股票的财务指标一览

《股票的财务指标一览》由会员分享，可在线阅读，更多相关《股票的财务指标一览（10页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、股票 的财务指标 一览财务指标：每股收益（摊薄）公式税后利润 -优先股利 ） / 总股本，总股本取本会计年度最新的应用： 该指标反映股票的获利水平。指标值越高，每一股份获得的利润越多，股东的 投资效益就越好，反之则越差。财务指标：每股权益（摊薄）公式股东权益 +配股资金 ）/ 总股本，其中配股资金、总股本取本会计年度最新的 应用：每股权益也叫每股净资产， 是按普通股股数计算的普通股股东权益的帐面价值， 是普通股股东了解其投资增值，并以此来评价企业转增股本能力的最直接指标。财务指标：每股获利率（摊薄）公式 :每股红利（摊薄） /A 股当日收盘价应用： 是衡量股东当期红利收益率的指标。投资者可利用

2、股价和获利率的关系，以及 市场调节机制预测股价的涨跌。当预期红利不变时，股票的获利率与股票市场反方 向运动。当股票的获利率偏低时，说明股票市场价偏高；反之，若获利率偏高，说 明股价偏低，投资者会竞相购买，又会导致股价上涨。财务指标：市盈率（摊薄）公式 :每股市价 （当日收盘价 ）/ 每股税后利润应用： 是衡量股份制企业盈利能力的重要指标，反映投资者对每元净利所愿支付的价 格。这一比率越高，意味着公司的未来成长潜力越大。一般来说，市盈率越高，说 明公众对该股票的评价越高； 但在市场过热、 投机气氛浓郁时， 常有被扭曲的情况， 投资者应特别小心。财务指标：本利比（摊薄）公式 :每股市价 （当日收盘

3、价 ）/ 现金红利（摊薄）应用： 是获利率的倒数，表明目前每股股票的市场价格是每股红利的几倍，以此来分 析相对于红利而言，股票价格是否被高估以及股票有无投资价格。财务指标： A 股净资产倍率（摊薄）公式 :A 股当日收盘价 /每股权益（摊薄）应用： 表明股价以每股净值的若干倍在流通转让，评价股票相对于净值而言是否被高 估。净资产倍率越小，说明股票的投资价值越高，股价的支撑越有保证；反之则投 资价值越低。财务指标：每股未分配利润公式 :未分配利润 / 股本应用： 每股未分配利润反映了企业实现的利润扣除交纳的所得税、提取的盈余公积和 分给投资者利润等项目后剩余留待以后分配的利润，可判断企业的持续成

4、长的可能 性。财务指标：每股现金流量（摊薄）公式 :现金流量 /总股本，总股本取本会计年度最新的应用： 该指标很大程度上决定着企业的生存和发展能力，即使企业有盈利能力，但若 现金周转不畅，现金调度不灵，也将严重影响企业的发展。财务指标：主营利润率公式 :主营利润 /主营收入应用：反映公司的主营业务获利水平。只有当公司的主营业务突出，即主营利润率较 高的情况下，才能在竞争中占优势地位。财务指标：负债比率公式流动负债 +长期负债 ）/ 资产总计应用：说明在公司的总资产中，债权人提供资金所占的比重，以及公司资产对债权人 权益的保障程度，反映公司负债经营情况。该指标越低，表明公司负债经营程度低，偿债压

5、力小，利用财务杠杆融资的空 间就越大，公司总体抗风险能力越强；反之偿债压力大，抗风险能力小。该指标一 般在 50%左右为宜，当然，还要结合考虑公司负债结构是否合理。财务指标：流动比率公式 :流动资产 / 流动负债应用：可以反映短期偿债能力，该指标排除了企业规模不同的影响，更适合企业间及 同一企业不同历史时期的比较。一般生产企业合理的最低流动比率是 2。计算出来的值只有和同行业平均流动 比率、本企业历史的流动比率进行比较才能知道是高还是低。受营业周期、流动资 产中的应收帐款数额、存货的周转速度等的影响财务指标：速动比率公式 :速动资产 / 流动负债应用：通常认为正常的速动比率为 1，低于 1 的

