鹰潭农商行征集发起人说明书

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1、鹰潭农村商业银行股份有限公司征集发起人说明书【重要提示】根据国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知(国发200315号)、中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法（银监会令2008年第3号）等文件精神，经鹰潭市贵溪市农村信用合作联社、余江县农村信用合作联社及月湖区农村信用合作联社（以下简称“三家联社” ）社员代表大会审议通过，拟在三家联社的基础上合并组建鹰潭农村商业银行股份有限公司（以下简称“鹰潭农村商业银行” ），并授权鹰潭农村商业银行筹建工作小组（以下简称“筹建工作小组” ）具体负责制定和实施征集发起人方案等合并组建鹰潭农村商业银行有关事宜。新组建的鹰潭农村商业

2、银行是由三家联社在自愿基础上合并组建的农村商业银行，是由境内自然人、企业法人发起设立的股份制金融机构。其主要任务是为“三农”、中小企业和地方经济发展提供金融服务，实行一级法人、授权经营、统一核算经营模式。鹰潭农村商业银行是独立的企业法人，依法享有民事权利，并以全部法人资产独立承担民事责任。目前，各项筹建工作正有序推进，现已进入征集发起人阶段，拟有选择地向境内合格的投资者征集发起人。本说明书旨在向投资者提供本次征集发起人的简要情况。【特别声明】一、投资者在做出认购决定前，应仔细阅读本说明书，并以其作为投资依据。二、筹建工作小组承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完

3、整性承担法律责任。三、投资者若对本发起人说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。1 / 50四、主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本发起人说明书中财务会计资料真实、完整。第一章 发行概况一、发行概要(一)股份总额鹰潭农村商业银行拟征集股份总额为六亿股，由符合发起人条件的原三家联社入股社员（以下简称“原社员”）和新征集的自然人、企业法人共同认购。(二)股权设置鹰潭农村商业银行为股份有限公司，根据股金来源和归属设置自然人股和法人股，实行同股同权，同股同利。(三)股权结构原则上企业法人股总额不低于股份总额的50%；单个自然人（不含职工）股东持股比例不超过

4、股份总额的2%；单个职工持股比例不得超过1或50万股（两者按照孰低原则确定），职工合计持股比例不超过股份总额的10；单个企业法人及其关联方合计投资入股比例不超过股份总额的10，拟持有股份总额5以上的，需事前报银行业监督管理机构批准。(四)每股票面金额和认购价格鹰潭农村商业银行的股金划分为等额股份，每股票面金额为人民币1元。除符合发起人条件的原社员股金（以下简称“原股金”）按1：1自愿转为鹰潭农村商业银行股份外，新增股金按每股1元以现金方式认购，在认购前必须每股另行缴纳0.7元，用于购买三家联社不良资产。3 / 50(五)认购的前提条件发起人认购鹰潭农村商业银行股份前，必须根据其认购的股份，每股

5、另行缴纳人民币.7元的货币资金，用于购买三家联社的不良资产。原股金自愿转为鹰潭农村商业银行股份的情形除外。发起人授权委托筹建工作小组处置购买不良资产，购买的不良资产由成立后的鹰潭农村商业银行负责管理和清收。对收回购买的不良资产，在扣除合理成本后全部用作提高鹰潭农村商业银行的拨备。(六)股份认购起点1、符合发起人条件的原社员认购起点。符合发起人条件的原股金自愿转为鹰潭农村商业银行股份的,自然人发起人认购起点不低于10万股，企业法人发起人认购起点不低于50万股。2、新征集发起人认购起点。自然人发起人认购起点不低于股份总额的5,企业法人发起人认购起点不低于股份总额的1%。自然人发起人认购股份必须为1

6、万股的整数倍，企业法人发起人认购股份必须为5万股的整数倍。(七)股份转让及质押1、发起人持有的鹰潭农村商业银行的股份在符合法律法规及鹰潭农村商业银行股份有限公司章程规定的情况下，经本行同意，并按规定程序办理登记手续后可依法转让、继承和赠予。发起人持有的股份自鹰潭农村商业银行注册成立之日起1年内不得转让。董事、监事、高级管理人员应定期向本行申报所持有的本行股份及变动情况，上述人员在任职期间及离职后六个月内不得转让其所持有的本行股份，但司法强制处置的除外。4 / 502、股东在本行有未清偿逾期贷款的，在该笔贷款未清偿前，该股东持有的本行股份不得转让或质押。3、鹰潭农村商业银行不得接受本行股份作为质

