2022-2023年初级银行从业试题库带答案第119期

《2022-2023年初级银行从业试题库带答案第119期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022-2023年初级银行从业试题库带答案第119期（33页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、2022-2023年初级银行从业试题库带答案1. 单选题 对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为( )。A 资产负债表B 利润表C 收入表D 银行资产答案 A解析 对于商业银行而青，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。2. 多选题 风险对冲对于管理()是非常有效的办法。A 利率风险B 汇率风险C 股票风险D 商品风险E 操作风险答案 A,B,C,D解析 风险对冲是指通过投资

2、或购买与标的资产( UnderlyingAsset)收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。3. 单选题 总分行型组织架构与事业部型组织架构相互叠加，就构成了( )。A 以区域管理为主的总分行型组织架构B 以业务线管理为主的事业部制组织架构C 交叉型组织架构D 矩阵型组织架构答案 D解析 在矩阵型组织架构中，总行最高管理层、区域总部管理层. ,总行各事业部、区域总部各事业部、所有分支机构共同构成一个“多维”的矩阵型结构。4. 多选题 市场风险中的期权

3、性风险包括()。A 场内(交易所)交易的期权B 场外的期权合同C 债券或存款的提前兑付D 贷款的提前偿还等选择性条款E 贷款利率由借款人自主选择的条款答案 A,B,C,D,E解析 期权性风险是一种越来越重要的利率风险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款。期权可以是单独的金融工具，如场内(交易所)交易期权和场外的期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等选择性条款。一般而言，期权和期权性条款都是在对期权买方有利而对期权卖方不利时执行，因此，此类期权性工具因具有不对称的支付特征而会给期权卖方带来风险。5. 单选题 假设某银行50%的贷款投

4、向钢铁行业，同时超过50%的利润来自钢铁行业，当前钢铁行业市场较好，因此钢铁行业的不良率低于评级水平。按照资产组合管理的原理，下列关于该银行的贷款组合评价合理的是()。A 该银行的贷款投向行业集中度过高，虽然当前盈利高，但如果考虑行业周期因素，此贷款可能存在相当风险B 不良率较低说明风险小，盈利超过50%来自钢铁行业说明盈利性好，因此.尽管比重偏大，但也没有不妥之处C 资产组合理论需要假定市场是有效的，其过于理想化因而不适合评判贷款组合D 盈利是商业银行经营的目的，无论什么理论都要服从这一点答案 A解析 根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低非系统性风险的作用。信用风险很大程度

5、上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。B项，不良率是与违约概率容易混淆的一个概念，它是指不良债项余额在所有债项余额的占比，二者不具有可比性。由此可见，不良率较低并不能说明违约风险小。盈利超过50%来自钢铁行业说明银行对该行业依赖度较高，风险集中，非系统性风险没有得到有效降低。C项，资产组合理论虽前提假定是市场有效，但投资组合能够有效分散风险的结论成立并非以此假定为前提，仍适合评判贷款组合。D项，商业银行经营原则是安全性、流动性、盈利性，商业银行必须在安全性和流动性的基础上保持盈利性。6. 单选题 根据中国银监会的五级贷款风险分类指导原则，借款有可能无法足额偿还贷款

6、本息，即使执行担保也将会造成较大损失的贷款属于()。2009年10月真题A 关注类贷款B 可疑类贷款C损失类贷款D 次级类贷款答案 B解析 2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类(后三类合称为不良贷款)：正常，借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还;关注，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素;次级，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失;可疑，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失;损失

7、，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。7. 单选题 （ ）是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT形式，指示汇入行付款给指定收款人。A 电汇B 票汇C 信汇D 支票答案 A解析 电汇是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT形式，指示汇入行付款给指定收款人。8. 多选题 不可抗力主要包括（ ）。A 台风B 洪水C 冰雹D 罢工E 骚乱答案 A,B,C,D,E解析 不可抗力主要包括以下几种情形：(1)自然灾害，如台风、洪水、冰雹；(2)政府行为，如征收、征用；(3)社会异常事件，如罢工、骚乱。9. 判断题 在业务外包中，资金交易业

