南开大学21秋《个人理财》平时作业一参考答案84

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1、南开大学21秋个人理财平时作业一参考答案1. 按照征管法及其实施细则的规定，纳税人办理税务登记(开业登记)的步骤分为( )。 A申请 B审核 C发证按照征管法及其实施细则的规定，纳税人办理税务登记(开业登记)的步骤分为()。A申请B审核C发证D领证E使用ABC2. 商业银行操作风险管理环境分为外部环境与内部环境两部分。下列表述中属于内部环境的选项是( )。商业银行操作风险管理环境分为外部环境与内部环境两部分。下列表述中属于内部环境的选项是( )。A银行注重员工风险防范意识的培养及全行风险管理文化的建设B银行加强对专业金融风险管理人才队伍的建设，培养、选拔专业水准高的人才C银监会总结了一系列的重

2、大风险事件，规定了商业银行在操作风险事件发生时及时报告和备案的制度DAB说法都正确正确答案：DC选项属于外部环境。3. 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险。下列属于风险分散的是( )。A银行进行资产负债风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险。下列属于风险分散的是( )。A银行进行资产负债管理B王先生在其个人理财中对艺术品、红酒基金、黄金等不同领域投资C投资公司买进多家基金公司的基金D投资公司投资行业基金正确答案：B4. 美元指数与黄金价格和石油价格负相关。( )美元指数与黄金价格和石油价格负相关。( )答案：错5. 某投资者判断甲股票价格将会持续下跌，因此买入一份执行价格为65

3、元的认沽期权，权利金为1元股。某投资者判断甲股票价格将会持续下跌，因此买入一份执行价格为65元的认沽期权，权利金为1元/股。则该投资者在期权到期日的盈亏平衡点是( )A.股票价格为64元B.股票价格为65元C.股票价格为66元D.股票价格为67元答案：A6. 按照我国证券投资基金法的规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，下列说按照我国证券投资基金法的规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，下列说法正确的是( )。A基金托管人保管基金财产并监督基金管理人B基金托管人和基金管理人可以为同一人C基金托管人和基金管理人可以互相持股D基金托管人代表基金持有人利益

4、正确答案：A7. 资产之间的相关系数越( )，再平衡的效果就越明显。A.小B.大参考答案：A8. 财政补贴支出与社会保障支出同属财政的( )。A. 购买性支出B. 转移性支出c. 行政性支出D. 投融财政补贴支出与社会保障支出同属财政的( )。A. 购买性支出B. 转移性支出c. 行政性支出D. 投融资支出参考答案：B9. 欧洲债券市场的最主要特征是_。 A自由化程度较高 B发行手续简便 C发行条件随行就市 D免交利息欧洲债券市场的最主要特征是_。A自由化程度较高B发行手续简便C发行条件随行就市D免交利息所得税A10. 如何理解保险的基本含义?如何理解保险的基本含义?保险有四个核心要点： (1

5、)经济补偿是保险的本质特征。 (2)经济补偿的基础是数理预测和合同关系。 (3)经济补偿的费用来自于投保人缴纳的保险费所形成的保险基金。 (4)经济补偿的结果是风险的转移和损失的共同分担。 11. 一般以成本评估来反映家庭的真实财富变动，以市价评估来评价记账的正确性。( )A.错误B.正确参考答案：A12. 在权益法下，对于长期股权投资，注册会计师应获取的审计证据包括( )。 A公开印发的股利手册 B货币资金账在权益法下，对于长期股权投资，注册会计师应获取的审计证据包括()。A公开印发的股利手册B货币资金账户C投资收益账户D在被投资企业的股权比例BCD13. 按照企业所得税法规定，下列表述正确

