财务部工作流程
《财务部工作流程》由会员分享,可在线阅读,更多相关《财务部工作流程(6页珍藏版)》请在装配图网上搜索。
1、-财务部工作流程序号责任主体工作内容及关键节点说 明1财务部 出纳刘雨萱、李杰审核原始单据出纳人员每日下班前半小时对原始单据进展整理分类。2财务部会计吴佳睿、赵颖编制记账凭证会计根据原始单据编制记账凭证,并签字盖章。3财务部主管会计程烨审核凭证 有误 正确主管会计审核凭证的合法性,并签字盖章。4财务部会计吴佳睿、赵颖凭证输机会计人员对已审核的凭证进展账套录入。5财务部主管会计程烨凭证复核 无误主管会计登录账套对已录入凭证复核。6财务部会计吴佳睿、赵颖凭证过账会计对复核过的凭证过账。7财务部会计吴佳睿、赵颖生成报表 审核无误 会计进展报表输出。8财务部税务会计吴佳睿、赵颖纳税申报会计进展纳税申报
2、。费用报销流程序号责任主体工作内容及关键节点说 明1报账人粘贴原始单据报账人将原始单据有次序粘贴在原始凭证粘贴单上,并在粘贴单上填写单据张数、大小写金额、用途、经手人、日期。2出纳刘雨萱、李杰出纳审核票据出纳对票据的真实性及合理性进展审查。3部门领导程烨部门领导审批根据审批权限,由部门领导进展审核,对所发生费用的必要性、真实性负责,并在审粘贴单上签字。4公司领导公司领导审批5出纳刘雨萱、李杰出纳再次审核票据出纳对粘贴单填写的标准性、审批的连续性及票据金额的准确性进展审核。5出纳刘雨萱、李杰报销出纳审核无误后,予以报销。6出纳刘雨萱、李杰登记日记账登记现金日记账。工程款支付流程序号责任主体工作内
3、容及关键节点说 明1财务部会计赵颖开具发票或收据施工单位完财务局部情况开具发票或收据2财务部会计工程款到账工程款到账后财务部填制到账通知传递工程部3工程部工程经理办理付款报告工程部根据财务部到账通知填制工程款支付审批表4工程经理工程经理签字工程经理对金额核对无误后在付款审批表上签字5工程部主管领导审批工程、平安、公司常务副总等领导依次对付款金额、付款时间等相关工程进展审批签字。6财务部会计财务部核算相关税费财务部对相关税费进展核算。7财务部出纳刘雨萱、李杰付款扣除相关税费后支付工程经理部。8财务部会计赵颖编制记账凭证会计根据单据编制凭证材料本钱核算管理流程序号责任主体工作内容及关键节点说 明1
4、会计整理当月发票开具情况阶段性结算成果会计将本月开具的发票记账联金额进展汇总,分析本月材料本钱。2会计分析各工程材料本钱阶段性结算成果按比例将材料本钱分解到各工程。3财务部领导会计通知物资部上交材料发票催促各工程上交材料发票4会计发票真实性审核会计对工程上交的材料发票进展网上真伪查询。5出纳根据发票金额开具收据会计根据真实的材料发票金额对工程开具收据,作为收到材料发票的凭据。6会计整理材料发票会计对收集来的材料发票进展分类整理粘贴。7会计装订归档对整理过的材料发票定期装订。1财务经理会计列出对账方案财务部根据公司各工程实际情况列出对账方案。2会计整理对账资料阶段性结算成果针对具体工程整理发票开
5、具情况及工程款收支明细。3会计内部对账会计内部对账。4会计重新整理对账资料根据双方核对结果,形成初步对账结果。 根据对账情况重新对对账资料进展整理5工程经理/会计联系建立单位与甲方联系对账事宜。6建立单位会计外部对账与甲方核对发票开具情况及工程款往来,找出差异,分析原因,到达双方数字统一。7建立单位会计形成对账结果对账结果以询证函的形式打印出来,双方盖章确认。8财务经理会计存档将询证函存档。工程款往来账务核对流程1公司领导确定融资方案1、 领导根据公司资金运作需要,以及融资情况的可行性,提出融资方案。2、 财务部根据与融资机构的沟通情况,进一步细化融资方案。2财务部授信申请1、 会计根据融资方
6、案,编制授 信申请;2、 提供其他相关资料。3融资机构银行风险审批 通过银行风险控制部门对公司提交的申请资料评估审批。4财务部抵押手续办理 完成会计到房管局办理抵押手续。5融资机构贷款发放抵押手续完成后,银行发放贷款6财务部按期支付利息并提供财务资料1、 按月支付利息;2、 按月提供财务报表。7财务部本金归还贷款到期后归还本金。8财务部解除抵押会计到房管局办理抵押解除手续。贷款办理流程网上银行操作流程责任主体工作内容及关键节点说 明1财务经理支付指令发出1、 财务经理综合考虑应支付的款项的情况;2、 决定采用网银支付;3、 发出支付指令。2财务部网银操作员1李杰制单员制单1、 操作员1登录网上银行;2、 按被支付人名称、账号、开户银行、扣除手续费后的金额、款项用途等制单。3财务部网银操作员2刘雨萱审核员审核1、 操作员2对提交的单据逐项复核;2、 复核无误后点击同意按钮。4财务部网银操作员2刘雨萱 同意交易完成 该笔交易完成。5财务部网银操作员1李杰电子回单打印1、操作员1打印该笔已完成交易的电子回单。2、将打印好的回单传递给会计记账。. z.
- 温馨提示:
1: 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
2: 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
3.本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
5. 装配图网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 四年级科学下册《食物包装上的信息》教科版课件
- 加强官德修养-做有德领导教学课件
- 医院药物临床试验机构资料管理员专项培训教材课件
- 北京中小学学生电子学籍管理系统一年级信息录入培训课件
- 医疗服务全面质量管理-课件
- 加强处方点评促进合理用药课件
- 加强学科建设打造品牌医院提升三级医院综合服务能力培训课件
- 化工设备检修安全技术概述课件
- 四年级下册英语Unit2WhattimeisitPartA课时课件
- 化工设备常用零部件图样及结构选用概述课件
- 加强学习履行职责做一名称职的党务干部支部书记培训课件2
- 医务人员艾滋病病毒职业暴露的预防及处理课件
- 四年级上第四单元三位数乘两位数解决问题课件
- 四年级数学上册计算工具的认识及计算课件免
- 四年级期末家长会(语文)课件