8、务可以外包，但一些关键过程和核心业务，如账务系统等不应外包出去。()A 错B 对答案 A解析 在业务外包中，一些关键过程和核心业务，如账务系统、资金交易业务等不应外包出去。因为过多的外包会产生额外的操作风险或其他隐患。10. 单选题 将客户按消费行为分类的方法是主要从企业自身利益出发，更多基于产品销售而非为客户提供专业化的服务。( )1 对答案 1解析 按消费行为分类与按外在属性分类类似，主要从企业自身利益或需要出发，更多基于产品销售而非专业化服务的需要，不求对客户进行深入的了解。11. 单选题 期货交易与期权交易相比有很多相同点，下列叙述不正确的是()。A 都需要在固定的场所交易B 都需要双

9、方签订标准化合约C 都为了规避利率、汇率等变化带来的风险D 到期都要按约定完成货品或货币的交易答案 D解析 期权交易到期并不一定要按约定完成实际交割，它交易的直接对象不是物，而是买卖证券或外汇的权利，所以购买期权以后既可执行，也可以不执行这种权利;但是，期货交易的对象是物，到期时须按约定完成货品或货币的交易。二者在到期是否需要交割方面存在着明显差异。12. 判断题 货币远期交易是一种标准化的货币期货交易。（）A 错B 对答案 A解析 货币期货交易是一种标准化的货币远期交易。13. 多选题 商业银行应恰当把握和控制（）等流动性比率指标，一旦这些指标超过警戒线，处置不当则可能失去清偿能力，并最终导

10、致商业银行破产。A 大额负债依赖度B 核心存款比例C 易变负债与总资产比率D 现金头寸E 贷款总额与核心存款的比率答案 A,B,C,D,E解析 商业银行应根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率指标，满足流动性风险管理的需要。在日常经营管理过程中，商业银行流动性风险评估常用的比率指标有：现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。14. 单选题 关于商业银行法律风险，下列说法有误的是()。A 法律风险是一种特殊类型的操作风险B 法律风险的分布非常广泛C 法律风险是一种需要计提资本的风险D 法律风险

11、包含违规风险和监管风险答案 D解析 D项，从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。从广义上讲，法律风险与违规风险、监管风险密切相关，它们之间不存在包含关系。15. 多选题 商业银行的流动性管理应急计划中应当包括()等方面的内容。2009年10月真题A 制定在危机情况下对资产和负债的处置措施B 弥补现金流量不足的工作程序C 如何维持良好的公共关系，树立积极的公众形象D 如何处理与利益持有者之间的关系E 明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施答案 A,B,C,D,E解析 商业银行的流动性应急计划主要包括两方面内容：危机处理方案。规定各部门沟通或传

12、输信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施，以及制定在危机情况下资产和负债的处置措施。危机处理方案还应当考虑如何处理与利益持有者(如债权人、债务人、表外业务交易对手等)的关系。危机时刻，商业银行必须牺牲某些利益持有者的局部利益以换取整体所必需的流动性。因此，有必要事先划分利益持有者的重要程度，以决定在危机的不同阶段应当重点保障哪些利益持有者的需求。此外，维持良好的公共关系将有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟。弥补现金流量不足的工作程序。备用资金的来源包括未使用的信贷额度，以及寻求中央银行的紧急支援等。应急计划应尽可能明确预期从上述渠道获得的资金数量、在何种情形下才能使用上述

13、资金渠道，以及资金未来的偿还安排。16. 单选题 家庭收支储蓄表和资产负债表是分析家庭财务状况、进行家庭收支规划最重要的指标和工具。（ ）1 对答案 1解析 家庭收支储蓄表和资产负债表是分析家庭财务状况、进行家庭收支规划最重要的指标和工具。17. 单选题 当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，即出现()。A 资产敏感型缺口B 资产缺口C 负债缺口D 负债敏感型缺口答案 D解析 当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时市场利率上升会导致银行的净利息收入下降;相反，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏

14、感型缺口，此时市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。18. 多选题 商业银行资产负债管理的对象和内涵的变化趋势为( )。A 从资产负债表内管理，转变为资产负债表内外项目全方位综合管理B 从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理C 从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理，转变为单一法人视角的资产负债管理D 由对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理，转变为对表肉资产负债规模被动管理E 当前商业银行资产负债管理已经越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理答案 A,B,E解析 商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团

