国际贸易理论与实务复习纲要

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1、请重点掌握红色部分。特别是红色的一定要复习到，应该是简答或论述题，其他的都是填空，选择或改错等题。国际贸易理论与实务复习纲要第一章 导论1、 国际贸易是指世界各国之间的货物和服务的交换活动；是各国之间国际分工的表现形式；反映了世界各国在经济上的相互依赖；2、 广义的对外贸易包括服务贸易，狭义的对外贸易只包含货物贸易；3、 对外贸易额又叫对外贸易值，包括进口额和出口额，一般用本币表示，联合国用美元表示；4、 世界出口总额（按FOB统计的）总是小于世界进口总额（按CIF统计的）；已经剔除了价格变动的对外贸易额被称为对外贸易量；5、 总贸易体系又叫一般贸易体系，它是以货物通过国境作为统计进出口的标准

2、；专门贸易体系又叫特殊贸易体系，它是以货物经过结关作为进出口的标准；6、 转口贸易又叫间接贸易，对生产国来说是间接出口，对消费国来说间接进口，对第三国来说就是转口贸易；7、 按照商品形式和内容不同，对外贸易分为货物贸易和服务贸易；在联合国国际贸易标准分类中，货物被分为10大类63章，一般把0-4类称为初级产品，5-8类称为制成品；服务贸易具有无形、不可储存的特点，消费与服务提供同时进行，在海关统计中没有反映，部分体现在国际收支平衡表中；8、 出口额大于进口额称为贸易顺差或者叫出超；出口额小于进口额叫贸易逆差或入超；9、 对外贸易的货物结构是指某种货物的进出口在整个进出口中的比重；对外贸易地理方

3、向是指该国对某个国家的进出口在这个国家整个进出口的比重；10、对外贸易依存度又叫对外贸易系数，它是指一国对外贸易额在该国GNP或者GDP中的比重；用公式表示：进出口额GNP；第二章 国际分工1、 国际分工是指世界各国之间劳动分工，是社会分工超越国家界限的产物；国际分工是国际贸易和世界市场的基础；2、 16-18世纪中叶，国际分工的萌芽阶段，这个时期的国际分工主要是宗主国和殖民地之间的分工；3、 18世纪60年代-19世纪60年代，国际分工的形成阶段（产业革命阶段，大机器工业的建立），这个时期的国际分工基本上是以英国为中心；4、 19世纪中叶-二战（二次产业革命），国际分工的发展阶段，最终形成了

4、国际分工体系；5、 二战-至今（第三次科技革命），国际分工的深化发展阶段；工业国与工业国间的分工居于主导地位，工业部门内部分工逐步增强；6、 社会生产力是国际分工的决定性因素：1）国际分工是生产力发展的必然结果；2）各国生产力水平决定该国在国际分工中的地位；3）生产力的发展决定国际分工的形式、广度和深度；4）生产力的发展决定国际分工的产品内容；7、 自然条件是国际分工的基础；跨国公司是国际分工的重要力量；上层建筑可以推进和延缓国际分工的形成和发展；8、 西方国际分工学说包括：1）亚当.斯密的绝对成本说；2）李嘉图为代表的比较成本说；3）赫克歇尔、俄林的要素禀赋论；4）里昂惕夫反论；5）弗农的产

5、品生命周期学说；6）格鲁贝尔的产业内贸易学说；9、 亚当.斯密是绝对成本理论的代表人物，也是古典经济学奠基人之一，是国际分工和国际贸易理论的创始者，他的代表作是国富论；每一个国家都都应该利用其绝对有利的生产条件进行专业化生产，然后彼此进行交换，这样两个国家都会获利，这个理论就叫绝对成本理论； 10、大卫李嘉图是比较成本学说的代表人物，他的代表作是政治经济学及赋税原理，他认为每一个国家不应该每种产品都生产，而应该生产该国优势最大或者劣势最小的产品，由此形成的国际分工对每个国家都有利，他的核心思想就是“两优取最优，两劣取次劣”；11、对比较成本学说的评价：1）曾经起过进步作用，谷物法的废除就是受其

6、影响；2）他认为这个世界是一个静态均衡的世界，国际分工和国际贸易是自然的永恒的现象；3）他的分析方法是静态分析方法；4）他只提出国际分工的一个依据，而未提出主要原因；5）他未能揭示出价值规律的国际内容；12、瑞典经济学家赫克歇尔和俄林的要素禀赋学说的三个结论：1）每个国家在国际分工中应该生产和输出丰裕要素密集的商品，输入稀缺要素密集的商品；2）国际贸易的直接原因是价格差别；3）商品贸易趋向于消除工资、地租、利润等生产要素的国际差异，它将导致国际间商品价格和要素价格趋于均等化；13、广义的要素禀赋论除了包括生产要素供给比例学说以外，还包括要素价格均等化原理；狭义的要素禀赋理论仅指生产要素供给比例

7、学说；14、生产要素供给比例学说的主要内容：1）价格的绝对差是国家贸易的直接原因；2）成本的绝对差；3）不同的成本比例；4）生产要素不同的价格比例；5）生产要素的不同供求比例；15、要素价格均等化学说认为：不同国家的不同要素禀赋是国际贸易发生的原因，国际贸易将会导致各国生产要素相对价格和绝对价格趋于均等化；萨缪尔森认为：国际要素价格均等化不仅是一种趋势，而且是一种必然，这个理论又叫赫-俄-萨原理；16、对赫-俄学说的评价：1）赫-俄学说比李嘉图的比较利益理论从体系上更完整；2）正确指出了生产要素在各国对外贸易的作用；3）赫-俄学说完全违背了劳动价值论；4）忽视了科学技术的作用；5）只能用来解释

8、要素禀赋不同的国家之间的分工与贸易行为；6）抹杀了国际生产关系中的资本主义的剥削性和不平等性；17、里昂惕夫运用投入产出分析方法对美国对外贸易商品结构进行计算，得出出口商品的资本密集程度低于进口替代商品，这个验证结果与赫俄原理刚好相反，所以被称为里昂惕夫反论；里昂惕夫也因为他的投入产出分析法对经济学的贡献而获得1973年诺贝尔经济学奖。18、对里昂惕夫反论的解释的有关学说有：1）基辛的劳动熟练说；2）凯南的人力资本说；3）波斯纳的技术差距说；4）弗农的产品生命周期说；5）林德的需求偏好相似说（人均收入水平）；6）格鲁贝尔的产业内贸易说；19、弗农的产品生命周期学说解释的是产品生命周期的不同阶段

