.130参考答案：A27. 按照征管法及其实施细则的规定，纳税人办理税务登记(开业登记)的步骤分为( )。 A申请 B审核 C发证按照征管法及其实施细则的规定，纳税人办理税务登记(开业登记)的步骤分为()。A申请B审核C发证D领证E使用ABC28. 假设接下来一年内的资金回流预期如下：两年期长期国库券将回收1000万元；8年期长期国库券将回收200假设接下来一年内的资金回流预期如下：两年期长期国库券将回收1000万元；8年期长期国库券将回收2000万元；其他条件保持不变，则CCC银行的1年期利率敏感性缺口为( )。A-1000万元B1000万元C2000万元D

14、8000万元正确答案：C该银行一年期资金缺口为：回收的3000万元再投资仍然面临利率风险GAP=55+75+25+10+20-70-50-45=20(百万元)=2000万元29. 固定汇率下，扩张性的财政政策将( )。A、使Fed增加本币供给以防止汇率下跌B、增加实际收入C、最终致固定汇率下，扩张性的财政政策将( )。A、使Fed增加本币供给以防止汇率下跌B、增加实际收入C、最终致使IS*曲线和LM*曲线都向右移动D、以上全都正确答案:D30. 特定客户资产管理业务弥补了基金公司业务单一的缺陷，被视为基金公司业务迈向综合化的重要一步。特特定客户资产管理业务弥补了基金公司业务单一的缺陷，被视为基

15、金公司业务迈向综合化的重要一步。特定客户资产管理与公募基金的区别为( )。A特定客户资产管理通过非公开方式募集资金B业绩提成是特定客户资产管理通行的收入方式C特定客户资产管理在投资上所受到的限制要远远少于公募基金D以上各项都正确正确答案：D31. 资产之间的相关系数越( )，再平衡的效果就越明显。A.小B.大参考答案：A32. 我国股票发行制度，现在实行的是_制，“十三五”规划纲要提出，在“十三五”期间，要“创我国股票发行制度，现在实行的是_制，“十三五”规划纲要提出，在“十三五”期间，要“创造条件实施股票发行_制”。参考答案：核准制、注册制33. 下列( )是资本市场的有机组成部分。A. 票

16、据市场B. 同业拆借市场C. 股票市场D. 债券市场E. 基下列( )是资本市场的有机组成部分。A. 票据市场B. 同业拆借市场C. 股票市场D. 债券市场E. 基金市场参考答案：CDE34. 抵利型房贷适合现金流量不稳定，但会( )本利摊还额的客户。A.小于B.大于C.等于D.以上均不对参考答案：B35. 月月存储法适合( )。A.有资金需求但不确定使用时间的客户B.工薪阶层C.为子女积累教育基金D.所有人参考答案：B36. 债务覆盖比率是指非理财收入与当期债务偿还额之比。( )A.错误B.正确参考答案：B37. 根据每个人的信托财产提供包含投资、保险、节税、退休计划、财富管理等全方位的信托

17、规划，满足个人及其家庭不同根据每个人的信托财产提供包含投资、保险、节税、退休计划、财富管理等全方位的信托规划，满足个人及其家庭不同阶段的需求，为委托人妥善规划财产。这种信托目的是()。A保存财产，累积财富B照顾家人，造福子孙C指定受益人，规划遗产D财产规划，节税功能D38. 一般纳税人有下列情形之一的，不得领购使用增值税专用发票。( ) A会计核算不健全的 B销售的货物全部属于一般纳税人有下列情形之一的，不得领购使用增值税专用发票。()A会计核算不健全的B销售的货物全部属于免税货物的C纳税人当月购买专用发票而未申报纳税的D向他人提供专用发票，期限未改正的ABCD39. 财政补贴支出与社会保障支

18、出同属财政的( )。A. 购买性支出B. 转移性支出c. 行政性支出D. 投融财政补贴支出与社会保障支出同属财政的( )。A. 购买性支出B. 转移性支出c. 行政性支出D. 投融资支出参考答案：B40. 多目标规划常用的方法包括( )。A.目标基准点法B.目标顺序法C.目标并进法D.目标现值法参考答案：ABCD41. 试述影响租金的主要因素。试述影响租金的主要因素。参考答案：(1)利率(2)租赁期限(3)付租间融期(4)付租方式(5)租赁保证金(6)手续费(7)支付币种(8)起租日与计息日42. 财政政策工具主要有( )。 A税收 B公债 C财政支出 D财政预算 E利率财政政策工具主要有()