15、化”的趋势。具体而言：在管理内容上，从资产负债表内管理，转变为资产负债表内外项目全方位综合管理;在管理范畴上，从单一本币口径的资产负债管理，转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理，转变为从集团战略角度加强子公司和境外机构统一、全局性的资产负债管理;在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理，转变为对资产负债表内外项目规模、结构、风险的积极主动管理。总体而言，当前商业银行资产负债管理已经越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理。19. 判断题 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人在主合同纠纷未经审判或仲裁前不可以要求保证人承担保证责任。()

16、A 错B 对答案 A解析 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。20. 单选题 已知商业银行期初贷款余额为80亿元，期末贷款余额为100亿元，核心贷款期初余额35亿元，期末余额45亿元，流动性资产期初余额为40亿元，期末余额为50亿元，那么该银行借人资金为()亿元。A 30B 60C 90D 95答案 D解析 借入资金(流动性需求)=融资缺口+流动性资产，融资缺口=贷款平均额 - 核心存款平均额。贷款平均额=(期初贷款余额+期末贷款余额)/ 2=(80+ 100)/ 2= 90(亿元)，核心存款

17、平均额=(核心贷款期初余额+核心贷款期末余额)/ 2= (35 +45)/2 =40(亿元)，流动性资产=(期初余额+期末余额)/ 2= (40 +50)/ 2 =45(亿元)，因此该银行借入资金的需求= 90 - 40 +45= 95(亿元)。21. 多选题 在具体操作层面，对本币的流动性风险管理可以简单分为()。A 设立相应的比率/指标，判断流动性变化趋势B 根据趋势衡量流动性需求C 计算特定时段内商业银行总的流动性需求D 根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排E 根据现金流量计算特定时段内商业银行的流动性缺口答案 A,C,E解析 在具体操作层面，对本币

18、的流动性风险管理可以简单分为三个步骤：设立相应的比率/指标，判断流动性变化趋势;计算特定时段内商业银行总的流动性需求，等于负债流动性需求加上资产(贷款)流动性需求;商业银行的资金管理员根据已划定的资金期限，计算现金流量头寸剩余或不足，结合不同情景可能发生的概率，获得特定时段内商业银行的流动性缺口。D项属于对外币的流动性风险管理。22. 判断题 有效的公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石，银行章程是银行公司治理的基本文件。( )A 错B 对答案 B解析 银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等做出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中

19、明确规定的其他事项。23. 单选题 假如商业银行提供的产品或服务存在缺陷，引发公众抗议活动或言论，则首先造成的是()损失。2009年10月真题A 市场风险B 操作风险C 流动性风险D 声誉风险答案 D解析 声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，本题中的情况使公众对该银行丧失信心，首先造成的是声誉风险。24. 判断题 绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。它是最常用的投资成果表示

20、方式。()A 错B 对答案 A解析 百分比收益率是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。它通常用百分数表示，是最常用的评价投资收益的方式。25. 多选题 商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险因素包括()。A 行业风险因素B 管理层风险因素C 区域风险因素D 企业产品销售风险因素E 社会信用环境答案 A,C,E解析 BD两项属于非系统性风险。26. 单选题 （ ）是指用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而发放的贷款。A 基本建设贷款B 技术改造贷款C 科技开发贷款D 商业网点贷款答案 B解析 技术改造贷款是指用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而发放的贷

21、款。27. 单选题 假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头200，英镑多头250，法郎空头120，美元空头280。用短边法计算的总外汇敞口头寸为（）。A 200B 400C 600D 1000答案 C解析 净多头头寸之和150200250600净空头头寸之和120280400选择绝对值最大的600作为银行的总敞口头寸。28. 单选题 金融市场按交割时间划分可分为（ ）A 货币市场和资本市场B 有形市场和无形市场C 发行市场和流通市场D 现货市场和期货市场答案 D解析 按交割时间可划分为现货市场和期货市场，现货市场是当日成交，期货市场指进行期货交易的场所。29. 多选题 下列各