6、速动比率被认为短期偿债能力偏低。 影响速动比率可信度的重要因素是应收帐款的变现能力。财务指标：股东权益比率公式 :股东权益 /资产总计应用：反映所有者提供的资本在总资产中的比重，反映企业基本财务结构是否稳定。 一般来说， 股东权益比率越大越好。 股东权益比率高是低风险、 低报酬的财务结构； 股东权益比率低，是高风险、高报酬的财务结构。财务指标：净资产收益率（加权平均）公式:税后利润 /（ 股东权益 +上一次股东权益 ）/2）应用：表明企业资产利用的综合效果。该指标值越高，表明资产的利用率越高，说明 企业在增加收入和节约资金方面有很好的效果。 它是一个综合指标， 为了正确评价， 可以结合本企业前

7、期、与计划、与本行业水平、与本行业先进企业比较。财务指标：净资产收益率（摊薄）公式 :税后利润 /股东权益应用：该指标反映股东权益的收益水平，只有净资产收益率高于同期银行贷款利率的 企业，才能有效增加股东权益， 或则，只能动用股东利益去填补银行贷款的利率差。财务指标：应收帐款周转率公式 :主营收入 /（应收帐款 +上一次应收账款 ）/2应用：是年内应收帐款转为现金的平均次数，说明应收帐款流动的速度。应收帐款周 转率越高，平均收帐期越短，说明应收帐款的回收越快。否则，企业的营运资金会 过多的滞留在应收帐款上，影响正常的资金周转。财务指标：主营收入增长率公式 :（主营收入去年同期主营收入 ） 去年

8、同期主营收入应用：该指标是判断上市公司成长性强弱的重要依据。主营收入不断增长，预示着市 场份额在不断扩大（至少没有缩小） ，哪怕利润增长不快，甚至降低，由于有主营收 入持续增长的强大后劲，还是会东山再起的。财务指标：主营利润增长率公式 :（主营利润 -上一次主营利润 ）/上一次主营利润应用：可以用来衡量公司的产品生命周期，判断公司发展所处的阶段。一般超过 10% 表明公司产品处于成长期，将保持较好的增长势头；在5%10%之间，说明公司产品已进入稳定期，不久要进入衰落期， 需要着手开发新的产品；如果低于 5%，公司 产品进入衰退期，保持市场份额很困难，如果没有开发好的新产品，公司将步入衰 落。财

9、务指标：利润总额增长率公式 :（主营利润总额 -上一次主营利润总额 ）/上一次主营利润总额应用： 利润总额增长率是指企业实现的全部利润（包括企业当年的营业利润、投资收 益、补贴收入、营业外收支净额和所得税等项内容）的持续增长能力。财务指标：税后利润增长率公式 :（税后利润去年同期税后利润 ） 去年同期税后利润应用： 也叫净利润增长率，该指标反映企业获利能力的增长情况，反映了企业长期的 盈利能力趋势。该指标通常越大越好。财务指标：投资收益增长率公式 :（投资收益去年同期投资收益 ） 去年同期投资收益应用： 表明企业在用于投资目的所产生的收益的持续增长程度。财务指标：未分配利润公式:应用：未分配利

10、润是指企业实现的利润扣除交纳的所得税、提取的盈余公积和分配给 投资者利润等项目后剩余留待以后分配的利润。反映了企业期末尚未分配的累积利 润。财务指标：股东人数公式:应用：指持有该股票的所有股东户数 财务指标：流通股本数 /人（摊薄）公式 :流通股数 /股东人数应用：人均持股数是对流通股份的筹码集中程度的进一步量化，定量地反映了流通筹 码的分散状况。一般来说，流通筹码越集中，股价上涨越容易。财务指标：股东人数增长率公式 :（股东人数 -上一期股东人数 ）/上一期股东人数应用： 单从股票炒作来说，股东的大幅减少可以形象地看作是庄家收集筹码的过程， 因为中小投资者一般持股数额不大，庄家资金雄厚，在不

11、断增持的过程中必然使股 东人数相应减少。同理，股东人数的急剧增加就是筹码从集中到分散的过程，也是 庄家派发的强烈信号，值得投资者特别注意！财务指标：主营收入公式:应用： 反映企业经营主要业务所获得的收入总额，一般业务比较稳定且收入、支出、 利润数额较大的例如主营业务。财务指标：主营利润公式:应用： 该科目是一个公司利润的主要来源，它的增减幅度直接影响着企业经营成果的 好坏和净利润的大小。同时可通过主营业务增长率与主营利润增长率之间的比较， 间接了解企业主营业务中成本和费用的管理好坏情况。财务指标：主营利润公式:应用： 该科目是一个公司利润的主要来源，它的增减幅度直接影响着企业经营成果的 好坏和

