财务部工作流程

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1、财务部工作流程序号责任主体J1财务部（出纳）刘雨萱、李杰2财务部（会计）吴佳睿、赵颖3财务部（主管会计） 程炸4财务部（会计）吴佳睿、赵颖5财务部（主管会计） 程炸6财务部（会计）吴佳睿、赵颖7财务部（会计）吴佳睿、赵颖8财务部 （税务会计） 吴佳睿、赵颖工作内容及关键节点审核原始单据编制记账凭证有误1F,审核凭证.J1正确F*凭证输机L41F1凭证复核J无误Frr凭证过账生成报表审核无误纳税申报说明出纳人员每日下班前半小时对原始 单据进行整理分类。会计根据原始单据编制记账凭证, 并签字盖章。主管会计审核凭证的合法性，并签 字盖章。会计人员对已审核的凭证进行账套 录入。主管会计登录账套对已录入

2、凭证复 核。会计对复核过的凭证过账。会计进行报表输出。会计进行纳税申报。费用报销流程序号责任主体J1报账人2出纳（刘雨萱、李杰）3部门领导 （程烽）4公司领导5出纳（刘雨萱、李杰）5出纳（刘雨萱、李杰）6出纳（刘雨萱、李杰）工作内容及关键节点粘贴原始单据出纳审核票据部门领导审批公司领导审批出纳再次审核票据说明报账人将原始单据有次序粘贴在 原始凭证粘贴单上，并在粘贴单上填 写单据张数、大小写金额、用途、经 手人、日期。出纳对票据的真实性及合理性进 行审查。根据审批权限，由部门领导进行审 核，对所发生费用的必要性、真实性 负责，并在审粘贴单上签字。出纳对粘贴单填写的规范性、审 批的连续性及票据金额

3、的准确性进 行审核。报销登记日记账出纳审核无误后，予以报销。登记现金日记账。序号责任主体工作内容及关键节点说明工程款支付流程财务部序%而逢 赵颖2财务部 （会计）3工程部项目经理4项目经理5工程部6财务部 （会计）7财务部（出纳）刘雨萱、李杰8财务部 （会计） 赵颖工程款到账办理付款报告11项目经理签字L F主管领导审批LJ财务部核算相关税费J材料成本核算管理流程财务部分情况开具jF工程款到账后财务部填制到账通知传递 工程部工程部根据财务部到账通知填制工程款 支付审批表项目经理对金额核对无误后在付款审 批表上签字工程、安全、公司常务副总等领导依次 对付款金额、付款时间等相关项目进行审 批签字。

4、财务部对相关税费进行核算。扣除相关税费后支付项目经理部。会计根据单据编制凭证1会计以下甲网力箕些i1会计2会计财务部领导3会计4会计5出纳6会计7会计通知物资部上交材料发票L发票真实性审核根据发票金额开具收据整理材料发票装订归档会计将本月开具的发票记账联金额进 :财务部根据公司各项目实际情况列 出对账计划。按比例将材料成本分解到各项目。催促各项目上交材料发票会计对项目上交的材料发票进行网上 真伪查询。会计根据真实的材料发票金额对项目 开具收据，作为收到材料发票的凭据。会计对收集来的材料发票进行分类整 理粘贴。对整理过的材料发票定期装订。2会计1公司领导3会计4会计5项目经理/会计6建设单位会计

5、7建设单位会计8财务经理 会计重新整理对账资料联系建设单位外部对账形成对账结果工程款往来账务核对流程针对具体项目整理发票开具情况及 ,工程款收支明细。1、2、领导根据公司资金运作需要， 以及融资情况的可行性，提出 融资方案。财务部根据与融资机构的沟会计内部凝频I况，进一步细化融资方 案。根据双方核对结果，形成初步对账结 果。根据对账情况重新对对账资料进 行整理与甲方联系对账事宜。与甲方核对发票开具情况及工程款 往来，找出差异，分析原因，达到双方 数字统一。对账结果以询证函的形式打印出来, 双方盖章确认。将询证函存档。2财务部责任主体J3融资机构4财务部5融资机构6财务部7财务部8财务部L授信树

6、!LJ工作内容21卜关键节点r银行风险审批LJ1通过F抵押手续办理完成1f贷款发放按期支付利息并提供财务资料本金偿还解除抵押二）贷款办理流程网上银行操作流程1、会计根据融资方案，编制授信申请；人 提供其他相美资料。说明4限行风险控制部门对公司提交的申请资料评估审批。会计到房管局办理抵押手续。抵押手续完成后，银行发放贷款1、 按月支付利息；2、 按月提供财务报表。贷款到期后偿还本金。会计到房管局办理抵押解除手续。1财务经理支付指令发出1、 财务经理综合考虑应支付的款项的情况；2、 决定采用网银支付；3、 发出支付指令。2财务部（网银操作员1） 李杰3财务部（网银操作员2） 刘雨萱4财务部（网银操作员2） 刘雨萱5财务部（网银操作员1） 李杰制单员制单c电子回单打印，1、操作员1登录网上银行；2、按被支付人名称、账号、开户银行、扣除手续费后的金额、款项用途等制单。1、 操作员2对提交的单据逐项复核；2、 复核无误后点击同意按钮。该笔交易完成。1、操作员1打印该笔已完成交易 的电子回单。2、将打印好的回单传递给会计记 账。