东北财经大学21秋《金融学》概论在线作业三答案参考56

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1、东北财经大学21秋金融学概论在线作业三答案参考1. 消费信用的形式主要有( )A.买方信贷B.分期付款C.赊销商品D.卖方信贷E.货币贷款参考答案：CE2. 期权交易中的选择权，属于交易中的买方。( )A.正确B.错误参考答案：A3. 保险市场的主体是指与_有关的组织和人员；客体是指保险市场中的_，即保险公司提供的各种_。保险市场的主体是指与_有关的组织和人员；客体是指保险市场中的_，即保险公司提供的各种_。保险供求$交易对象$保险产品4. 下列项目中，符合印花税相关规定的有( )。 A加工承揽合同的计税依据为加工收入的金额 B财产租赁合同的计下列项目中，符合印花税相关规定的有()。A加工承揽

2、合同的计税依据为加工收入的金额B财产租赁合同的计税依据为租赁设备的金额C仓储保管合同的计税依据为保管货物的金额D货物运输合同的计税依据为收取的运输费金额E建筑工程设计合同的计税依据为收取的设计费用ADE5. 债券的偿还性、流动性、安全性与收益性之间存在着一定矛盾。( )A.正确B.错误参考答案：A6. 我国外汇交易市场实行会员制的组织形式，凡经银监会批准可经营结售汇业务的外汇指定银行及其我国外汇交易市场实行会员制的组织形式，凡经银监会批准可经营结售汇业务的外汇指定银行及其授权分支机构可称为外汇市场会员。( )答案：对7. 存款准备制度，始于美国，法定存款准备率通常被认为是最猛烈的货币政策工具之

3、一。( )A.错误B.正确参考答案：A8. 场外交易市场不包括( )A.店头市场B.店外市场C.第三市场D.第四市场参考答案：C9. 对于银行券，发券银行保证随时按面额兑付金币、银币，银行券是大面额钞票。( )A.错误B.正确参考答案：B10. 注册会计师在对固定资产进行实质性程序时，常常将固定资产的分类汇总表与累计折旧的分类汇总表注册会计师在对固定资产进行实质性程序时，常常将固定资产的分类汇总表与累计折旧的分类汇总表合并编制( )。1、错2、对参考答案：211. 间接融资资金通过中介机构实现在最终投资人和最终筹资人之间转移。( )A.错误B.正确参考答案：B12. 资产业务是指银行形成其资金

4、来源的业务，全部资金来源包括自有资金和吸收的外来资金。( )A.错误B.正确参考答案：A13. 风险迁徙类指标指衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。下列陈述正风险迁徙类指标指衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。下列陈述正确的是( )。A风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和次级贷款迁徙比率B关注贷款迁徙率属于次级贷款迁徙率C正常贷款迁徙率是静态指标，关注贷款迁徙率是动态指标D正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比正确答案：D14. 商品风险主要指的是商品价格变动为相关交易主体带来损益的可能性。下列选项中属于商品风险形成

5、因商品风险主要指的是商品价格变动为相关交易主体带来损益的可能性。下列选项中属于商品风险形成因素的是( )。 (1)供需因素；(2)宏观经济因素；(3)国际政治因素；(4)突发性因素。A(1)(2)B(2)(3)C(1)(2)(3)D(1)(2)(3)(4)正确答案：D15. 不能通过资产组合分散的风险是( )。A.系统性风险B.经营性风险C.信用风险D.非系统性风险参考答案：A16. 小额贷款公司法人资格的终止包括_和_两种情况。小额贷款公司法人资格的终止包括_和_两种情况。参考答案解散 破产17. 不属于公司发行上市的好处的是( )A.有利于企业筹集资金B.有利于企业提高资信C.有利于企业完

6、善治理结构D.有利于分散控制权参考答案：D18. 在“台湾中华商业银行严重挤兑事件”案例中，由于台湾许多民营金融机构都由大财团或大家族所控制，容在“台湾中华商业银行严重挤兑事件”案例中，由于台湾许多民营金融机构都由大财团或大家族所控制，容易导致( )。A金融机构与关联企业之间财务关系复杂B金融机构与其关联企业进行内幕交易C控制金融机构的财团或家族转移资产、非法借贷、扩张信用D以上选项都正确正确答案：D19. 如果财政有赤字，货币供应量的变动状况是( )A.增加B.减少C.不确定D.不变参考答案：C20. 信贷资产证券化，是指将银行缺乏流动性的信贷资产，通过特殊制度设计和安排，转换成可在金融市场