6、的是( )。 A企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额 B被投资企业按照企业所得税法规定，下列表述正确的是()。A企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额B被投资企业发生的经营亏损，由投资企业按规定结转弥补C被投资企业发生的经营亏损，投资方应确认为投资损失D企业因收回、转让股权投资而发生的投资损失，不得在税前扣除A14. 附加险是指附加在主险合同下的附加合同，可以单独投保，保费较低。( )A.错误B.正确参考答案：A15. 我国国际储备中黄金不宜过多持有的原因是要负担保管费用。( )我国国际储备中黄金不宜过多持有的原因是要负担保管费用。()错误16. 贷款额度与收入能力紧密相关，通常以收入(

7、 )为合理的还款上限。A.10%B.20%C.30%D.40%参考答案：C17. 对于实行查账征收的个体工商户，其生产、经营所得或应纳税所得额是指每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用、对于实行查账征收的个体工商户，其生产、经营所得或应纳税所得额是指每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用、税金以及损失后的余额。下列支出项目中属于损失范围的有()。A固定资产盘亏、报废、毁损的金额B支付赔偿金、违约金的金额C委托代销支付的手续费金额D金融机构借款支付的利息金额E与收入有关的其他支出AB18. 个股期权实行限仓制度，下列哪一选项不属于同一交易方向( )A.买入认购和卖出认沽B.买入认沽与卖个股期权实

8、行限仓制度，下列哪一选项不属于同一交易方向( )A.买入认购和卖出认沽B.买入认沽与卖出认购C.备兑开仓与买入认沽D.卖出认购与卖出认沽答案：D19. 下列金融工具中：商业期票、银行承兑汇票、公债券、企业债券、股票。风险最大的是_。 A商业期票 B银行承下列金融工具中：商业期票、银行承兑汇票、公债券、企业债券、股票。风险最大的是_。A商业期票B银行承兑汇票C企业债券D股票D20. 某认购期权的标的资产从34.30元上升到36.30元，其期权价格由1.21元上升到1.79元，则其delta均值某认购期权的标的资产从34.30元上升到36.30元，其期权价格由1.21元上升到1.79元，则其del

9、ta均值约为( )A. 14%B. 29%C. 58%D. 74%答案：B21. 张先生以现有投资性资产20万元来准备独生女10年后的留学基金。目前留学费为20万元，假定费用成长率为5%，投资报酬率为10%，那么10年后当完成女儿留学准备时还剩( )万元投资性资产以做退休基金。A.16.351B.18.14C.19.297D.21.486参考答案：C22. 就经营模式而言，我国目前处于( )的状态，这与世界大多数国家的金融经营状态( )。A混业经营，就经营模式而言，我国目前处于( )的状态，这与世界大多数国家的金融经营状态( )。A混业经营，相同B分业经营，相同C混业经营，不同D分业经营，不同

10、正确答案：D就经营模式而言，我国目前处于分业经营为主的状态，如商业银行只能从事传统的银行业务，不能从事证券、保险、信托等金融业务。这与世界上大多数国家的金融混合经营状态大不相同。23. 如果本币法定贬值，那么，( )。A、LM*曲线将向右移动，净出口和收入均有上升B、LM*曲线将向右移动，净如果本币法定贬值，那么，( )。A、LM*曲线将向右移动，净出口和收入均有上升B、LM*曲线将向右移动，净出口下降，收入上升C、LM*曲线将向左移动，净出口和收入均有下降D、IS*曲线和LM*曲线都将向右移动答案:A24. 固定汇率下，扩张性的财政政策将( )。A、使Fed增加本币供给以防止汇率下跌B、增加

11、实际收入C、最终致固定汇率下，扩张性的财政政策将( )。A、使Fed增加本币供给以防止汇率下跌B、增加实际收入C、最终致使IS*曲线和LM*曲线都向右移动D、以上全都正确答案:D25. 在IT风险的管理流程中，后果分析是度量一个风险大小的重要步骤，关于后果分析以下描述错误的是(在IT风险的管理流程中，后果分析是度量一个风险大小的重要步骤，关于后果分析以下描述错误的是( )。A在开始后果分析之前，还需要再回顾一些先前的信息：系统任务、系统和数据的重要性、系统和数据的敏感性B定量分析比较容易分析出风险漏洞所隐含风险的大小，使得管理人员能迅速对漏洞按照优先级顺序迅速处理C定量的后果分析中可以将不良后