19、。A税收B公债C财政支出D财政预算E利率ABCD43. 最适合退休人员的投资目标是资产增值。( )A.错误B.正确参考答案：A44. 退休后，投资应以高风险资产为主，以降低可能的通货膨胀风险。( )A.错误B.正确参考答案：A45. 在家庭形成期，可以把核心资产的70%以上安排在股票中。( )A.错误B.正确参考答案：B46. 下列属于中国人民银行职责的是( )。 (1)经理国库；(2)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的下列属于中国人民银行职责的是( )。 (1)经理国库；(2)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；(3)维护支付、清算系统的正常运行；(4)持有、管理、经营国

20、家外汇储备、黄金储备。A(1)(2)B(1)(3)(4)C(3)(4)D(1)(2)(3)(4)正确答案：D47. 货币市场基金只有红利转投资一种分红方式。( )A.错误B.正确参考答案：B48. If the name of the master is Frank Smith and the name of the agent is China Ocean Shipping Agency. AIf the name of the master is Frank Smith and the name of the agent is China Ocean Shipping Agency. A

21、signature belongs to agent for the master to indicate as follows:Agent forthe Mastersignature(1)() It is correct.(2)() It is incorrect because _(2)()China Ocean Shipping should be added before the word agent and Frank Smith should be added before the word the Master 49. Where a credit includes a shi

22、pping schedule and an instalment is not shipped within the stipulated pWhere a credit includes a shipping schedule and an instalment is not shipped within the stipulated period, which of the following statements concerning the credit is correct?(1)() It continues to be available for that instalment

23、only.(2)() It continues to be available for that and other instalments.(3)() It ceases to be available for that instalment only.(4)() It ceases to be available for that and other instalments.(4)()50. 纳税评估工作遵循( )的原则A. 强化管理、优化服务B. 分类实施、因地制宜C. 人机结合、简便易行D.纳税评估工作遵循( )的原则A. 强化管理、优化服务B. 分类实施、因地制宜C. 人机结合、简便

24、易行D. 横向联动、纵向互动答案：ABC51. 按照企业所得税法规定，下列表述正确的是( )。 A企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额 B被投资企业按照企业所得税法规定，下列表述正确的是()。A企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额B被投资企业发生的经营亏损，由投资企业按规定结转弥补C被投资企业发生的经营亏损，投资方应确认为投资损失D企业因收回、转让股权投资而发生的投资损失，不得在税前扣除A52. 通常情况下，宏观层面的原因主要影响整个市场，是证券投资系统性风险的主要来源，下列选项中属于我通常情况下，宏观层面的原因主要影响整个市场，是证券投资系统性风险的主要来源，下列选项中属于我国证券投

25、资系统性风险来源的有( )。 (1)宏观经济波动； (2)证券市场不够成熟，缺乏系统性避险工具； (3)法律因素； (4)社会政治军事因素； (5)公司主要负责人人事变动。A(1)(2)(3)B(2)(3)(4)C(1)(2)(3)(4)D(1)(2)(3)(4)(5)正确答案：C53. 把货币的未来价值计算为现在的价值称为贴现。( )把货币的未来价值计算为现在的价值称为贴现。( )参考答案54. 可用(月收入收入还款比例上限)/(最低缴款比例+月利率)来计算出合理的信用额度是多少。( )A.错误B.正确参考答案：B55. 某债券的久期为823年，收益率为8，其修正的久期为( )。A937年B

26、672年C823年D762年某债券的久期为823年，收益率为8，其修正的久期为( )。A937年B672年C823年D762年正确答案：D该债券的修正久期=823(1+8)=76256. 在签订审计业务约定书后，与被审计单位如果还存在对业务约定条款误解，表明初步业务活动没有达到目的。在签订审计业务约定书后，与被审计单位如果还存在对业务约定条款误解，表明初步业务活动没有达到目的。正确57. 对于风险水平较高的商业银行，巴塞尔委员会鼓励其采用内部评级法的高级法。商业银行在实施高级法的对于风险水平较高的商业银行，巴塞尔委员会鼓励其采用内部评级法的高级法。商业银行在实施高级法的时候，以下( )项目需要

27、自己测算。APDBEADCLGDD以上选项都正确正确答案：D58. 某人在银行存入10000元，年利率4%，半年计息。其有效年利率为( )。A.8.16%B.4.04%C.4%D.2%参考答案：B59. 对使用大容量IC卡的企业，报税成功后系统自动设置( )。A.死锁期B.锁死期C.限期D.解锁期对使用大容量IC卡的企业，报税成功后系统自动设置( )。A.死锁期B.锁死期C.限期D.解锁期答案：B60. 当商业银行面临流动性危机时，会出现的情况是( )。 A. 大量存款人出现挤兑行为 B. 结算系统当商业银行面临流动性危机时，会出现的情况是( )。A. 大量存款人出现挤兑行为B. 结算系统出现故障，导致结算失败C. 贷款银行无法把在他国的贷款汇回本国D. 银行出现经营决策错误，决策执行不当参考答案A