7、自信贷资产证券化，是指将银行缺乏流动性的信贷资产，通过特殊制度设计和安排，转换成可在金融市场自由流通的证券。信贷资产证券化的主要参与者为( )。A证券公司B基金公司C商业银行和信托公司D没有正确答案正确答案：C21. 直接融资领域中的金融中介有( )A.商业银行B.投资银行C.证券公司D.证券交易所参考答案：BCD22. 在“中航油事件”案例中，( )风险贯穿了整个中航油(新加坡)事件的始终，并且在这个过程中不断地壮在“中航油事件”案例中，( )风险贯穿了整个中航油(新加坡)事件的始终，并且在这个过程中不断地壮大，是这次巨额亏损的终极原因。A道德风险B信用风险C违约风险D以上选项都不正确正确答

8、案：A23. 投资银行的传统业务主要有_、_、_；投资银行的创新业务包括_、_、项目融资、_、_投资银行的传统业务主要有_、_、_；投资银行的创新业务包括_、_、项目融资、_、_和_等。证券承销$证券经纪$自营业务$兼并与收购$财务顾问$投资基金管理$风险投资$资产证券化24. 中国历史上第一家新式银行是( )A.丽如银行B.法兰西银行C.中国通商银行D.交通银行参考答案：A25. 中国证监会2008年的证券公司合规管理试行规定指出证券公司应当建立考核机制，以下表述错误的是(中国证监会2008年的证券公司合规管理试行规定指出证券公司应当建立考核机制，以下表述错误的是( )。A对于证券公司的违法

9、违规行为，董事长、高级管理人员已经按照规定履行制止和报告职责的，免除责任B证券公司未能有效实施合规管理，内部控制不完善或出现违法违规行为的，依法对该公司的合规总监采取监管措施或者追究法律责任C证券公司应当对合规总监和合规管理人员的履职情况进行考核，并根据考核结果决定其薪酬待遇DA和B正确答案：D对于证券公司的违法违规行为，合规总监已经按照规定履行制止和报告职责的，免除责任。证券公司未能有效实施合规管理，内部控制不完善或出现违法违规行为的，依法对该公司及负有责任的董事、高级管理人员和其他人员采取监管措施或者追究法律责任。26. MM定理认为，在具备完美资本市场的经济中，企业价值与企业的资本结构无

10、关。( )A.正确B.错误参考答案：A27. 根据负债管理理论进行经营的银行，容易出现经营风险增大的问题。( )A.正确B.错误参考答案：A28. 以下基础货币的决定因素中，属于减少基础货币数量的因素是( )A.政府存款增加B.中央银行收购黄金、外汇C.中央银行对商业银行的再贴现或再贷款D.中央银行回购有价证券参考答案：A29. 下列关于操作风险与信用风险、市场风险联系的说法正确的是( )。A操作风险与市场风险、信用风险下列关于操作风险与信用风险、市场风险联系的说法正确的是( )。A操作风险与市场风险、信用风险都属于机构全面风险管理框架下的部分B操作风险可能导致市场风险、信用风险，市场风险、信

11、用风险则可以反映出一个机构在操作风险管理上存在缺陷C操作风险管理、市场风险管理与信用风险管理的侧重点不同，可以在一定程度上弥补相互之间的不足D以上说法都正确正确答案：D30. 一般指向具有高增长潜力的未上市企业进行股权或准股权投资的基金是( )A.产业投资基金B.公墓基金C.私募基金D.契约型基金参考答案：A31. 银行和其他企业一样也需要考虑其日常经营成本，有效节约成本是提高银行资产管理水平的一个重要方银行和其他企业一样也需要考虑其日常经营成本，有效节约成本是提高银行资产管理水平的一个重要方面。下列陈述正确的是( )。A成本管理的核心是经济资本管理B成本分摊的难点在于产品定价难，产品收益核算

12、难C中小银行容易实行成本分摊D成本管理应该实行“由上到下”的成本分摊正确答案：B成本管理是银行资：本管理的一个方面，中小银行往往难以实施成本分摊，同时成本分摊应该实行“由下到上”的策略。32. 货币需求是一个不包含任何主观因素的纯客观经济范畴。( )A.正确B.错误参考答案：B33. 客户分类管理是指商业银行按照一定的标准将客户进行适当的分类，按照信贷资源投入与产出相匹配的客户分类管理是指商业银行按照一定的标准将客户进行适当的分类，按照信贷资源投入与产出相匹配的原则，针对不同的客户实行不同的营销、开发和风险管理策略，配合以不同的金融产品和服务。下列客户分类不恰当的是( )。A按客户社会经济成分