12、果量化，并且在成本效益分析中使得决策过程更加准确D定量分析的缺点在于，根据数值范围来表示测量，对于后果的定量影响分析可能不明确，产生的结果还需要解释和说明正确答案：B定性分析比较容易分析出风险漏洞所隐含风险的大小，使得管理人员能迅速对漏洞按照优先级顺序进行处理。26. 经民政部门批准成立的某非营利性社会团体2008年4月发生如下业务： (1)按规定标准收取会费5万元；(2)出租房屋经民政部门批准成立的某非营利性社会团体2008年4月发生如下业务：(1)按规定标准收取会费5万元；(2)出租房屋取得收入20万元；(3)为某项目提供技术咨询与服务取得收入7万元；(4)举办科技讲座取得收入2万元；(5

13、)主办的纪念馆取得门票收入0.5万元；(6)经营的打字店取得收入3万元。计算该团体当月应纳营业税额。税法规定，按规定收取的会费、提供技术咨询与服务费收入、纪念馆门票收入免征营业税；出租房屋收入应按“服务业租赁业”征收营业税；举办科技讲座取得的收入应按“文化业其他文化业”征收营业税；打字店取得的收入应按“服务业其他服务”征收营业税。 应纳营业税额=205%+23%+35%=1.21(万元) 27. 从国外引进的固定资产，按固定资产买价加上进口环节的税金、国内运杂费、安装费等后的价值计价。(从国外引进的固定资产，按固定资产买价加上进口环节的税金、国内运杂费、安装费等后的价值计价。( )答案：28.

14、 A Shipped B/L indicates a place of receipt different from the port of loading, as it has been pre-prA Shipped B/L indicates a place of receipt different from the port of loading, as it has been pre-printed shipped on board a named vessel.(1)() it need not bear a dated on board notation stating the

15、name of ocean vessel and the port of loading.(2)() it must bear a dated on board notation stating the name of ocean vessel and the port of loading.(2)()29. 国际借贷说用外汇供求解释汇率的决定，有其重要的意义，但并没有说明汇率决定的基础。( )国际借贷说用外汇供求解释汇率的决定，有其重要的意义，但并没有说明汇率决定的基础。()正确30. 关于“广东国际信托投资公司破产事件”案例，政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。关于“广东国

16、际信托投资公司破产事件”案例，政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。政府对原广东国投经营活动的干预体现在许多方面，最重要的还是体现在( )安排上。A贷款B投资项目C人事D存款正确答案：A政府干预是原广东国投积累大量信用风险的一个重要原因。政府对原广东国投经营活动的干预体现在许多方面，最重要的还是体现在贷款安排上。根据人民银行关闭清算组的清产核资报告，原广东国投本部截至1998年10月6日的中长期贷款总额为594亿元人民币，其中政府担保部分为548亿元，占956。按户数看，159项政府项目中，仅有22户经营正常，约占14，从金额算，548亿元政府担保贷款中，仅有868亿元运转良好，

17、约占158。其余大部分政府担保贷款，不是半停产，就是情况不明，或是已停产(按金额算高达616)。31. 通常情况下，宏观层面的原因主要影响整个市场，是证券投资系统性风险的主要来源，下列选项中属于我通常情况下，宏观层面的原因主要影响整个市场，是证券投资系统性风险的主要来源，下列选项中属于我国证券投资系统性风险来源的有( )。 (1)宏观经济波动； (2)证券市场不够成熟，缺乏系统性避险工具； (3)法律因素； (4)社会政治军事因素； (5)公司主要负责人人事变动。A(1)(2)(3)B(2)(3)(4)C(1)(2)(3)(4)D(1)(2)(3)(4)(5)正确答案：C32. 资产配置即确定