9、贸易流向变化的理论；他把新产品的生命周期划分为三个阶段：1）产品创新时期；2）产品成熟时期；3）产品标准化时期；20、格鲁贝尔的产业内贸易学说的4个特点：1）它是产业内同类产品的相互交换；2）产品流向具有双向性；3）产品具有多样化；4）产品在消费上能够相互替代，生产中需要相近或相似的生产要素；21、产业内贸易形成的原因：1）同类产品的异质性是产业内贸易的重要基础；2）规模收益递增产业内贸易的重要成因；3）经济发展水平是产业内贸易的重要制约因素；第三章 国际交换与贸易条件1、商品的国际价值是在国别价值的基础上形成的，国别价值量是由该国的社会必要劳动时间决定的，国际价值量是由国际社会必要劳动时间决

10、定的；国际价值是世界市场价格变动的基础和中心，国际生产价格是国际价值的转化形态，国际市场价格围绕着国际生产价格上下波动；由供求关系确定；2、影响国际价值量变化的因素有：1）劳动生产率与国际价值量成反比；2）劳动强度与国际价值量成正比；3）贸易参加国的贸易量；3、买主与卖主之间的竞争包括三个方面：1）卖主之间的竞销；2）买主之间的竞买；3）买主和卖主之间的竞争；4、影响供求关系的6个因素：1）垄断；2）经济周期；3）各国政府采取的政策措施；4）商品的质量与包装；5）销售中的各种因素；6）自然灾害、政治动乱、投机；5、世界自由市场价格有4种：1）美国谷物交易所的小麦价格；2）阿根廷玉米的英国到岸价

11、格；3）泰国大米的曼谷离岸价格；4）咖啡的纽约港交货价格；6、世界封闭市场价格有4种：1）调拨价格（又叫转移价格）；2）垄断价格；3）区域贸易集团内的价格；4）国际商品协定的价格；7、贸易条件：指一个国家出口商品与进口商品价格之比；贸易价格的类型：1）净贸易条件；2）收入贸易条件；3）单因素贸易条件；4）双因素贸易条件；任何一种贸易条件结果大于1时表明该国的贸易条件改善，小于1时，表明该国贸易条件恶化；8、英国经济学家约翰穆勒在其政治经济学原理中提出相互需求原理，并以此解释国家间商品交换比价的确定；英国经济学家马歇尔运用相互需求曲线来确定两国进行贸易时的均衡贸易条件；第四章 贸易政策与理论1、

12、 对外贸易政策是指各国在一定时期对进出口贸易进行管理的原则、方针、措施手段的总称；它包括：1）政策主体；2）政策客体；3）政策目标；4）政策内容；5）政策手段；其中政策内容包括：1）总贸易政策；2）商品和服务贸易政策；3）国别、地区贸易政策；类型有两种：1）自由贸易政策；2）保护贸易政策；对外贸易政策目的有5个：1）保护本国市场；2）扩大本国产品的国外市场；3）优化产业结构；4）积累发展资金；5）维护和发展同其他国家和地区的政治经济关系；2、 重商主义最早出现在意大利，经历了两个阶段：早期为重金主义或者货币差额论，晚期为贸易差额论；早期的代表人物是英国的威廉斯塔福，晚期是英国的托马斯孟，其著述

13、的英国得自对外贸易的财富既是重商主义的代表作，也被称为重商主义的福音书；3、 早期重商主义的理论观点：1）货币-金银是唯一的财富；2）一国在对外贸易中应尽可能多输出少输入；3）主张禁止货币出口；晚期重商主义的观点：不要求对每一个国家的贸易都有顺差，只要总贸易顺差；采取的措施都是：奖出限入政策；4、 自由贸易形成于资本主义的自由竞争时期，始于英国；自由贸易政策在英国的具体表现：1）废除谷物法；2）关税税率逐步降低；3）废除航海法；4）取消特权公司；5）改变殖民地贸易政策；6）与外国签订带有自由贸易色彩的贸易条约；自由贸易理论的主要论点：1）自由贸易可以形成互相有利的国际分工；2）扩大国民的实际收

14、入；3）自由贸易可以阻止垄断，加强竞争，提高经济效益；4）自由贸易有利于提高利润率，促进资本积累；5、 贸易自由化的表现：1）大幅度削减关税；2）降低或撤销非关税壁垒；6、 贸易自由化的特点：1）美国是战后贸易自由化的积极推行者；2）发达国家之间自由化超过他们对发展中国家和社会主义国家的贸易自由化；3）区域贸易集团的自由化超过集团对外的自由化；4）各国经济的恢复与发展为战后贸易自由化建立了物质基础；5）战后贸易自由化是带有浓重的政府干预色彩；6）战后贸易自由化促进了世界经济的迅速发展；7、 管理贸易介于自由贸易与保护贸易之间，属于有组织的自由贸易，是以协调国家经济利益为中心，以磋商谈判为轴心，

15、以政府干预贸易环境为主导，对本国进出口和全球贸易关系进行全面干预、协调、管理的一种贸易制度；8、 管理贸易的理论基础是博弈论；博弈论认为博弈关系有：负和博弈、零和博弈、正和博弈；在国际贸易中，多数情况下，国家之间的关系表现为典型的正和博弈关系，实际上，管理贸易是正和博弈在国际贸易中的运用；9、 李斯特保护幼稚工业理论的主要内容：1）对古典自由贸易理论提出批评；2）农业不需要保护，只有刚刚开始发展且遭遇国外强有力竞争对手的工业才需要保护；3）保护时间以30年为最高期限；4）保护手段是通过禁止输入或者征收高额关税的办法来保护幼稚工业；10、对保护幼稚工业理论的评价；1）强调国家、民族的长远利益；强