7、押权标的。股东以本行股份为自己或他人设定担保的，应当事先告知并征得本行董事会同意。二、征集发起人方式(一)征集范围及对象征集发起人范围立足鹰潭、面向全国。征集对象以原社员为基础，吸收其他自然人、企业法人（包括境内金融机构）参加，重点吸纳具有较强经营管理能力和资金实力、具备补充鹰潭农村商业银行资本能力的自然人和企业法人入股。 (二)发起人条件1、自然人作为发起人，应当符合以下条件：（1）具有完全民事行为能力的中国公民；（2）有良好的社会声誉和诚信记录；（3）入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股； （4）银监会规定的其他审慎性条件。2、境内非金融机构企业法人作为发起人，

8、应当符合以下条件：（1）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；（2）有良好社会声誉、诚信记录和纳税记录；4 / 50（3）最近2年内无重大违法违规行为；（4）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。属重组改制的，重组改制后，该企业主营业务、主要控制人等未发生重大变化的，其重组改制前的经营年限及业绩可连续计算；（5）有较强的经营管理能力和资金实力；（6）年终分配后，净资产达到全部资产的30以上（合并会计报表口径）；（7）具备补充鹰潭农村商业银行资本的能力，除国务院规定的投资公司和持股公司外，权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50（含本次投资金额，合并会计报表口径）；（8）入股资金来源

9、真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；（9）银监会规定的其他审慎性条件。3、境内金融机构企业法人作为发起人，应当符合以下条件：（1）银行业金融机构资本充足率不低于8，非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10；（2）财务稳健，资信良好，最近2个会计年度连续盈利；（3）公司治理良好，内部控制健全有效；（4）主要审慎监管指标符合监管要求；（5）入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；（6）银监会规定的其他审慎性条件。境内金融机构企业法人入股须事先报经其权力机构及监督管理部门批准。5 / 50 (三)原股金的处置原股金在清产核资、评估量化后的基础上，

10、根据自愿原则，在符合发起人认购条件的前提下，优先认购鹰潭农村商业银行股份。认购的基本原则为： 1、符合发起人条件且在自愿前提下，原股金达到原社员认购起点要求的，原股金按1：1转为鹰潭农村商业银行股份；原股金低于原社员认购起点要求的，应在原股金的基础上增持股份，且增持后的股份总额达到认购起点要求，原股金按1：1转为鹰潭农村商业银行股份，增持股份按每股另行缴纳0.7元，用于购买三家联社不良资产。2、不符合发起人条件或虽符合发起人条件但不愿意转为鹰潭农村商业银行股份的，按 1：1退股。3、本说明书公告一个月后，对暂时无法确认股东身份的股金或既不愿增持股份又要求维持原股股东的老股金，先行转入其他应付账

11、款科目核算，不享有发起人权利。4、原股金转（退）股等事宜由筹建工作小组负责组织，具体受理机构详见附件一：预约认购鹰潭农村商业银行股份有限公司股份和原股金退股受理机构表。(五)出资方式除原股金转为鹰潭农村商业银行的股份外，鹰潭农村商业银行发起人必须以真实合法的货币资金出资，发起人应在签订鹰潭农村商业银行股份有限公司筹建工作小组购买及委托管理不良资产协议书、鹰潭农村商业银行股份有限公司发起人协议书等相关法律文本前，按0.7元/股一次性认缴购买不良资产的资金。自获得银监会批复7 / 50同意筹建后一个月内按1元/股一次性认缴人民币股金。三、发起人的权利、义务和责任(一)发起人享有以下权利1、授权筹建

12、工作小组全权负责鹰潭农村商业银行筹建事宜，并对其进行监督。2、参加创立大会暨首届股东大会并行使表决权。3、以其所持股份享有所有者的资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。 4、按照出资比例分取红利。5、可依据中华人民共和国公司法等有关法律法规转让其在鹰潭农村商业银行的出资。6、若鹰潭农村商业银行不能设立时，在承担发起人义务和责任的前提下，有权收回所认缴的出资。7、发起人有权对不履行、不完全履行或不适当履行出资义务的发起人和故意或过失侵犯鹰潭农村商业银行利益的发起人提起诉讼，要求其承担相应法律责任。8、法律、行政法规、发起人协议书等所赋予的其他权利。(二)发起人应履行以下义务1、发起人应当在规