18、应选择的具体证券或其他投资工具。( )A.错误B.正确参考答案：A33. 货币政策目标既是货币政策理论的_，又是中央银行实施货币政策的_。货币政策目标既是货币政策理论的_，又是中央银行实施货币政策的_。出发点$归宿34. 南方证券在市场的操作中，无视市场风险，采取集中投资坐庄的模式投资股市，在建仓期间，不计成本，而南方证券在市场的操作中，无视市场风险，采取集中投资坐庄的模式投资股市，在建仓期间，不计成本，而且在股票上升和下跌中，经常不设止盈和止损位。保护性止损是指当损失达到一定限度时，立即对冲先前进行的造成该损失的交易，以把损失限定于一定范围之内。在机构进行保护性止损的过程中必须将保护性止损严

19、格制度化，制度化止损中常用的止损措施的实施包括下列选项中的( )。 (1)止损方式及止损点确定的时间；(2)止损价位的确定；(3)止损价格的推进。A(1)(2)B(2)(3)C(1)(3)D(1)(2)(3)正确答案：D35. 寿险采取自然保费方法缴费，且严格遵从保险利益原则。( )A.错误B.正确参考答案：A36. 在证券经纪关系中，证券经纪商是( )。 A授权人 B受托人 C委托人 D代理人在证券经纪关系中，证券经纪商是()。A授权人B受托人C委托人D代理人D37. 某人买入价值为100000美元(即100份100元面值的国债)的国债看跌期权合约，执行价格为115美元，期权费为2000美某

20、人买入价值为100000美元(即100份100元面值的国债)的国债看跌期权合约，执行价格为115美元，期权费为2000美元；期限为3个月。假如国债的价格下跌至110美元，期权购入者将_。A执行期权B放弃期权C转让期权D不清楚A38. 一般以成本评估来反映家庭的真实财富变动，以市价评估来评价记账的正确性。( )A.正确B.错误参考答案：B39. 国家征税凭借的权力是( )。 A资产所有权B政治权力 C财产权D经济管理权国家征税凭借的权力是()。A资产所有权B政治权力C财产权D经济管理权B40. 个人理财业务，指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务的活动。(

21、)A.正确B.错误参考答案：A41. 商业银行保持第二准备的目的是为了实现更多的盈利。( )商业银行保持第二准备的目的是为了实现更多的盈利。()错误42. 收支平衡点收入这一指标的意义在于以积极的方式，计算出要维持某一程度的现在及退休后生活水平需要多少收入，量出为入。( )A.错误B.正确参考答案：B43. 以下说法正确的是( )。A.安全边际率的意义在于衡量收入减少或者固定费用增加时有多大的缓冲空间B.当财务自由度=1时，意味着只靠理财收入就可维持基本生活C.每月净现金收入=当月税前收入-所得税扣缴额-三险一金费用扣缴额D.若卡债最低还款额占净现金流入的比率已达30%以上，则信用危机很快发生

22、参考答案：ABCD44. 只要经济增长，股市一定会上涨( )。只要经济增长，股市一定会上涨( )。参考答案：错45. “收支两条线”管理是针对预算外资金管理的一项改革。( )“收支两条线”管理是针对预算外资金管理的一项改革。()正确46. 什么是基金证券基金证券参考答案：基金证券又称投资基金证券，是指由投资基金发起人向社会公众公开发行，证明持有人按其所持份额享有资产所有权、资产收益权和剩余财产分配权的有价证券。47. 由于随着年龄的增加，未来收入的贴现值下降，因此所需寿险保额应逐渐降低。( )A.错误B.正确参考答案：B48. 下列哪一个因素不属于期权价值的影响因素( )A.标的股票的价格B.