22、项属于区域经营环境恶化相关警示信号的有()。A 区域法律法规明显调整B 区域经济整体下滑C 区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控D 区域内客户的资信状况普遍降低E 区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退答案 B,D,E解析 AC两项属于区域政策法规重大变化的警示信号。除BDE三项外，区域经营环境恶化的相关警示信号还包括区域内产品普遍被购买者反映质量差、购买者对该区域生产的产品失去信心等。30. 多选题 进行退休生活合理规划的内容主要有( )。A 工作生涯设计B 理想退休后生活设计C 退休养老成本计算D 退休后的收入来源估计E 储蓄、投资计划答案 B,C,D,E解析 制定退休养老规划的

23、目的是保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活。退休规划的关键内容和注意事项之一就是根据客户的财务资源对客户未来可以获得的退休生活进行合理规划，内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划。31. 标签:题干标签:答案32. 单选题 客户主动要求了解或购买有关产品时，商业银行应向其当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并口头确认是客户主动要求了解和购买产品。1 对解析 客户主动要求了解或购买有关产品时，商业银行应向其当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品。（指引第二十三条）33.

24、 判断题 在委托贷款业务中，贷款人收取手续费，同时承担贷款风险。A 错B 对答案 A解析 在委托贷款业务中，贷款人收取手续费，不承担贷款风险。34. 判断题 保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应取得保证人书面同意;保证人对未经其同意转让的债务，不承担保证责任。( )A 错B 对答案 B解析 保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人在原保证担保的范围内继续承担保证责任。保证合同另有约定的，按照约定。保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人2B面同意，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任。35. 单选题 家庭收支平衡规划的目的是保持家庭月或年收支平衡或略有盈余。

25、( )1 对解析 家庭收支平衡规划的目的，不是简单保持家庭月或年收支平衡或略有盈余，它包括在不影响客户家庭生活品质和兼顾客户中、长期理财目标财务安排的基础上的收支平衡管理。36. 判断题 操作风险可以分为人员因素、内部流程、系统缺陷和内部事件四大类别。()A 错B 对答案 A解析 操作风险可以分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。37. 单选题 对内部模型计量的风险价值设定的限额是()限额。A 交易B 头寸C 风险D 止损答案 C解析 风险限额是指对基于量化方法计算出的市场风险参数来设定限额，如对内部模型法计量出的风险价值设定的限额。38. 单选题 某商业银行上年度期来可供分配的

26、资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本，若本年度电子行业在资本分配中的权重为5%，则本年度电子行业资本分配的限度为()亿元。2010年5月真题A 30B 300C 250D 50答案 B解析 “资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行资本(包括所有计划的资本注入)。以资本表示的组合限额=资本资本分配权重。因此，资本= 5000+ 1000= 6000(亿元);本年度电子行业资本分配的限度=6000 x5% =300(亿元)。39. 单选题 监管部门对内部控制评价的内容不包括()。A 内部控制环境评价B 信息披露评价C 内部控制措施评价D 信息交流与反馈评价答案 B解析 监管部门

27、对内部控制评价的内容包括：内部控制环境评价;风险识别和评估评价;内部控制措施评价;监督与纠正评价;信息交流与反馈评价。40. 多选题 在商业银行总体层面上，经风险调整的收益率RAROC可以用于()方面的管理。 2010年5月真题A 绩效考核B 资本配置C 目标设定D 业务决策E 计量损失答案 A,B,C,D解析 在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。根据RAROC指标只能计算非预期损失，不能计算预期损失。41. 多选题 下列关于巴塞尔新资本协议中压力测试的说法，正确的有()。A 压力测试是商业银行日常风险管理的重要补充B 进行压力测试时，应考虑的主

28、要风险因素包括以违约概率降低为特征的交易对手风险以及信用利差的恶化C 商业银行在计量压力情景的影响时必须使用动态测试方式D 压力测试只是对组合短期风险状况的一种衡量，因此属于一种战术性的风险管理方法E 商业银行每次压力测试只能说明事件的影响程度，并不能说明事件发生的可能性答案 A,D,E解析 B项，进行压力测试时，应考虑的主要风险因素包括以违约概率提高为特征的交易对手风险以及信用利差的恶化;C项，商业银行应使用静态或动态测试方式，计量压力情景的影响。42. 单选题 损失数据收集遵循的原则不包括()。A 重要性B 谨慎性C 多样性D 统一性答案 C解析 损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、准