13、定的期限内足额缴纳各自所认缴的出资。2、发起人以其认购的股份为限对鹰潭农村商业银行承担责任。发起人缴纳股款后，除鹰潭农村商业银行不能设立的法定情形外，不得抽回出资。3、法人发起人应主动出具“关于入股企业资金来源的真实合法性、其本身及关联企业入股情况、关联企业向境内金融机构投资入股情况，包括所持股份与股份比例、其本身与设立后8 / 50鹰潭农村商业银行不发生违规关联交易关系和提供资料真实性等情况”的书面声明，不得有任何隐瞒。如果存在任何隐瞒，其在鹰潭农村商业银行的投票权受到限制。4、发起人持有的股份在符合法律、法规及章程规定的情况下，经董事会同意，并按规定程序办理登记手续后方可依法转让、继承和赠

14、予。5、发起人应根据筹建工作小组的要求及时提供相关资料。6、法律、行政法规、发起人协议书等规定的应当承担的其他义务。(三)发起人的责任1、发起人违反鹰潭农村商业银行股份有限公司发起人协议书，不按规定缴纳出资的，应向已足额缴纳出资的发起人承担违约责任。违约方按日以其未缴纳出资额的万分之五承担违约责任。2、发起人在鹰潭农村商业银行的设立过程中，故意或过失侵犯鹰潭农村商业银行利益的，应向鹰潭农村商业银行承担赔偿责任。3、鹰潭农村商业银行不能成立时，发起人对设立行为所产生的债务和费用承担连带责任。4、发起人不按规定缴纳出资导致鹰潭农村商业银行不能设立，或违反法律法规、本协议书的其他有关规定及发起人另外

15、提供的保证或承诺，致使鹰潭农村商业银行无法设立的，该发起人除应承担鹰潭农村商业银行的设立费用外，还应赔偿其他发起人因此所遭受的其他损失。8 / 509 / 50第二章 机构及业务概况一、原机构及业务概况(一)机构概况鹰潭市辖内农村信用社设有1个办事处、3个县级联社（包括贵溪市农村信用合作联社、余江县农村信用合作联社和月湖区农村信用合作联社），共78个营业网点，其中：贵溪市34个，余江县20个，月湖区24个，现有在岗职工692人，其中35岁以下235人，占比33.96%；大专以上学历者471人，占比68.06%；中级以上职称者89人，占比12.86%。(二)业务概况截止2011年6月末，三家联社

16、账面资产总额63.47亿元，其中：各项贷款总额40.95亿元，不良贷款余额1.00亿元，不良贷款占比2.45%，负债总额58.63亿元，其中各项存款总额57.69亿元；所有者权益总额4.84亿元，其中股金余额3.83亿元。2011年16月实现总收入1.69亿元，拨备前经营利润总额0.59亿元；贷款损失专项准备1.84亿元，贷款损失准备充足率180.14，拨备覆盖率183.19；资本充足率10.82，核心资本充足率10.77。主要财务会计信息如下： 1、全市农村信用社近四年资产负债清查表单位： 万元资产行次2008年2009年2010年2011年6月合计合计合计合计资 产： 现金及存放中央银行款

17、项1 52,393.99 63,177.61 79,769.22 167,083.02 10 / 50 贵金属2 存放联行款项3 存放同业款项4 38,972.95 52,491.15 79,019.40 14,529.15 折出资金5 交易性金融资产6 衍生金融资产7 买入返售金融资产8 5,610.00 应收款项类金融资产9 应收利息10 1,675.43 1,231.88 743.93 525.37 应收股利11 其他应收款12 4,528.71 2,495.47 3,306.58 2,103.40 发放贷款和垫款13 206,282.51 282,151.21 344,605.53 3

18、91,582.70 可供出售金融资产14 - 持有至到期投资15 2,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 长期股权投资16 170.00 170.00 170.00 170.00 投资性房地产17 - 固定资产18 5,280.56 7,969.21 11,665.58 11,726.85 在建工程19 2,111.75 2,303.50 2,366.87 2,943.20 固定资产清理20 663.87 653.99 无形资产21 19,238.36 21,943.06 22,391.89 22,457.41 长期待摊费用22 241.82 413.14