23、行权价格C.标的股票的波动率D.下列哪一个因素不属于期权价值的影响因素( )A.标的股票的价格B.行权价格C.标的股票的波动率D.行权价格间距答案：D49. 什么是限价委托和市价委托?各有何优点?什么是限价委托和市价委托?各有何优点?限价委托是指经纪人必须按照客户所规定的价格买卖证券，是一种不急于交易的、待沽的委托方式，优点是，客户能够按比现有市价低的价格买进，按比现有市价高的价格卖出。市价委托是指客户委托经纪人买卖证券时，不作价格上的规定，即按照市场价格所作的委托，这是一种主动出击，急于成交的委托方式，优点是交易迅速，但市场行情不利时会使客户遭受损失。50. 账单日为每月5日，到期还款日为每

24、月23日。8月30日消费金额为人民币1000元，8月31日记账;最低还款额为100元，9月23日还100元，则10月5日对账单的循环利息为( )元。A.16.35B.17.35C.18.35D.19.35参考答案：B51. A set of documents includes as follows: Invoice appears: 60 packages of goods Certificate oA set of documents includes as follows:Invoice appears:60 packages of goodsCertificate of Origin

25、appears: 60 boxes of goodsIn accordance with UCP 500 Article 13a, as the word packages is different from boxes, they are the discrepant documents.But in accordance with UCP 600 Article 14d:Data in a document.need not be identical to, but must not conflict with, data in that document, any other stipu

26、lated document or the credit.As packages is a general packing term, box is a concrete packing unit, these two words are not _, so that invoice and certificate of origin are _.conflicting acceptable 52. 银行按职能可以分为：( )A、中央银行B、商业银行C、政策性银行D、专业银行银行按职能可以分为：( )A、中央银行B、商业银行C、政策性银行D、专业银行正确答案：ABCD53. 日常生活中，人们应

27、综合考虑当前与未来收入、开支以及工作时间、退休时间等，决定自己的消费和储蓄，达到财富的合理分配。( )A.正确B.错误参考答案：A54. 下列关于操作风险特征的说法中正确的是( )。A只要是与人员相关的业务，都存在着操作风险B操作下列关于操作风险特征的说法中正确的是( )。A只要是与人员相关的业务，都存在着操作风险B操作风险主要集中发生在与人员相关的前台业务中C只要金融机构的业务没有被中断，操作风险将永远存在。因此，金融机构每日下班后至次日上班前，则不存在操作风险D以上说法都不正确正确答案：A操作风险几乎覆盖了金融机构经营管理的所有方面。从业务流程看，它既包括后台业务、中间业务，又包括前台与客

28、户面对面的服务。金融机构下班后，其业务并未中断。55. 现钞汇率的运用与各国政府的外汇管制无关。( )现钞汇率的运用与各国政府的外汇管制无关。()错误56. 根据洛伦茨曲线分析，这条曲线弯曲幅度越大说明社会收入分配越不平等，弯曲幅度越小，说明社会收根据洛伦茨曲线分析，这条曲线弯曲幅度越大说明社会收入分配越不平等，弯曲幅度越小，说明社会收入分配越平等。( )答案：对57. 某公司采用分期付款方式购入房产一套，每年年初付款20000元，分10年付清，银行利率为6%，则该项分期付款相当于企业现在一次性付款( )元A.96034B.116034C.136034D.156034参考答案：D58. 货币市场基金只有红利转投资一种分红方式。( )A.正确B.错误参考答案：A59. 最适合退休人员的投资目标是资产增值。( )A.正确B.错误参考答案：B60. 对于衣领策略，以下说法正确的有( )A.一般的操作方式是买入一手认沽期权同时卖出一手认购期权B.对于衣领策略，以下说法正确的有( )A.一般的操作方式是买入一手认沽期权同时卖出一手认购期权B.是风险对冲类策略C.优于配对认沽期权策略D.提供了低成本的保护，放大了潜在收益答案：AB