29、确性原则、统一性原则、谨慎性原则。43. 单选题 商业银行因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件应当归属于（）。A 汇率风险B 商品价格风险C 操作风险D 利率风险答案 A解析 为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。44. 判断题 商业银行应当制定操作风险评估机制，将风险评估整合入业务处理流程，建立操作风险和控制自我评估或其他评估工具，定期评估主要业务条线的信用风险，并将评估结果应用到风险考核、流程优化和风险报告中。()A 错B 对答案 A解析 商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行应当制定操作风险评估机制，将风险评估整合入业务处理流程，建立操作风险和控

30、制自我评估或其他评估工具，定期评估主要业务条线的操作风险，并将评估结果应用到风险考核、流程优化和风险报告中。45. 单选题 房地产公司开发一套住房耗资16亿元，其中公司自有资金6亿元，向银行贷款10亿元，若未来该套房屋的市场价值小于10亿元，就成为一个烂尾工程，房地产公司可能出于自身利益考虑而不归还贷款。这种情况下，银行相当于()期权。A 买入一个看涨B 卖出一个看涨C 买入一个看跌D 卖出一个看跌答案 D46. 多选题 下列各项中，()属于风险评估环节。A 了解银行的业务和风险管理制度B 界定其主要的业务领域C 用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量D 分析风险产生的原因E

31、 形成风险评估报告答案 A,B,C,E解析 在风险监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评估环节包含四个阶段：了解银行的业务和风险管理制度;界定其主要的业务领域;用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量;形成风险评估报告。47. 单选题 客户评估报告的审核人员应着重审查( )的情况。 2014年6月真题A 客户的收入水平B 客户的风险偏好C 理财投资建议是否存在误导客户D 客户的资产结构答案 C解析 根据商业银行个人理财业务风险管理指引第二十六条的规定，个人理财业务人员对客户的评估报告，

32、应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况，避免部分业务人员为销售特定银行产品或银行代理产品对客户进行错误销售和不当销售。48. 判断题 某国政府强制部分企业关闭或停产，致使这些企业无法如期偿还对外借款，这种风险属于国别风险。（ ）A 错B 对答案 B解析 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。49. 多选题 理财业务特点包括（）A 商业银行理财业务运作的是客户委托资金

33、B 客户是理财业务风险的主要承担者C 银行理财业务是“轻资本”业务D 理财业务是一项金融知识技术密集型业务E 商业银行主要承担信用风险答案 A,B,C,D50. 判断题 由于企业的发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特征。()A 错B 对答案 B51. 单选题 贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，其主要目的不包括()。A 分散风险B 实现利益共享C 实现资产多元化D 增加收益答案 B解析 贷款转让(叉称贷款出售)通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行

34、为，主要目的是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。52. 单选题 与1999年和2006年的公司治理原则相比，2010年原则的变化不包括()。A 增加对风险管理的要求，要求银行将风险管理渗透到公司治理的各个方面B 更加突出监事会在公司治理中的作用C 增加对银行员工薪酬的制度安排，要求由董事会监督薪酬体系的设计运行D 首次提出对银行复杂结构及复杂产品的治理要求答案 B解析 B项应为更加突出董事会在公司治理中的作用，强调由董事会负责审议监督银行的风险策略。53. 多选题 下列哪些自然人属于完全民事行为能力人?( )A 30周岁的甲，没有正式的收入来源B 17周岁的乙

35、，以自己的劳动收入为主要生活来源C 15周岁的丙，以自己的劳动收入为主要生活来源D 不能完全辨认自己行为的精神病人丁E 智力超高的12周岁儿童戊答案 A,B54. 单选题 下列关于外部审计与监督检查关系的表述，错误的是()。A 银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价B 外部审计和银行监管都采用现场检查的方式C 外部审计为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据D 外部审计报告是银行监管的重要资料答案 C解析 C项，外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据。55. 判断题 商业银行在借出资金时，一般要在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。()A 错B 对答案

36、 A解析 在实践操作中，必须清醒地认识到，借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择。56. 单选题 ()假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。A 历史模拟法B 方差一协方差法C 压力测试法D 蒙特卡洛模拟法答案 B解析 方差一协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险因素收益分布方差一协方差、相关系数等。在选定时间段里组合收益率的标准差将由每个风险因