16、调根据各自的国情和经济发展水平选择对外贸易政策；2）有必要对国内处于发展中的、有前途的、遭遇国外强有力竞争的的产业部门采取适当的保护；3）强调保护的过渡性和选择性，最终走向自由贸易；4）保护幼稚工业理论对美国、德国的经济发展起到了积极作用；11、超保护贸易政策盛行于一战和二战之间，理论依据主要是凯恩斯的保护就业理论，包括投资乘数原理和对外贸易乘数原理；特点：1）不仅保护幼稚工业，更多地保护发达或衰落的工业；2）不再是培养自由竞争的能力，而是巩固和加强国内外市场的垄断；3）不是防御性的限制进口，而是在垄断国内市场的基础上对国外市场进行进攻性扩张；4）保护的不是一般工业资产阶级，而是垄断资产阶级；

17、5）保护措施不仅有关税贸易条约，还有其他各种奖出限入政策；12、投资乘数原理认为投资而引发的国民收入变动往往是投资量变动的倍数，倍数的大小取决于边际消费倾向；马克卢普和哈罗德创立了对外贸易乘数原理，认为国民收入的变动量几倍于出口与进口的变动量；投资乘数或对外贸易乘数公式K=1/(1-边际消费倾向)，边际消费倾向在0-1之间，当边际消费倾向为1/2时，乘数为2；13、70年代中期后的新贸易保护主义的政策特点为：1）被保护的商品不断增加；2）限制进口的措施从关税转向非关税；3）贸易保护的重心从限制进口转向鼓励出口；4）贸易保护日益制度化、法律化；新贸易保护主义的主要代表人物是高德莱；14、发展中国

18、家的经济发展战略有两种：外向型和内向型发展战略，由此采取的贸易政策也有两种：1）进口替代政策；2）出口导向政策；15、发展中国家的贸易保护政策的理论依据主要是普雷维什的贸易保护论，包括：1）中心外围论；2）贸易条件恶化论；16、战略贸易理论的基本论点：1）布朗德斯潘塞的以补贴促进出口论点；2）克鲁格曼的以进口保护促进出口论点；3）战略支持产业的外部经济效应；战略贸易理论是建立在80年代发展起来的不完全竞争理论和规模经济理论的基础之上；17、战略贸易政策是指一国政府在不完全竞争和规模经济条件下，凭借生产、出口补贴、保护国内市场等措施和手段，扶持本国战略性产业的成长，获取规模经济效益，增强其在国际

19、市场上的竞争能力，夺取在他国的市场份额；第五章 国家实施贸易政策的措施1、 关税是指进出口商品进过一国关境时，由政府所设置的海关向进出口商征收的税收；关税是国家财政收入的重要组成部分，具有强制性、无偿性、预定性；2、 关税的主要特点有4个：1）关税是一种间接税；2）关税的税收主体是进出口商，客体是进出口货物；3）关税可以起到调节一国进出口贸易的作用；4）关税一国对外贸易政策重要手段；3、 按照商品流向，关税可以分为进口税、出口税、过境税；按照征税目的可以分为财政关税和保护关税；按照差别待遇和实施情况分为进口附加税、差价税、特惠税、普遍优惠税；进口附加税主要反补贴税和反倾销税；按照征收的方法分为

20、从量税、从价税、复合税、选择税；4、 大多数国家的关税结构是：对工业制成品征收较高的关税，对半制成品进口税率次之，对原料的进口税率最低；5、 反补贴税的征税数额不得超过补贴数额，反倾销税不得超过倾销差额；差价税一种滑动关税；6、 补贴分为三类：1）禁止使用的补贴；2）可申述的补贴；3）不可申述的补贴；普惠制的主要原则是普遍的、非歧视的、非互惠的；7、 对给惠国的保护措施有：1）免责条款；2）预订限额；3）竞争需要标准；4）毕业条款；8、 普惠制原产地标准分为两大类：1）完全原产产品；2）非完全原产的产品；实质性变化的有两个标准：1）加工标准；2）增值标准；9、 海关税则包括规章条例和关税税率表

21、，关税税率表包括税号、货物分类目录和税率；10、国际贸易的商品的分类体系包括：1）海关合作理事会目录；2）国际贸易标准分类；3）商品名称及编码协调制度；11、绝大多数国家爱采用的都是复式税则；，单式税则又称一栏税则，复式税则又叫多栏税则；依据制定税则的权限又可分为自主税则和协定税则；自主税则又叫国定税则；12、关税水平指的是一国的平均进口税率；名义保护率又叫名义关税；有效保护率的计算公式之一=名义关税增值比率；有效保护率计算公式之二=（成品的名义关税-原料价格在最终成品中比率原料名义关税）（1-原料价格在最终成品中的比率）；E=（T-Pt）（1-P）；有效保护率三个结论：1）当Tt，ET；2）

22、当Tt，ET；3）当T=t，E=T； 有效保护率与1）最终产品的名义关税率；2）原料名义关税率；3）原料在最终产品的中比重有关；13、关税的经济效应：1）价格效应；2）贸易条件效应；3）税收效应；4）保护效应；5）国际收支效应；14、非关税是指除关税以外的一切限制进口的各种措施；非关税的特点：1）非关税比关税具有更大的灵活性和针对性；2）非关税比关税更能达到限制进口的目的；3）非关税比关税更具有隐蔽性和歧视性；15、非关税壁垒的主要种类：1）进口配额制；2）自动出口配额制；3）进口许可证；4）外汇管制；5）歧视性的政府采购；6）进出口的国家垄断；7）国内税；8）进口最低限价制和禁止进口；9）进

23、口押金制；10）专断的海关估价制；11）进口商品征税的分类；12）技术性贸易壁垒；16、进口配额主要有两种：1）绝对配额；2）关税配额；绝对配额分为全球配额和国别配额；国别配额分为自主配额和协议配额；限额的融通分为水平融通和垂直融通；从进口许可证与配额的关系来看，进口许可证分为有定额的许可证和无定额的许可证；从对进口商品有无限制上看分为公开一般许可证和特种进口许可证；17、外汇管制分为：1）数量性外汇管制；2）成本性外汇管制；3）混合性外汇管制；进出口的国家垄断主要集中在三类商品上：1）烟和酒；2）农产品；3）武器；18、海关估价有6种办法依次为1）进口商品的成交价格；2）相同商品的成交价格；