19、355.33 558.87 抵债资产23 5,078.71 4,793.60 4,053.17 4,053.17 递延所得税资产24 - 待处理财产损溢25 118.61 118.61 1,367.39 1,351.30 其他资产26 - 资产总计27 338,757.27 441,912.43 559,814.89 634694.44负债及所有者权益负 债： 向中央银行借款28 联行存放款项29 6.20 3.71 24.37 同业及其他金融机构存放款30 64.37 5.86 0.02 拆入资金31 交易性金融负债32 衍生金融负债33 卖出回购金融资产款34 1,600.00 吸收存款3

20、5 308,397.60 390,892.54 504,008.46 576,918.60 11 / 50 应付职工薪酬36 316.66 842.76 152.00 应交税费37 192.98 528.35 495.22 386.51 应付利息38 3,178.96 3,187.24 3,010.33 4,603.37 应付股利39 610.20 828.36 48.01 140.32 其他应付款40 2,257.20 3,765.64 4,690.57 2,126.20 预计负债41 应付债券42 递延所得税负债43 其他负债44 1,437.78 988.24 958.93 305.33

21、 负债总计45 316,139.09 400,519.09 514,057.99 586,256.72 所有者权益： 实收资本（股本）46 17,634.47 34,159.66 38,285.67 38,285.61 其中：法人股股本47 13,708.90 15,718.90 自然人股股本48 24,576.77 22,566.71 资本公积49 3,654.46 5,480.07 3,381.30 3,381.30 减：库存股50 盈余公积51 507.61 929.40 1,210.76 1,210.76 一般风险准备52 766.70 766.70 603.11 603.11 未分配

22、利润53 54.94 57.51 2,276.06 4,956.94 外币报表折算差额54归属于母公司所有者权益合计5522,618.1841,393.34 45,756.90 48,437.72 少数股东权益56所有者权益合计5722,618.18 41,393.34 45,756.90 48,437.72 负债及所有者权益总计58 338,757.27 441,912.43 559,814.89 634,694.44 2、全市农村信用社近四年财务损益表单位：万元项 目2008年2009年2010年2011年6月合计合计合计合计一、营业收入15507.1321856.6227167.0416

23、555.75其中：1、利息收入14020.8519954.6425072.8415073.522、金融机构往来收入1064.21386.61324.781137.6512 / 503、手续费收入67.31282.15499.86250.724、其他营业收入354.77233.23269.5693.86二、营业支出13412.7719848.1924147.1811693.18其中：1、利息支出4097.986821.685808.696088.242、金融机构往来支出89.6415.3748.0263.143、手续费支出394.561086.081004.3990.464、营业费用5758.3

24、97314.8211060.834665.255、其他营业支出3072.24610.246225.25786.09三、营业税金及附加458.971106.29492.21199.06四、营业利润1635.39902.142527.654663.51加：投资收益66.7512.5367.83300.89加：营业外收入85.06120.91249.1968.3减：营业外支出46.5775.95141.24122.41加：以前年度损益调整五、利润总额1740.63959.63003.434910.293、全市农村信用社近四年主要监管指标表单位：%项 目2008200920102011.6合计合计合计

25、合计资本充足率3.9511.019.9810.82流动性比例39.5640.345.642.44存贷款比例69.2774.9771.8470.98不良贷款率18.537.182.912.45单一最大客户贷款比例96.068.966.18.57贷款损失准备充足率35.4795.26164.35180.14(三)清产核资结果由筹建工作小组聘请的中介机构（江西惠普会计师事务所有限责任公司、江西惠普资产评估事务所有限责任公司）依照农村商业银行、农村合作银行组建中清产核资工作指引(银监合200461号)等有关规定和鹰潭市贵溪市、月湖区及余江县农村信用合作联社清产核资、资产评估及净资产处置的工作方案要求，

26、从2011年07月01日起对三家联社的资产、负债及所有者权益进行了全面14 / 50的清产核资和资产评估。全市农村信用社具体清产核资结果见下表： 全市农村信用社清产核资合并资产负债表 基准日：2011年6 月30 日 单位：元项目账面值清查调增清查调减清查确认值资 产： 现金及存放中央银行款项 1,670,830,665.08 - - 1,670,830,665.08 贵金属 - - - 存放联行款项 - - - 存放同业款项 145,291,529.69 131,470.72 200,200.00 145,222,800.41 折出资金 - - - - 交易性金融资产 - - - - 衍生金