13、细分B按组织形式和业务规模细分C按客户首次接触的银行部门细分D按客户贡献度细分正确答案：C34. 做多股票期权，买方结束合约的方式不包括( )。A行驶权利B平仓C放弃权利D卖出标的证券做多股票期权，买方结束合约的方式不包括( )。A行驶权利B平仓C放弃权利D卖出标的证券答案：D35. 基准利率是指货币购买力不变条件下的利息率。( )A.错误B.正确参考答案：A36. 过期申报代价大 滞纳金缴了5万多 不久前，浙江省杭州市萧山区国税局在对上海某钢铁公司萧山分公司2004年、2过期申报代价大 滞纳金缴了5万多不久前，浙江省杭州市萧山区国税局在对上海某钢铁公司萧山分公司2004年、2005年涉税情况

14、进行检查时发现，该分公司除匿报销售收入140973.83元之外，还将每月25日结账后发生的销售额延至下一个纳税期申报，而未并入当月申报，造成部分税款滞纳。该局遂依法追缴税款27051.37元，并处以相应罚款，同时加收滞纳金55236.37元。稽查人员通过对此案的查处进一步分析发现，在加收的55236.37元滞纳金中，有51203.58元是由于过期申报造成的。稽查人员指出，无论会计结账日提前或延后，都不影响企业按照税法规定的申报期限进行纳税申报，因而过期申报造成缴纳滞纳金的情况完全可以避免。该分公司会计人员为了贪图方便，不合并在当月进行纳税申报，造成该分公司多付出5万多元滞纳金。根据以上资料，试

15、分析：为什么一定要按税法规定的申报期限进行纳税申报?这体现了税收具有什么原则?各税种都明确规定了税款的交纳期限，这体现了税收具有法治原则。37. 不属于国家开发银行业务围的是( )A.发放重点项目政策性贷款B.办理向重点项目贷款贴息C.发行金融债券D.办理粮棉油储备贷款参考答案：D38. 在下列( )情况下，投资者会卖出认购期权。A.预期股票价格上涨B.预期股票价格下跌C.对所持股票在下列( )情况下，投资者会卖出认购期权。A.预期股票价格上涨B.预期股票价格下跌C.对所持股票多头部位保值D.对所持股票空头部位保值答案：BC39. 储蓄业务是商业银行的主要业务，储蓄管理条例是开办储蓄业务应当遵

16、循的主要法规，下列说法不正确储蓄业务是商业银行的主要业务，储蓄管理条例是开办储蓄业务应当遵循的主要法规，下列说法不正确的是( )。A我国储蓄管理条例于1992年由国务院颁布B储蓄机构不具有法人资格C我国储蓄存款利率最高的决策机构是国务院D现阶段，小额信贷公司可以开展储蓄业务正确答案：D目前信贷公司只能开展贷款业务，不能开展储蓄业务。40. 伦敦外汇市场是一个典型的有形市场，拥有固定的交易场所，通过电话、电传、电报等完成外汇交易。(伦敦外汇市场是一个典型的有形市场，拥有固定的交易场所，通过电话、电传、电报等完成外汇交易。( )答案：错41. 由债权人开出承诺到期付款的有价证券是( )A.商业票据

17、B.支票C.商业汇票D.商业期票参考答案：C42. 国债是指( )。A、中央政府发行的债券B、地方政府发行的债券C、各级政府发行的债券D、面向本国发行的国债是指( )。A、中央政府发行的债券B、地方政府发行的债券C、各级政府发行的债券D、面向本国发行的债券答案:A43. 与贸易差额相比较而言，经常项目差额更能精确地反映一国对外债权关系变化的状况。( )A.正确B.错误参考答案：A44. 某证券公司资产管理部员工学习“南方证券事件”案例，甲乙两个员工就资产管理业务市场风险控制的信某证券公司资产管理部员工学习“南方证券事件”案例，甲乙两个员工就资产管理业务市场风险控制的信息传递系统进行讨论。甲员工

18、说：“市场风险控制的信息传递系统是证券公司资产管理业务市场风险管理功能系统的一部分，市场风险信息在证券公司的组织体系内的传递应包括风险管理信息的传递过程。”乙员工说：“市场风险信息在证券公司的组织体系内的传递除了应包括风险管理信息的传递过程外还应该包括市场风险信息的传递过程。” 关于两者的说法，下列选项正确的是( )。A甲正确，乙不正确B乙正确，甲不正确C甲乙都不正确D甲乙都正确正确答案：D45. 下列属于投资银行最基础、最本源的业务是( )A.证券承销B.兼并与收购C.不动产经纪D.资产管理参考答案：A46. 股票市场上的交易活动包括( )A.现货交易B.期货交易C.回购协议交易D.期权交易