37、素的标准差、风险因素对组合的敏感度和风险因素间的相关系数通过矩阵运算求得。该方法是所有计算VaR的方法中最简单的，只反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，该方法是局部估值法。57. 单选题 某商业银行在系统升级过程中，由于技术故障导致业务中断两小时，给客户和银行造成经济损失，这类事故属于()范畴。A 市场风险B 操作风险C 信用风险D 声誉风险答案 B解析 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科

38、技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部/部分服务或业务中断而造成的损失。本题中的情形正是系统缺陷引发的操作风险。58. 多选题 现场检查对银行风险管理的重要作用主要体现在()。A 发现和识别风险B 保护和促进作用C 反馈和建议作用D 评价和指导作用E 重点监控经营管理情况欠佳的商业银行答案 A,B,C,D59. 判断题 经调整后流动性负债余额=流动性负债总和-1个月内到期用于质押的存款金额。()A 错B 对答案 B60. 单选题 激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到()。A

39、商业银行的技术水平B 商业银行的风险管理水平C 商业银行的业务创新水平D 商业银行的盈利能力和业务发展空间答案 D解析 激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和发展空间。特别是高度依赖公众信心而生存的商业银行，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。61. 多选题 对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，下列关于违约损失率的说法正确的有()。A 违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例B 巴塞尔新资本协议将违约损失率引入了监管资本框架C 违约损失率估计应以预期清偿率为基础D 违约损失率估计应基

40、于经济损失E 违约损失率不能仅依据对抵(质)押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品答案 A,B,D,E解析 C项，违约损失率估计应以历史清偿率为基础。62. 多选题 商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括()。A 火灾B 内部盗窃C 外部欺诈D 设备瘫痪E 交易差错答案 A,B,C,D解析 A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释;BC两项，商业银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释;D项，商业银行可以通过营业中断保险进行风险缓释。63. 单选题 假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%

41、、15%和12%，该部门总资产收益率是()。A 5%B 6.5%C 8%D 9.5%答案 D解析 总资产收益率=净利润/平均总资产= (3005% +20015%+ 100 x 12%)/(300 +200+ 100) x100%=9. 5%。64. 多选题 下列有助于改善商业银行声誉风险管理的实践操作的是（）。A 确保实现承诺B 增强对客户公众的透明度C 确保及时处理投诉和批评，从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验D 保持与媒体的良好接触E 将商业银行的企业社会责任感和经营目标结合起来答案 A,B,C,D,E解析 除ABCDE五项外，有助于改善商业银行声誉风险管理的实践操作还包括：强化声誉

42、风险管理培训；尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；制定危机管理规划。65. 单选题 在内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为()的下降。A 违约概率B 违约频率C 违约损失率D 违约风险暴露答案 D66. 单选题 以下不属于银行业监督机构的是( )。A 中国银行业监督管理委员会B 中国人民银行C 中国银行业协会D 国家外汇管理局答案 C解析 根据银行业从业人员职业操守第j条的规定，监管机构既包括银监会，也包括中国人民银行国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。c项，中国银行业协会属于银行业自律组织，而不是监管机构。67. 多选题 风险管理的三道防线是指

43、( )。A 业务团队B 风险管理团队C 内部审计团队D 风险监控系统E 业务风险评估答案 A,B,C解析 风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。68. 多选题 由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意()。A 分别制定标准，实施个体控制B 掌握充分信息，避免过度授信C 尽量多用保证，争取少用抵押D 统一识别标准，实施总量控制E 主办银行牵头，协调信贷业务答案 B,D,E解析 集团客户之间的关联关系比较复杂，在对其进行授信限额管理时应注意：统一识别标准，实施总量控制;掌握充分信息

44、，避免过度授信;主办银行牵头，协调信贷业务。69. 单选题 下列不属于商业银行中间业务的是( )。 2013年11月真题A 承销金融债券业务B 代理买卖外汇业务C 代理销售基金D 银行间同业拆借业务答案 D解析 发展代理理财产品业务，有利于充分利用银行的资源来发展中间业务，扩大收入来源。银行代理理财产品包括基金、保险、国债、信托产品、贵金属以及券商资产管理计划等。70. 多选题 确定理财目标所遵循的SMART原则是指( )。A 具体明确( Specific)B 可以量化和检验的( Measurable)C 合理性和可行性( Attainable)D 实事求是( Realistic)E 有时限和