27、融资产 - - - - 买入返售金融资产 56,100,000.00 - 16,352,083.32 39,747,916.68 应收款项类金融资产 - - - - 应收利息 5,253,686.39 481,349.43 175,549.08 5,559,486.74 应收股利 - - - - 其他应收款 21,033,973.33 1,706,100.00 10,830,459.03 11,909,614.30 发放贷款和垫款 3,915,827,004.88 - 26,087,671.52 3,889,739,333.36 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 100,000

28、,000.00 - - 100,000,000.00 长期股权投资 1,700,000.00 - - 1,700,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 117,268,499.11 31,105,230.56 3,575,307.03 144,798,422.64 在建工程 29,431,999.66 15,455.00 17,227,046.46 12,220,408.20 固定资产清理 - - - - 14 / 50 无形资产 224,574,153.73 423,019.66 9,871,011.52 215,126,161.87 长期待摊费用 5,588,668.90 -

29、2,024,655.21 3,564,013.69 抵债资产 40,531,699.52 4,529,802.47 1,793,971.64 43,267,530.35 递延所得税资产 - - - - 待处理财产损溢 13,512,970.79 143,844.10 13,656,814.89 - 其他资产 - - - - 资产总计 6,346,944,851.08 38,536,271.94 101,794,769.70 6,283,686,353.32 负债及所有者权益负 债： 向中央银行借款 - - - - 联行存放款项 243,706.16 - - 243,706.16 同业及其他金融

30、机构存放款 200.00 - 200.00 - 拆入资金 - - - - 交易性金融负债 - - - - 衍生金融负债 - - - - 卖出回购金融资产款 16,000,000.00 - 16,000,000.00 - 吸收存款 5,769,186,016.80 - - 5,769,186,016.80 应付职工薪酬 1,519,980.53 1,286,210.43 338,435.76 2,467,755.20 应交税费 3,865,065.34 2,924,004.32 - 6,789,069.66 应付利息 46,033,648.42 131,452.62 125,440.00 46,

31、039,661.04 应付股利 1,403,228.53 124,149.56 2,867.13 1,524,510.96 其他应付款 21,262,006.56 696,522.31 17,281,402.05 4,677,126.82 预计负债 - - - - 15 / 50 应付债券 - - - - 递延所得税负债 - - - - 其他负债 3,053,315.12 - - 3,053,315.12 负债总计 5,862,567,167.46 5,162,339.24 33,748,344.94 5,833,981,161.76 所有者权益： - 实收资本（股本） 382,856,600

32、.17 - - 382,856,600.17 其中：法人股股本 157,289,000.00 - - 157,289,000.00 自然人股股本 225,567,600.17 - - 225,567,600.17 资本公积 33,813,029.17 565,989.19 1,750,491.31 32,628,527.05 减：库存股 - - - - 盈余公积 12,107,627.91 - - 12,107,627.91 一般风险准备 6,031,111.66 - - 6,031,111.66 未分配利润 49,569,314.71 9,501,691.81 42,989,681.75 1

33、6,081,324.77 所有者权益合计 484,377,683.62 10,067,681.00 44,740,173.06 449,705,191.56 负债及所有者权益总计 6,346,944,851.08 15,230,020.24 78,488,518.00 6,283,686,353.32 二、拟设机构概况(一)拟设机构名称中文名称：鹰潭农村商业银行股份有限公司（中文简称：鹰潭农村商业银行）。英文名称：Yingtan Rural Commercial Bank Co.，Ltd。(二)机构住所地址：鹰潭市胜利东路8号；邮政编码：335000。(三)机构性质16 / 50鹰潭农村商业银

34、行是由具备发起人条件的自然人和企业法人共同发起设立的股份制地方性法人金融机构。(四)经营宗旨鹰潭农村商业银行的经营宗旨是依据国家有关法律法规和行政规章的要求进行规范化管理，防范和化解金融风险；以市场为导向，以追求社会效益和自身效益为目的，在为“三农”和城乡居民提供金融服务，促进城乡经济协调发展的同时，取得自身快速、健康和可持续发展。(五)业务范围鹰潭农村商业银行拟经营的业务范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；办理银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；提供保管箱服务；经中国银