19、E.股票指数期货交易参考答案：ABDE47. 贷款依据不同标准可作多种分类，下列说法中不正确的是( )。A依据资金的用途，可分为固定资产贷贷款依据不同标准可作多种分类，下列说法中不正确的是( )。A依据资金的用途，可分为固定资产贷款和流动资金贷款B依据贷款期限，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款C依据有无担保，可分为信用贷款、担保贷款D依据贷款对象，可分为企业贷款和个人贷款正确答案：C48. 待摊费用的最长摊销期和预提费用的最长预提期均不能超过一年。( )待摊费用的最长摊销期和预提费用的最长预提期均不能超过一年。( )答案：49. 下列证券交易方式的划分中，不属于按完成交割期限划分的是( )A

20、.现货交易B.期货交易C.期权交易D.现金交易参考答案：D50. 我国现在普遍发行的“借记卡”属于( )A.信用卡B.支票卡C.记账卡D.智能卡参考答案：C51. 一般来说，流动性较强的资产盈利性也比较好。( )A.正确B.错误参考答案：B52. 投资银行的融资属于( )A.直接融资B.长期融资C.间接融资D.短期融资参考答案：AB53. 近年来，国际金融业对操作风险管理框架的基本构成要素已逐渐达成了共识，一个完善的操作风险管理框近年来，国际金融业对操作风险管理框架的基本构成要素已逐渐达成了共识，一个完善的操作风险管理框架的基本要素包括( )。A风险管理策略和风险管理政策B风险管理过程和运营管

21、理过程C企业文化D以上说法都正确正确答案：D54. 做好税源管理工作应遵循的原则有( )A.税源管理方式与税制结构相适应原则B.税源管理方式与纳税人做好税源管理工作应遵循的原则有( )A.税源管理方式与税制结构相适应原则B.税源管理方式与纳税人素质状况相适应原则C.税源管理方式与现代化科技手段相结合原则D.税源管理要充分发挥社会力量原则答案：ABCD55. 股票未来收益的现值是股票的( )。A.票面价值B.账面价值C.清算价值D.内在价值参考答案：D56. 简述财富效应的传导机制，并与托宾的q理论加以比较。简述财富效应的传导机制，并与托宾的q理论加以比较。财富效应的传导机制起源于莫迪利亚尼的生

22、命周期理论。莫迪利亚尼认为，消费是指人们一生的支出，所以决定消费支出的是人们一生的财富，而不仅仅是今天的收入。他还认为，人们一生财富的构成，其中重要的部分是金融财富，即股票。当中央银行实施扩张的货币政策时，股票的价格上升，人们持有的金融财富的价值增加，消费者一生的财富也随之增加，从而刺激了消费，导致国民收入的增长。财富效应的传导机制和托宾的q理论都强调了股票价格在货币政策传导机制中的作用，所不同的是，托宾的q理论未涉及人们的住房。实际上，住房也是一种资本，如果将住房加到q值的计算公式中，财富效应的传导机制和托宾的q理论就殊途同归了。57. 商品风险主要指的是商品价格变动为相关交易主体带来损益的

23、可能性。在市场经济条件下，无论是现货交商品风险主要指的是商品价格变动为相关交易主体带来损益的可能性。在市场经济条件下，无论是现货交易还是期货交易，( )因素都是商品价格变动的最主要因素。A突发性因素B供需因素C季节性因素D国际政治因素正确答案：B58. 外购摩托车轮胎生产摩托车，允许扣除外购轮胎已经缴纳的消费税。( )外购摩托车轮胎生产摩托车，允许扣除外购轮胎已经缴纳的消费税。()错误59. 金融机构要实施效的操作风险管理框架一，需要确定金融机构操作风险管理战略。要确定管理战略过程，金融机构要实施效的操作风险管理框架一，需要确定金融机构操作风险管理战略。要确定管理战略过程，金融机构首先需要(

24、)。A确定金融机构操作风险管理战略B识别操作风险管理战略过程的利益相关者C确定风险容忍度D确定机构发展动力和经营目标正确答案：B60. 合理的风险管理架构可以有效地防范公司运营中的操作风险，为公司解决风险提供一个坚实可靠的平台。合理的风险管理架构可以有效地防范公司运营中的操作风险，为公司解决风险提供一个坚实可靠的平台。我国保险公司的基本管理构架，突出之处就是其中较为完善的风险管理委员会制度。以下关于风险管理委员会职能的说法中不正确的是( )。A审议风险管理策略和重大风险管理解决方案B审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制C审议风险管理组织机构设置及其职责方案D审议重大决策的内部审计报告正确答案：D委员会的职能主要是审议风险管理策略和重大风险管理解决方案；审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告；审议风险管理组织机构设置及其职责方案等。因此，D选项不正确。