24、3）类似商品的成交价格；4）倒扣法；5）计算价格法；6）合理方法；其中倒扣法和计算价格法可以颠倒使用；19、技术性的贸易壁垒包括：1）技术标准；2）卫生检疫规定；3）商品包装和标签的规定；20、鼓励出口的措施：1）出口信贷；2）出口信贷国家担保制；3）出口补贴；4）商品倾销；5）外汇倾销；21、出口信贷按时间的长短划分为：1）短期信贷（180天以内）；2）中期信贷（15年）；3）长期信贷（510年）；按借贷关系划分：1）卖方信贷；2）买方信贷；为了缓和发达国家在发放出口信贷上的矛盾，1976年西方7国在巴黎举行首脑会议，达成了一项出口信贷的的“君子协定”；福费廷是指出口商把远期汇票无追索权的卖

25、给出口商所在地银行的一种资金融通形式；出口信贷的担保风险分为政治风险和经济风险，政治风险的承保金额一般为合同金额的85-95%，经济风险的承保金额一般为70-80%22、出口信贷的特点：1）必须联系出口项目，；2）利率必须低于金融市场的贷款利率；3）贷款金额通常只占合同金额的85%；4）出口信贷的发放与出口信贷担保相结合；23、出口补贴分为：1）直接补贴；2）间接补贴；商品倾销分为：1）偶然性倾销；2）间歇性倾销；3）长期性倾销；24、外汇倾销的条件：1）本币贬值的幅度要大于国内物价上涨的程度；2）其他国家不同时实行相同程度的货币贬值和采取其他报复性措施；25、一般来说自由港或者自由贸易区分为

26、两种类型：一种是港口所在的整个城市都划为自由港；比如香港；一种是港口所在城市的一部分，比如汉堡；26、出口加工区的类型分为综合性和专业性；综合性出口加工区比如菲律宾的巴丹出口加工区，世界上大多数国家的出口加工区都是综合性的；专业性出口加工区比如印度的孟买圣克鲁斯飞机场的电子工业出口加工区；第六章 贸易条约与协定1、 在贸易条约和协定中，通常所适用的法律待遇条款是最惠国待遇条款和国民待遇条款；2、 最惠国待遇条款分为无条件和有条件的最惠国待遇，无条件的又称为欧洲式，有条件的又称为美洲式；最惠国待遇的例外有：1）边境贸易；2）关税同盟；3）国内法令和规章的规定；4）沿海贸易和内河贸易；5）多边国际

27、条约承担的义务；6）区域性特惠条款；7）其他例外；3、 国民待遇条款的例外一般包括1）沿海航行权；2）领海捕鱼权；3）购买土地权；4、 全面规定两国间经济贸易关系的条约叫通商航海条约，一般由国家首脑或者其全权代表签订；对两国贸易关系规定比较具体的条约是贸易协定，一般由行政首脑或者其代表签字；两国间关于贸易和债权债务结算办法的书面协议叫支付协定；支付协定中有2种账户分为单边账户和双边账户，通常双方互相提供信用限额即信用摆动额，一般为年度出口额的5-10%；5、 国际商品协定是指某项商品的主要出口国和进口国为了稳定该商品的价格和保证供销目的所缔结的的政府间多边贸易协定，主要对象是发展中国家的初级产

28、品；其中经济条款和行政条款是商品协定中的两项主要条款，经济条款是最重要的内容，目的是控制市场和稳定价格，包括1）缓冲存货-锡和天然胶协定；2）出口限额的规定-咖啡协定；3）多边合同-小麦协定；4）出口限额与缓冲存货相结合的规定-可可协定；第七章 地区经济一体化1、 按照贸易壁垒取消的程度，经济一体化形式：1）优惠贸易安排；2）自由贸易区；3）关税同盟；4）共同市场；5）经济同盟；6）完全经济一体化；按照一体化的范围分为部门一体化和全盘一体化；按照参加国的经济发展水平分为水平一体化和垂直一体化；2、 马斯特里赫特条约的生效使得真正意义上的欧洲联盟正式建立；亚太经合组织的英文简称APEC；3、 范

29、纳和李普西提出了贸易创造效应和贸易转移效应；4、 关税同盟的静态效应分为：1）贸易创造效应；2）贸易转移效应；3）贸易扩大效应；4）可以减少行政支出；5）可以减少走私；6）可以加强集体谈判力量；5、 关税同盟的动态效果：1）竞争加强，专业化程度加深，资源的使用效率提高；2）获取规模经济；3）刺激投资；4）促进技术进步；5）提高要素的流动性；6）加速经济成长；6、 提出大市场理论的代表人物是西托夫斯基和德纽，大市场理论的核心是：1）扩大市场是获得规模经济的前提条件；2）市场扩大带来的竞争加剧将促成规模经济利益的实现；7、 小岛清提出的协议性国际分工原理；两个国家要达成相互提供市场的协议，必须满足

30、3个条件：1）两个国家的资本劳动比例差异不大，经济发展水平大致相当，协议分工的产品在两个国家都能生产；2）作为协议性分工的产品，必须是能够获得规模经济的产品；3）不论对哪个国家，生产这两种商品的利益都应该没有很大差别；8、 对发展中国家一体化现象作出阐述的是塞泽尔基的综合发展战略理论；第八章 关税与贸易总协定1、 GATT关贸总协定于23个国家1947年10月30日在日内瓦签订；缔约方全体是关贸总协定的最高决策机构；关贸总协定的8个原则：1）非歧视原则；通过最惠国待遇条款和国民待遇条款体现；2）关税保护和关税减让原则；3）一般禁止数量限制原则；4）公平竞争原则；5）豁免与紧急行动原则；6）磋商

31、调解原则；7）对发展中国家特殊优惠待遇原则；8）贸易政策法规在全国统一实施和透明原则；2、 关贸总协定第五轮谈判称为狄龙回合，第六轮谈判称为肯尼迪回合；第七轮谈判称为东京回合，东京回合谈判的重心在于非关税壁垒的削减；第八轮回合称为乌拉圭回合；3、 世贸组织成立于1995年1月1日，最高权力机构是部长会议；世贸组织的9个基本原则：1）贸易自由化原则；2）非歧视原则；3）关税保护与取消数量限制原则；4）可预见性、稳定发展贸易原则；5）促进公平贸易原则；6）对发展中国家特殊优惠原则；7）区域性贸易安排；8）透明度原则；9）允许例外和实施保障措施；4、 世贸组织具有法人地位，成员方必须为世贸组织官员和