45、先后顺序( Time - binding)答案 A,B,C,D,E解析 由于受制于有限的财务资源，理财目标既不是客户“一厢情愿”的结果，也不是理财师随意确定的计划。理财目标的确定，必须遵循一定的原则通常即必须遵循SMART原则：理财目标要具体明确(Specific);理财目标必须是可以量化和检验的 ( Measurable);理财目标必须具备合理性和可行性(Attainable);实事求是(Realis-tic);理财目标要有时限和先后顺序(Time - binding)。71. 单选题 关于商业银行风险管理的主要策略，下列说法正确的是()。A 风险转移只能降低非系统性风险B 风险规避策略是一

46、种积极的风险管理策略C 风险补偿是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿D 风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的答案 D解析 A项，风险分散只能降低非系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的;B项，风险规避策略是一种消极的风险管理策略;C项风险补偿是指事前(损失发生前)对风险承担的价格补偿。72. 判断题 远期交易是指交易的一方按约定价格买人或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后立即完成。()A 错B 对答案 A解析 远期交易的交付及付款在交易双方约定的未来某个特定日期进行。73. 多选题 商业银行可以从()改进和完

47、善风险管理信息系统。A 统一数据标准，实现有效的风险加总B 加强流程管理，促进信息传导C 更新IT系统架构，扩展系统功能D 提升人员素质，确保系统安全E 制定风险管理的程序和操作规程答案 A,B,C,D解析 风险管理信息系统是商业银行实施有效风险管理的重要基础。商业银行可以从以下四个方面改进和完善风险管理信息系统：统一数据标准，实现有效的风险加总;加强流程管理，促进信息传导;更新IT系统架构，扩展系统功能;提升人员素质，确保系统安全。74. 多选题 限定性资产管理计划可细分为()。A 债券型B 股票型C 货币市场型D 混合型E FOF型答案 A,C解析 限定性资产管理计划可细分为债券型和货币市

48、场型，非限定性资产管理计划分为股票型、混合型、FOF型和QDII型。75. 单选题 理性的股票投资过程是( )。A 确定投资政策投资组合股票投资分析评估业绩修正投资策略B 股票投资分析确定投资政策投资组合评估业绩修正投资策略C 确定投资政策股票投资分析评估业绩投资组合修正投资策略D 确定投资政策股票投资分析投资组合评估业绩修正投资策略答案 D解析 理性的股票投资过程应该包括确定投资政策股票投资分析投资组合评估业绩修正投资策略五个步骤。其中，股票投资分析作为其中一环，是成功进行股票投资的重要基础。76. 单选题 组合投资类理财产品的判断依据是( )。 2014年6月真题A 产品期限B 收益类型C

49、 投资范围D 客户类型答案 C解析 组合投资类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合或资产池，突破了理财产品投资渠道狭窄的限制，可进行多种组合投资，甚至可以跨多个市场进行投资。17下列选项中，属于另类投资工具的是( )。 2014年6月真题A. H股股票 B.同业存款C.国债 D.私募股权基金答案D解析对另类资产的投资称为另类投资。另类资产是指除传统股票、债券和现金之外的金融资产和实物资产，如房地产、证券化资产、对冲基金、私募股权基金、大宗商品、巨灾债券、低碳产品和艺术品等。77. 多选题 设立信托后，有（ ）情形之一的，委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权。A 受益人对委托人有重

50、大侵权行为B 受益人对其他共同受益人有重大侵权行为C 经受益人同意D 信托目的已经实现或者不能实现E 信托当事人协商同意答案 A,B,C解析 DE属于信托终止情形。78. 判断题 专业理财师所要做的是严格遵守行业相关的政策法规和职业操守，通过自己的专业技能和优异客户服务，获取客户的信赖和认可，从而真正做到机构利益、客户利益以及自身的职业生涯发展三者之间的共赢。A 错B 对答案 B解析 专业理财师所要做的是严格遵守行业相关的政策法规和职业操守，通过自己的专业技能和优异客户服务，获取客户的信赖和认可，从而真正做到机构利益、客户利益以及自身的职业生涯发展三者之间的共赢。79. 多选题 我国银行监管应