35、行业监督管理机构批准的其他业务；发行金融债券；提供信用证服务及担保。(六)组织结构鹰潭农村商业银行的组织结构按照国家有关法律法规和中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法要求进行设置。1、法人治理架构（1）股东大会股东大会是鹰潭农村商业银行的最高权力机构，由全体股东组成，依照中华人民共和国公司法和鹰潭农村商业银行股份有限公司章程行使职权。17 / 50（2）董事会董事会是鹰潭农村商业银行股东大会的执行和经营决策机构，由股东大会按规定程序选举产生，对股东大会负责。董事会拟设董事9名，其中非职工董事6名(含独立董事1名)，职工董事3名。董事每届任期为3年，可连选连任。董事会设董

36、事长1名，董事长为法定代表人。 董事会下设审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、发展战略委员会、薪酬和提名委员会等专门委员会。（3）监事会 监事会是鹰潭农村商业银行的监督机构，依照法律法规、章程及有关规定履行监督职能，对股东大会负责。监事会拟设监事7人，其中非职工监事5名，职工监事2名。职工监事由鹰潭农村商业银行职工代表大会选举产生，非职工监事由鹰潭农村商业银行股东大会选举产生。监事每届任期为3年，可连选连任。监事会设监事长1名。董事、行长、副行长和财务、信贷部门负责人均不得担任监事。监事会下设内控评审委员会等专门委员会。（4）高级管理层高级管理层是鹰潭农村商业银行的执行机构，拟设行

37、长1人，副行长若干人。行长由董事会聘任，对董事会负责；副行长由行长按有关规定提名，董事会聘任。行长、副行长任期为3年，可连选连任，离任时须接受离任审计。鹰潭农村商业银行高级管理层下设贷款审批委员会、财务审批委员会、大宗物品集团采购委员会、固定资产管理委员会、员工违规处罚委员会等若干专业委员会。19 / 50（5）议事规则建立完善股东大会、董事会、监事会和各专业委员会议事规则，通过建立科学规范的公司法人治理结构，形成各者之间相互制衡机制，真正成为规范有序的运作制度。2、机构设置按照“精简效能、权责明晰、制约有效”的原则，鹰潭农村商业银行拟内设办公室、人力资源部、信贷管理部、授信审批部、事业发展部

38、、计划财务部、票据业务部、风险合规部、稽核监察部、安全保卫部、后勤服务中心和营业部等若干个部室；拟设8个支行，支行以下全部设为分理处（以银监部门审批为准）。分支机构不具备法人资格，根据鹰潭农村商业银行的授权开展业务活动，实行统一授权、统一核算、分级考核。（七）财务会计鹰潭农村商业银行实行统一法人核算，所辖支行、分理处为非独立核算单位，实行授权经营、统一核算、分级考核、整体运作。鹰潭农村商业银行执行国家有关部门颁布的金融企业会计基本制度和金融企业财务规则，按照国家有关规定建立健全财务会计制度，真实记录并全面反映其业务经营活动和财务收支状况，遵守国家和地方税法，依法纳税，按照有关规定进行信息披露。

39、第三章 市场前景和未来发展预测鹰潭农村商业银行将按照“风险为本、资本约束、审慎经营、有效发展19 / 50”的经营指导思想，坚定服务“三农”宗旨和“服务社区、服务中小企业”的市场定位，落实社区型零售银行发展战略，进一步增强和完善服务功能，提高竞争能力，促进各项业务健康发展。一、业务发展（一）转换经营机制一是严格按照中华人民共和国公司法、农村商业银行管理暂行规定以及中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法的要求，设立“三会”管理监督机制，确保所有权、经营权、监督权三者独立运作、有效制衡，使农村商业银行真正成为自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的市场主体；二是实行集约化经营