32、代表提供特权和豁免权；新加入成员必须通过部长会议2/3同意；创始成员必须满足3个条件：1）世贸组织生效时，已是关贸总协定的缔约国；2）必须一揽子接受乌拉圭回合的所有协议；3）必须做出关税、非关税和服务贸易的减让；5、 世贸组织的争端解决机制的程序和规则：1）协商；2）专家小组；3）上诉审查；4）裁决的执行；6、 不符合关贸总协定国民待遇原则的投资措施包括：1）当地成分要求；2）进出口平衡要求；7、 不符合关贸总协定取消数量限制的措施包括：1）进出口平衡要求；2）进口用汇限制；3）国内销售要求；8、 服务贸易总协定的部门协议包括：1）关于提供服务的自然人移动的协议；2）关于航空运输服务协议；3）

33、关于金融服务的协议；4）关于电讯服务的协议；5）关于海运服务的协议；9、 与贸易有关的投资措施协议TRIMS；与贸易有关的知识产权协议-TRIP；服务贸易总协定-GATS；第九章 国际货物买卖合同1、 国际货物买卖合同是指营业地处于不同的国家的当事人签订的合同，卖方的基本义务是交出货物的所有权，买方的基本义务是支付货款；2、 国际货物买卖合同的特点：1）国际性；2）标的物是货物；3）性质为买卖；3、 国际货物买卖合同的形式：1）书面形式；2）口头形式；3）其他形式；4、 承担违约责任的形式主要有：1）支付违约金；2）实际履行；3）损害赔偿；5、 解决争议的方法主要有：1）协商；2）调解；3）仲

34、裁；4）诉讼；6、 发盘和接受是交易成立的基本环节，也是合同成立的必要条件；7、 发盘在法律上称之为要约，由买方发出，业务上称其为递盘；一项发盘的构成必须具备三个条件：1）向一个或一个以上特定的人提出；2）表明订立合同的意思；3）发盘的内容必须十分确定；8、 撤回是发盘尚未生效，发盘人采取行动阻止它的生效；撤销是指发盘已生效后，发盘人以一定方式解除发盘对其的效力；9、 有两种情况发盘不能撤销：1）发盘注明了有效期或者以其他方式表示发盘是不可撤销的；2）受盘人有理由依赖该发盘是不可撤销的，并且已本着对该发盘的依赖行事；10、下列情况发盘失效：1）受盘人作出还盘；2）发盘人依法撤销发盘；3）发盘的

35、有效期届满；4）人力不可抗拒的意外事故；5）在发盘接受前，当事人丧失行为能力、死亡、法人破产；11、还盘有2个法律效果：1）还盘是对发盘的拒绝，还盘一经作出，原发盘失去效力；2）还盘是受盘人向原发盘人提出的一项新的发盘；12、接受在法律上又叫承诺，构成有效接受的4个条件：1）必须由受盘人作出；2）必须采取声明的方式；3）接受的内容必须与发盘的内容相符；4）接受的通知要在发盘的有效期内送达发盘人才能生效；13、什么叫实质性变更？有关货物的价格、付款、货物质量、数量、交货地点和时间、赔偿责任范围、解决争端等条件，均视为实质性变更；14、合同有效成立的条件：1）当事人必须在自愿的和真实的基础上达成协

36、议；2）双方当事人应该具有法律行为的资格和能力；3）互惠有偿为原则；4）标的和内容必须合法；5）合同的形式必须符合法律规定的要求；15、书面合同的意义：1）作为合同成立证据；2）作为履行合同的依据；3）可作为合同生效的条件；16、书面合同的类型：1）正式合同；2）确认书；3）协议；4）备忘录；5）意向书；具有法律效力的是前3种，不具有法律效力的是后2种；第十章 国际贸易术语和商品的价格1、 贸易术语又叫价格术语，有关贸易术语的国际贸易惯例有三种：1）1932年华沙-牛津规则；2）1941年美国对外贸易定义修订本；3）1990国际贸易术语解释通则，影响最大；2、E组 启运EXW ex works

37、工厂交货F组 主运费未付FCA free carrierFAS free alongside shipFOB free on board货交承运人装运港船边交货装运港船上交货C组 主运费已付CFR cost and freightCIF cost insurance and freightCPT carriage paid toCIP carriage and insurance paid to成本加运费成本保险费加运费运费付至运费保险费付至D组 到达DAF delivered at frontierDES delivered ex shipDEQ delivered ex quayDDU d

38、elivered duty unpaidDDP delivered duty paid边境交货目的港船上交货目的港码头交货未完税交货完税后交货国际电码交货地点风险转移界限出口报关进口报关运输方式EXW商品产地货交买方处置时起买方买方任何方式FCA出口国内地、港口货交承运人处置时起卖方买方任何方式FAS装运港口货交船边后卖方买方水上运输FOB装运港口货物越过装运港船舷卖方买方水上运输CFR装运港口货物越过装运港船舷卖方买方水上运输CIF装运港口货物越过装运港船舷卖方买方水上运输CPT出口国内地、港口货交承运人处置时起卖方买方任何方式CIP出口国内地、港口货交承运人处置时起卖方买方任何方式DAF两

39、国边境指定地点货交买方处置时起卖方买方任何方式DES目的港口目的港船上货物交给买方处置时起卖方买方水上运输DEQ目的港口目的港码头货物交给买方处置时起卖方买方水上运输DDU进口国内在指定目的地将货交给买方处置时起卖方买方任何方式DDP进口国内在指定目的地将货交给买方处置时起卖方卖方任何方式3、 FOB的变形目的是明确装货费用，不改变交货地点和风险划分界限：1）FOB Liner Terms班轮条件；2）FOB Under Tackle吊钩下交货；3）FOB Stowed理舱费在内；4）FOB Trimmed平舱费在内；4、 CFR和CIF术语的变形目的是明确卸货费用，不改变交货地点和风险划分界

40、限：1）CFR Liner Terms 班轮条件；2）CFR Landed卸至岸上；3）CFR Ex Ships Hold舱底交货； 5、 影响商品差价的主要因素是贸易术语，还必须考虑下列因素：1）要考虑商品的质量和档次；2）要考虑运输距离；3）、要考虑交货地点和交货条件；4）要考虑季节性需求的变化；5）要考虑成交数量；6）还要考虑支付条件和汇率变动的风险；6、 在我国进出口贸易合同绝大部分是固定作价办法，非固定价格有以下三种：1）暂定价格；2）部分固定价格，部分非固定价格；3）具体价格待定；7、 含佣价=净价/（1-佣金率）；8、 进出口合同价格条款四个部分：1）计量单位；2）单位价格金额；