51、当逐步从合规监管向风险监管的方向转变。风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，其目的是重点检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行的()。A 业务风险B 内部控制C 风险管理水平D 盈利能力E 支付能力答案 A,B,C解析 风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管方式。80. 单选题 下列哪项不属于清晰的声誉风险管理流程的内容?()A 外部审计B

52、 监测和报告C 声誉风险评估D 声誉风险识别答案 A解析 商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素。清晰的声誉风险管理流程包括：声誉风险识别;声誉风险评估;监测和报告。81. 判断题 因果分析模型可以识别哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，但不能很好的预测潜在损失。（）A 错B 对答案 A解析 因果分析模型可以识别哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，使得操作风险识别、评估、控制和检测流程变得更加有针对性和效率。82. 单选题 关于外部审计与银行监管之间关系，下列表述错误的是()。2012年6月真题A 银行监管政策、相关标准和准

53、则是实施外部审计所依据和关注的重点B 适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率C 外部审计与银行监管的侧重点不同，前者侧重于财务报表审计，后者侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价D 尽管外部审计和监管意见的方式和内容并不存在共性，但二者都是市场主体关注、评价、选择银行的重要依据答案 D解析 外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性。外部审计和银行监管都采用现场检查的方式。无论是外部审计还是银行监管，都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录，促进和保障银行经营管理信息的真实、准确、合规，并将其作为基本目标之一。83. 单选题 为了对未来一段实践的资本充

54、足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来()进行滚动规划。A 一年或三年B 三年或五年C 两年或三年D 三年或四年答案 B解析 为了对未来一段实践的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。84. 多选题 下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有()。A 是外汇交易中最基本的交易B 在实践中通常简称为即期C 可以用于外汇投机D 属于衍生产品交易E 可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以减少发生汇率风险答案 A,B,C,E解析 D项，即期外汇买卖不

55、属于衍生产品，但它是衍生产品交易的基础工具。85. 单选题 违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少()年的数据。A 1B 2C 3D 5答案 D86. 多选题 商业银行资本可以用来()等。A 缓冲意外损失B 保护银行的正常经营C 为银行的注册提供资金D 吸收银行的经营亏损E 存款进入前的经营提供启动资金答案 A,B,C,D,E解析 商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营、为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。从保护存款

56、人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失。87. 单选题 资产组合的预期收益率等于各资产预期收益率的()。A 简单平均B 加权平均C 几何平均D 移动平均答案 B解析 资产组合的预期收益率等于各资产预期收益率的加权，但资产组合的风险并不是组合中各资产风险的简单加权，还应考虑组合中各资产的相关关系。88. 判断题 契约型基金的投资者既是基金的委托人，又是基金的受益人。因此，契约型基金的投资者对基金运作的影响比公司型基金的投资者大些。( )A 错B 对答案 A解析 公司型基金的投资者作为公司的股东有权对公司的重大经营决策发表自己的意见;契约型基金的投资者是信托契约中规定的

57、受益人，对基金运用没有发言权，因此，公司型基金的投资者对基金运作的影响比契约型基金的投资者大些。89. 判断题 资产变现能力越强，其流动性风险也相应越低A 错B 对答案 B解析 资产变现能力越强，其流动性风险也相应越低90. 单选题 单利的计算始终以最初的本金为计算收益的基数，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。( ) 2010年10月真题1 对答案 1解析 单利的计算始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应，这是货币的时间价值影响因素之一。91. 判断题 备用信用证是在法律限制开立保函的情况

58、下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。A 错B 对答案 B92. 多选题 根据产生现金流的基础资产类型的不同，资产证券化可以分为()。A 资产支持证券B 住房抵押贷款证券C 消费贷款支持债券D 企业贷款支持债券E 其他贷款支持债券答案 A,B93. 单选题 下列关于经济资本的说法，不正确的是()。A 经济资本又称风险资本B 经济资本小于银行的账面资本C 商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多D 经济资本是为了应对非预期损失而持有的资本答案 B解析 经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，反之要求的经