40、，增强整体实力，有效地为区域经济建设、中小企业以及“三农”的发展提供强有力的资金支持，更好地为地方经济发展服务；三是引进激励和竞争机制，严格实行绩效挂钩考核，实行能上能下的用人机制，将全体职工的薪酬、职级提升等与个人能力和工作业绩紧密联系，彻底打破吃“大锅饭”思想，充分调动干部、职工的工作热情和积极性；四是体现效益性的经营原则，在满足“三农”服务的同时，多渠道安全运用资金，增加营业收入，提高经营效益。（二）扩大目标市场首先，鹰潭农村商业银行将立足“三农”，创新支农方式，完善支农手段，拓展服务领域，提升服务层次和水平，竭尽全力为“三农”提供优质金融服务，促进农业增产、农民增收和农村经济发展；其次

41、，大力支持农村工商业和个体私营经济发展，繁荣农村市场；第三，扶持一批有市场发展前景的本地中小型企业，加快地方经济建设步伐。21 / 50（三）提升发展战略1、加强资金组织力度，夯实业务发展基础。一是增强创新负债业务的主动性，实行个性化、亲情化、标准化客户服务方式，提高服务质量；二是在稳固老产品的基础上，推广使用银联卡和其他电子化个人结算业务品种，解决结算渠道不畅的问题，提高储蓄机构的吸储能力和市场竞争能力；三是拓展筹资渠道，积极稳妥地参与同业拆借市场业务、办理个人外汇、个人理财等业务，增强资金实力；四是优化客户结构，努力增加政府部门、企业、机关团体、农村财政性存款和活期存款、委托存款等，开辟低

42、成本资金来源，改善存款结构，降低筹资成本。2、强化信贷服务意识，积极拓展资金运用领域。在强化为社区居民、中小企业和“三农”金融服务的前提下，全方位、多领域地运用资金，逐步形成稳定的客户群体和产品服务优势，从而为产品创新、资金运营等提供服务和作出示范带头作用。一是把小额农贷管理经验移植到公务员、行政事业单位人员、个体工商户、社区居民和中小企业中来，进一步提升金融服务；二是以支持龙头企业为重点，全方位渗透各支柱产业，积极发展和培育优质客户，提高支持区域经济发展的全面性、有效性；三是拓宽信贷服务领域，在城镇建设、区域经济发展和消费信贷等领域中广泛寻求有效信贷项目，活跃个体私营企业、民营企业、中小企业

43、，发展外来投资的优良客户；四是灵活安全地运用富余资金，在合规合法的前提下，积极寻找资金出路，在国债投资、同业拆借等资金市场中规范地运用资金。21 / 503、大力发展中间业务，扩大信用品种和创新信用工具。充分发挥农村信用社的网点优势和贴近“三农”的优势，发展中间业务，使中间业务成为农村商业银行新的利润增长点。一是加强与保险公司、保险中介机构的合作，发展农村保险代理业务，规范和推广代理各类农村财险、寿险和政策性保险业务；二是加强与农业、林业、水电等部门合作，开展多种国家规定的农村费税代收代付业务；三是积极创造条件发展保管箱业务、代办企业和个人投资理财等业务。(四)业务规模快速发展1、各项存款规模

44、。预计各项存款余额2011年末达60亿元、2012年末达80亿元、2013年末达110亿元。同时，进一步优化存款结构，逐年提高低成本存款占比。2、贷款规模和投向。资产结构逐步调整，贷款规模适度增长，将存贷比控制在75以下。预计各项贷款余额2011年末达43亿元、2012年末达58亿元、2013年末达80亿元。在贷款投向上，确保新增贷款主要用于支持“三农”经济和中小企业发展。根据三家联社近几年的业务发展状况，经过科学测算，鹰潭农村商业银行成立后，信用风险、资产风险得到有效控制，财务效益显著提高。二、财务发展组建后的鹰潭农村商业银行盈利能力将大幅度提高。一是严把新增贷款质量关，通过扩大贷款规模增加

45、利息收入；二是通过多渠道运用富余资金有效增加投资收益；三是通过网络建设等科技手段，大力发展中间业务，增加中间业务收入；四是规范财务行为，有效节约成本开支。预计三年累计盈余将达23 / 503.6亿元（税前）。三、风险管理（一）内部控制全面加强。坚持“风险为本、审慎经营”的原则，加强风险管理的有效性建设，建立科学的风险管理组织架构、管控流程和各种风险的识别、计量、评估、监测、报告体系，最大限度地杜绝和减少各类风险的发生。（二）不良贷款持续下降。通过落实各方面扶持政策，加大清收转化力度，力争不良贷款占比始终控制在2%以内。四、资本充足率达到标准组建后的鹰潭农村商业银行将通过增加盈余积累等措施，积极