41、3）计价货币；4）贸易术语；第十一章 标的物及其相关条款（品名、品质、包装、数量、检验）1、 要构成标的物必须具备三个条件：1）必须是卖方占有的；2）必须是合法的；3）必须是双方当事人一致同意的；2、 品质的表示方法有两种：1）以实物表示；2）以说明表示；实物表示有两种：1）看货买卖；2）凭样品成交；样品有三种：1）卖方样；2）买方样；3）对等样；说明表示有6种：1）凭规格买卖；2）凭等级买卖；3）凭标准买卖；4）凭说明书和图样买卖；5）凭商标和牌号买卖；6）凭产地名称买卖；对一些初级产品尚未等级化或者标准化，用FAQ（良好平均品质）和GMQ（上好可销品质）表示；FAQ在我国出口的农副产品中一

42、般是指大路货；3、 公差条款一般用于制成品的交易，对于一些初级产品往往订立一定的品质机动幅度并辅以价格调整条款，业务上称为品质增减价条款；4、 如果卖方交货数量大于约定的数量，买方可以拒收多交的部分，也可以收取多交部分的一部分或者全部；5、 国际贸易中最常用的计量方法是按重量计算；度量衡制度有四种：1）公制；2）英制；3）美制；4）国际单位制（广为通用）；净重是国际贸易中最常见的计重办法；公量适用于吸湿性较强、水分含量不稳定的商品比如羊毛、生丝、棉花等；6、 5000公吨，5%的伸缩，交货数量在47505250公吨都不算违反合同，超过或不足部分按合同价格计算；根据跟单信用证统一惯例，对约数的理

43、解，解释为不超过10%的增减幅度；数量机动幅度的选择权一般由卖方选择，也可以买方或者船方选择；7、 运输包装又称外包装，主要作用在于保护商品；销售包装又称内包装，主要作用是促进销售；包装上条形码有两种：1）美国、加拿大的UPC码；2）欧洲物品编码协会的EAN码；8、 中性包装是指既不标明生产国别和产地，也不标明商标和牌号的商品；定牌是卖方按买方要求在商品或包装上标明买方指定的商标和牌号；9、 运输包装上的标志根据其用途分为：1）运输标志；2）指示性标志；3）警告性标志；其中运输标志又叫唛头，包括：1）收货人代号；2）参考号；3）目的地；4）件号；10、包装条款一般包括：1）包装材料；2）包装方

44、式；3）包装规格；4）包装标志；5）包装费用等内容；11、在我国出口贸易中，一般采用出口国检验，进口国复验的办法，这种办法对买卖双方比较公平合理；国际贸易中的习惯做法是在在出口国工厂检验；12、国家商检局的任务主要有三项：1）对重点进出口商品实施法定检验；2）对所有进出口商品的质量和检验工作实施监督管理；3）办理对外贸易的公证鉴定业务；13、检验证书的作用：1）卖方所交货物是否符合合同的依据；2）作为买方提出异议要求理赔的凭证；3）作为卖方向银行议付的一种单据；4）作为通关验放的有效证件；14、商品检验一般按合同或信用证规定的标准检验，如果合同和信用证没有规定或者规定不明确，首先采用生产国标准

45、；没有生产国标准，则采用国际通用标准；这两项标准都没有时，可按进口国家的标准检验；第十二章 国际货物运输1、 海洋运输的特点：1）通过能力大；2）运量大；3）运费低；4）风险较大；5）速度较慢；海洋运输按经营方式分为：1）班轮运输；2）租船运输；2、 班轮运输特点：1）固定的船期表，固定的航线，固定的港口，相对固定的运费率；2）由船方负责配载装卸，装卸费包括在运费中，不计算滞期费和速遣费；3）船货双方权利义务责任豁免以船方签发的提单条款为依据；4）承运货物的品种、数量比较灵活，货运质量有保证；3、 班轮运费的计收收标准：1）按重量吨计收，运价表内用“W”表示；2）按货物的体积容积计收，称之为尺

46、码吨，运价表内用“M”表示；3）按重量或体积计收，由船公司选择收费较高的作为标准，运价表中用“W/M”表示；4）按商品的价格计收，称之为从价运费，运价表内用“AV”表示；5）按货物的件数；6）货主和船公司临时议定，一般是农副产品或者矿产品；4、 班轮运费的计算公式：基本运费（1+附加费率）毛重（公吨）或体积（立方米）（较大者）；5、 租船运输通常适用于大宗货物的运输，主要有：1）定程租船；2）定期租船；3）光船租船（单纯的财产租赁）；6、 新亚欧大陆桥东起连云港，西至鹿特丹；航空运输运送的商品主要是急需物资、鲜活商品、精密仪器、贵重物品；主要采用：1）班机运输；2）包机运输；3）集中托运；4）

47、急件传递（最快捷）；邮包运输具有多式联运和门到门的性质；7、 国际多式联运必须具备下列5个条件：1）必须有一个多式联运合同；2）必须使用一份包括全程的多式联运单据；3）必须至少是两种不同的运输方式；4）必须由一个联运经营人对全程运输负责；5）必须是全程单一的运费费率；8、 装运时间的规定方法：1）明确规定具体装运时间（采用较为普遍）；2）规定在收到信用证后若干天装运；3）笼统规定近期装运；9、 除非信用证另有规定，根据跟单信用证统一惯例可准许分批装运和转运；如果合同和信用证中明确规定了分批数量，只要任何一批没有按时、按量装运，就可以作为违反合同论处，根据跟单信用证统一惯例，其中任何一批未规定装

48、运，则本批及以后各批均告失效；10、我国一般采用连续24小时好天气工作日来计算装卸时间，提前完成装卸，租船人将会得到船方的奖励-速遣费，延后完成装卸，租船人将被罚款-滞期费，速遣费一般是滞期费的一半；11、货物装运后，卖方一般要在48小时内向买方发出装船通知；OCP地区是指美国内陆地区，以美国西部9个州为界，落基山脉以东地区；OCP运输条款的三个条件：1）最终目的地是必须属于OCP的地区范围；2）货物必须经过美国西海岸中转；3）提单上必须有OCP字样；12、提单的性质和作用：1）承运人出具的货物收据；2）代表货物所有权的凭证；3）运输契约的证明；13、根据货物是否已装船分为已装船提单和备运提单

49、；根据货物的外表状况是否良好分为清洁提单和不清洁提单；根据收货人的抬头分为记名、不记名、指示提单；记名提单不能转让，不记名提单无须背书就可以转让，指示提单必须背书才能转让；使用最多的提单是空白抬头、空白背书的提单；根据运输方式分为直达、转船、联运提单；货物装在甲板上的提单叫甲板提单，过期提单有两种：1）一种晚于货物到达目的港；2）超过提单签发日期21天向银行交单；14、对香港的铁路运输，货物运到深圳北站，由外运公司签发承运货物收据，用于办理结汇；航空运单不是物权凭证，不能转让；邮包收据也不是物权凭证；第十三章 国际货物运输保险1、 海上货物运输保险承保两类风险：1）海上风险；2）外来风险；海上

50、风险包括自然灾害和意外事故，外来风险包括一般外来风险和特殊风险；2、 施救费用和救助费用的区别在于，施救费用是被保险人自己采取的措施支出的费用，救助费用是除开保险人和被保险人的第三者采取的救助行动支付的费用；3、 全损包括实际全损和推定全损，构成实际全损情况包括：1）保险标的物完全灭失；2）保险标的物丧失已无法挽回；3）保险标的物丧失商业价值或者失去原有用途；4）船舶失踪达到一定时期，比如半年；4、 推定全损既可以按部分损失赔偿，也可以按全损赔偿，如果按全损赔偿，货物必须委付给保险人；5、 部分损失分为共同海损和单独海损；共同海损必须具备4个条件：1）共同海损的危险必须是实际存在的，危险到船货

51、的共同安全；2）必须是有意采取的措施；3）4）采取的措施必须是合理的；4）支出的费用必须是额外的；共同海损和单独海损区别是：1）造成海损的原因有别；单独海损是承保风险直接导致的损失，共同海损是采取人为措施造成的损失；2）损失的承担责任有别；单独海损由受损方自行承担，共同海损由受益方按比例分摊；6、 主险是指可以独立承保的险别，分为平安险（FPA）、水渍险（WPA）、一切险（All Risks），平安险相当于ICC（C）险；水渍险相当于ICC（B）险；一切险相当于ICC（A）险；平安险的英文原意是指单独海损不赔；水渍险英文原意是指单独海损负责赔偿；平安险责任范围最小，水渍险其次，一切险范围最大；

52、一切险是平安险、水渍险、一般附加险的总和；投保了一切险不用再加保一般附加险；一般附加险有偷窃提货不着险、淡水雨淋险、短量险、混杂玷污险、渗漏险、碰损破碎险、串味险、受潮受热险、钩损险、锈损险、包装破裂险等11种，特殊附加险有战争险、罢工险、交货不到险、进口关税险、舱面险、拒收险、黄曲霉素险、出口货物到香港澳门存仓火险责任扩展条款等8种；7、 基本险责任起讫期限实行仓至仓条款，如果没有进入收货人仓库，卸离海轮满60天也告终止；战争险承保期限仅限于水上危险或者运输工具上的危险，如果不卸离海轮，到达目的港15天终止；8、 基本险的除外责任有：1）被保险人的故意行为或者过失所造成的损失；2）属于发货人

53、责任所引起的损失；3）在保险责任开始之前，被保险货物已经存在品质不良或者数量短差；4）被保险货物的自然损耗、本质缺陷、市价跌落运输延迟所造成的损失和费用；5）战争险和罢工险规定的责任范围和除外责任；9、 被保险人向保险人提出索赔的有效期限是2年，自被保险货物运抵目的港卸离海轮之日起计算；10、陆上货物运输保险包括陆运险和陆运一切险，陆运险相当于水渍险；航空运输货物保险包括航空运输险和航空运输一切险，航空运输险也相当于水渍险；11、如果采用CIF和CIP术语成交，保险由出口企业（卖方）办理，采用FOB、FCA、CFR、CPT术语成交，保险由买方办理；12、保险费=保险金额保险费率，保险金额一般由

54、买卖双方协商确定，按照保险市场习惯，通常按CIF或CIP总值加10%确定；CIF=CFR/1-（1+保险加成率）保险费率13、保险单又叫大保单，保险凭证又叫小保单；第十四章 国际货款的收付1、 国际贸易中使用的票据主要有：汇票、本票和支票，其中以汇票为主；2、 汇票的受票人又叫付款人，通常是进口方或者其指定的银行；受款人又叫收款人，通常是出口方或者其指定的银行；3、 按照出票人的不同，汇票分为商业汇票和银行汇票，出票人是银行的是银行汇票，出票人是商号或个人的是商业汇票；根据有无随附商业单据分为光票和跟单汇票，商业汇票一般都是跟单汇票；根据付款时间的不同分为即期和远期，远期有四种：1）见票后若干

55、天；2）出票后若干天；3）提单签发日期后若干天；4）指定日期付款；4、 汇票的使用有：出票、提示、承兑、付款四种行为；如果汇票转让，还涉及背书行为，遭到拒付时，还涉及拒绝证书和行使追索权；前手对后手负有担保汇票必然被承兑或者付款的责任；5、 银行本票是出票人对受款人承诺无条件支付一定金额的票据，在国际贸易结算中使用的本票大多是银行本票，银行本票都是即期的；6、 支票就是以银行为付款人即期汇票；如果存款不足，就是空头支票；7、 国际货款的支付方式主要有汇付、托收、信用证三种；汇付业务中，通常有四个关系人：1）汇款人-进口人；2）收款人-出口人；3）汇出行-进口地银行；4）汇入行-出口地银行；汇入

56、行又叫解付行；8、 汇付方式分为信汇、电汇和票汇；信汇简称M/T，电汇简称T/T，票汇简称D/D，票汇中汇出行开立的是以其代理行或者分行为付款人的银行即期汇票；9、 汇付方式通常用于预付货款、随订单付款、赊销；托收中商业汇票的付款人是以进口方为付款人；托收方式的当事人有：1）委托人-出口人；2）托收银行-出口地银行；3）代理银行-进口地银行；4）付款人-进口方；10、托收根据使用的汇票的不同，分为光票托收和跟单托收，国际贸易中货款的收取大多采用跟单托收；在跟单托收条件下，根据交单条件的不同，又可分为付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）；按付款时间的不同，付款交单又可分为即期付款交单（D/P