46、扩充资本实力，预计2011年、2012年、2013年末资本充足率将分别达到15.67%、12.76%、10.38%，核心资本充足率将分别达到15.63%、12.73%、10.21%。 第四章 风险因素及主要对策在原三家联社内控制度的基础上，按照商业银行内部控制指引（银监会令2007年第6号）要求，鹰潭农村商业银行将建立规范、科学、高效、完整的管理制度和内控机制，起草制定涉及经营管理并涵盖信贷、资金、会计、中间业务、科技等各类业务全过程的各项制度。按照全面风险管理的要求，紧紧围绕提升内控管理水平，建立对风险的事前防范、事中控制、事后纠正与化解的动态管理机制。23 / 50一、风险预测(一)同业竞

47、争风险。目前，鹰潭市中心城区金融竞争激烈，包括自身在内共有农发行、工行、农行、中行、建行、邮政储蓄银行、上饶银行等八家金融机构。随着金融市场对外开放和金融体制改革的深入，九江银行等多家股份制商业银行拟进驻鹰潭，同业竞争将更加激烈，本行和其他金融机构一样随时都将面临诸如客户流失、市场占有份额下降等风险。（二）信用风险。主要是贷款业务风险。在办理贷款业务中，鹰潭农村商业银行可能由于贷款投向选择失误、贷款集中度过高、对借款人的资信评价不够准确，或者保证人故意违约、抵押物不足值、贷款管理存在缺陷、宏观经营环境发生变化等多种原因，导致借款人不能及时归还贷款本金和利息而形成不良贷款，部分不良贷款甚至无法收

48、回而造成损失，从而给鹰潭农村商业银行带来一定的信用风险。（三）操作风险。银行业务的日常运作涉及储蓄、信贷、结算、会计、资金交易等业务流程，鹰潭农村商业银行对各项日常运作制定了相应的风险控制管理措施。但任何的内控管理措施都可能因自身及外界环境的变化、内部治理结构失效、当事者对某项事务的认知程度不够、执行人不严格执行现有制度等原因，导致操作风险。（四）市场风险。对鹰潭农村商业银行而言主要是利率风险。在利率管制时期，鹰潭农村商业银行只能根据央行制定的利率，被动地根据经营状况进行局部调整，因而随时面临着利率政策风险。随着央行逐步放松利率管制，利率风险由政策性风险向市场风险转变。目前，利差收入仍在25

49、/ 50鹰潭农村商业银行经营收入中占主导地位，利率逐步放开将会使鹰潭农村商业银行的获利能力和财务状况受到一定影响。二、风险对策（一）针对同业竞争风险。鹰潭农村商业银行力图通过建立高效灵活的经营机制，以及不断优化组织结构，采用先进技术手段，调整营销策略，合理确定市场定位，寻找市场空缺，并进行服务手段创新，以形成自己的核心竞争能力，培养并逐渐扩大鹰潭农村商业银行的基本客户群，稳定优质客户群，争取更大的市场份额，继续加强已形成的规模和机构网点优势，保持鹰潭农村商业银行在竞争中的市场地位。（二）针对信用风险。鹰潭农村商业银行将调整组织架构，建立市场营销、风险控制、资产保全和放款操作相互分离、相互制约的

50、组织体系和审贷分离、风险集中控制的内控机制。建立审贷分离、相互制衡的风险控制体系，对信贷资产质量实行五级分类管理，对不良贷款明确专人跟踪管理，及时清收，完善对各分支机构和有关信贷人员的责任考核管理。（三）针对操作风险。鹰潭农村商业银行将建立健全一系列基本制度、管理规定和业务操作流程，加强员工岗位操作培训，制定员工违规处罚办法，加强内部稽核监督力度，定期进行全面检查验收，以促进各项规章制度的贯彻落实，根据有关法律法规完善内部治理结构，并确保鹰潭农村商业银行内部治理结构的有效运作。（四）针对市场风险。鹰潭农村商业银行将改进和强化资产负债管理，积极探索建立利率风险管理机制，加强对利率变动及其影响的预测分析，力争对利率走势做出合理的判断，并以此作为有效的资产负债管理及利率风险管理的基础。26 / 50第五章 认购股金的运用本次发起人认购的六亿元股