57、sight）和远期付款交单（D/P after sight）；11、付款交单凭信托收据借单（D/PT/R）,如果是出口方主动授权银行借单给进口方，如果进口方在汇票到期后拒付，则与银行无关，应有出口方自己承担风险；12、按出口方的风险大小顺序排序：即期付款交单远期付款交单承兑交单；也就是D/P at sight D/P after sight D/A；13、托收业务的国际惯例托收统一规则，国际商会522号出版物，1995年实施；14、信用证简称L/C；信用证的当事人有：1）开证申请人-进口人或实际买主；2）开证银行-进口方所在地银行；3）通知行-出口人所在地银行；4）受益人-出口人或者实际供货人

58、；5）议付行-出口方所在地银行；6）付款银行-开证行；15、信用证的特点：1）信用证一种银行信用，在信用证业务中，开证银行处于第一付款人的地位；2）信用证一种独立文件，信用证是独立于合同以外的契约，开证银行和参加信用证业务的其他银行只按信用证规定办事，不受合同的约束；3）信用证是一种单据的买卖，在信用证方式下，实行的是凭单付款的原则，银行处理的是单据，不是货物，单据必须做到单证一致和单单一致；16、根据是否附有货运单据划分，信用证可分为跟单信用证和光票信用证，一般使用跟单；如果信用证没有表明不可撤销，应视为不可撤销；如果没有表明可转让，就是不可转让；根据有没有另一银行加以保证兑付，信用证分为保

59、兑和不保兑，保兑行和开证行的付款责任都是第一性的；根据付款时间的不同分为即期和远期信用证；远期分三种：1）银行承兑；2）延期付款；3）假远期（利息和费用由进口人承担）；循环信用证的金额可以恢复；对开信用证一般用于易货交易或者来料加工和补偿贸易业务；对背信用证通常用于中间商转售他人货物，从中牟利；预支信用证又称为红条款信用证；备用信用证用于开证申请人未能履约的情况，一般用于投标、履约等业务中；17、1993年跟单信用证统一惯例，称为国际商会500号出版物，1994年1月1日开始实行；18、信用证和托收结合，出口方开立2张汇票，信用证部分的货款光票付款，全套单据附在托收部分汇票项下；第十五章 国家

60、贸易争议的预防和处理1、 在一般的商品买卖合同中，多数订立的是异议和索赔条款；罚金条款一般订在大宗商品和机械设备一类的合同中；罚金条款按一般惯例，不会超过货物总金额的5%；2、 不可抗力又叫人力不可抗拒，不是任何一方当事人的过失或者疏忽造成的，而是发生了当事人不能预见的意外事故，以致不能履行或者如期履行合同；3、 不可抗力的含义包括以下几点：1）意外事故一般发生在合同签订之后，交货之前；2）不是由于当事人的过失或疏忽导致的；3）意外事故是当事人双方不能控制的，无能为力的；4、 不可抗力事故的范围通常应在合同订明：1）概括式规定；2）列举式规定；3）综合式规定（多采用这一种）；5、 发生不可抗力

61、所引起的后果有两种：1）解除合同；2）延期履行合同；6、 不可抗力发生后，在我国一般由中国贸易促进委员会及其分会出具证明；也可以有灾害发生地点之有关政府机关或商会开具证明；7、 在国际贸易中解决争议的方式有：1）协商；2）调解；3）诉讼；4）仲裁；一般来说协商和调解都具有自愿性，而诉讼具有强制性，而仲裁既具有自愿性的一面，也具有强制性的一面；8、 仲裁协议既可以在争议发生之前在合同中以仲裁条款的形式拟定，也可以在争议发生之后单独拟定仲裁协议；这两者的法律作用是相同的；9、 仲裁协议的作用：1）约束双方当事人只能以仲裁方式解决争议，不得向法院起诉；2）排除法院对有关案件的管辖权；3）使仲裁机构和

62、冲裁员取得争议案件的管辖权；10、仲裁条款包括：1）仲裁地点（力争我国、有时被告所在国、也可以第三国）；2）仲裁机构（中国国际经济贸易仲裁委员会）；3）仲裁程序；4）仲裁裁决的效力（仲裁裁决一般是终局的，对双方当事人都有约束力，任何一方不得向法院起诉，如果败诉方不执行裁决，胜诉方可以请求法院予以强制执行）；5）仲裁费用的负担（一般由败诉方承担）；11、1958年6月，联合国在纽约召开了国际商事仲裁会议，签订了承认与执行外国仲裁裁决的公约，简称1958年纽约公约，中国1986年加入该公约，加入时提出两点申明：1）互惠的基础上实行；2）必须是商事法律关系；第十七章 进出口合同的履行1、 我国绝大多

63、数出口合同为CIF合同或者CFR合同，在这些环节中以货、证、船、款四个环节最为重要；2、 在实际业务中，通常是有银行和进出口公司共同承担审证义务；银行审核的开证行的资信等，进出口公司着重审核信用证内容与合同是否一致；3、 按CIF术语成交，卖方及时办理租船订舱工作，装船之前不仅要办理报关手续，还要办理投保手续，如果是大宗货物需要办理租船，如果是杂货则需要洽定舱位；装船之后，船长或者大副签发收货单（大副收据），托运人凭此收据换取正式提单；4、 我国出口结汇的办法有三种：1）收妥结汇（收妥付款）；2）押汇（买单结汇）；3）定期结汇；5、 在信用证支付方式下，汇票的付款人一般是开证行；在托收方式下，汇票的付款人填写国外进口商；收款人一般是托收行或者议付行；商业发票的收货人在信用证方式下一般是开证申请人；6、 各项单据中最重要的单据还是提单，国外来证一般要求提供清洁、已装船提单；如果没有规定是否转船，银行也接受转船和联运提单；在CIF或者CFR条件下，提单上应注明运费已付，如果成交价格是FOB，提单上则注明运费到付；7、 缮制结汇单据时，要求做到：1）正确；2）完整；3）及时；4）简明；5）整