12、净利润的大小。同时可通过主营业务增长率与主营利润增长率之间的比较， 间接了解企业主营业务中成本和费用的管理好坏情况。K 线形态：阳十字星 说明:表示多空力量的一种均衡状态，在实际应用中，收盘价等于开盘价，或收盘 价大于开盘价，并且收盘价与开盘价只相差几个价位。一根阳线实体极小， 上下影线相对较长的 K 线。应用：为反转信号， 一般出现在上升或下跌通道中。 设定的天数越长或上下影线越长， 反转信号的可信度越强。注意，该信号出现在高位，应注意是否放出巨量；而 在底部，一般不需要成交量的配合，应注意上下影线的长度。K 线形态：阴十字星说明:表示开盘价大于收盘价，并且开盘价与收盘价只相差几个价位。 出

13、现一阴线实体极小，上下影线较长的 K 线。应用：该日 K 线的出现反转信号，一般出现在上升和下跌途中。相对来说，设定的天 数越长或上下影线越长，则信号的可信度就越高。如股价在上升途中出现此 K 线，应注意股价的相对位置，是否有成交量的配合，如果有成交量的配合，而且 股价处于历史高位，则反转趋势确定；如成交量配合不理想，则仍需观察。如果 此形态出现在下跌途中，则要注意上下影线的长度，上下影线越长，反转信号越 可靠。K 线形态：红三兵 说明:由相继出现的三根红色的阳线组成，它的收盘价一个比一个高。如果该形态 出现在一个较稳定的价格区域，且处在低价区，则预示市场将上涨。应用：如果此形态出现在低价区或

14、中价区，那么这是强烈的上升信号，股价出现回调 时 可积极介入；如果此形态出现在高价区，那么就应该提防追高的风险。K 线形态：三只乌鸦说明:连续出现三根相对较长的阴线，它们的收盘价接近各自的最低点。若处于高 价格，或出现在持续较长上升行情后，则构成顶部反转信号。应用： 如果伴随着较大的成交量， 那么无论股价处于什么位置， 都是股价下跌的信号； 如果成交量没有明显放大，那么往往是股价上盘升途中的正常回调，实际操作中应 注意区别。K 线形态：低开大阳线说明 :指股价因受突然的利空刺激， 或主力利用手中的筹码优势， 使股价大幅低开， 但在买盘的推动下，股价最后收阳的状况，此阳线可以是当日上涨或下跌。应

15、用： 在股价上升和下跌途中均可能出现。如果出现在上升格局中，由于主力利用手 中 的筹码优势对倒低开，一般会开到均线附近，十日、二十日均线常见，一般是主 力短暂振仓现象，上升通道不会被破坏。如果出现在下跌途中，常常会造成股价 调整结束的假象，此时关键是看成交量是否有效放大，若放大，则短线调整结束 的可能性较大；而若是缩量反弹，则股价继续下跌。如果能配合基本面的突发利 空，而前期该股还没有大的涨幅，则是介入的机会。K 线形态：上吊之星说明 :实体的颜色没有关系，没有上影线，即如果为阴线则开盘价=最高价，如果为阳线则收盘价 =最高价，下影线的高度至少为实体的两倍。应用： 下影线越长形态越完美，在上涨

16、的趋势中看跌，在下跌的趋势中看涨的形态。K 线形态：射击之星说明 :没有下影线，即如果为阴线则开盘价 =最低高价，如果为阳线则收盘价 =最 低价，上影线的高度至少为实体的两倍。形态很象射击的样子。应用： 此形态往往出现在上升途中，是一个看跌信号，但在下跌途中也不时的出现。如果出现在上升途中，则表明当日多头在继续推动股价时，在高位受到了空方的大 力抛压，多方最终无功而返，下几个交易日内空方的力量将占据上风，股价将出 现回调；如该形态出现在下跌途中，表明股价虽然有反弹的要求，但空方的优势 依然显著，后市仍需观察。K 线形态：身怀六甲说明 :前一个有非常大的实体， 后一个有很小实体， 而且小实体居于

17、大实体的内部。 应用：一般前后两个实体颜色相反。该形态暗示当前的趋势已经结束，会出现反转。长阳线后出现实体小 K 线，且包含在长阳线里面，表明多方力量快要耗尽，股价即 将出现调整，如果出现在急速拉升期间，则可信度更高；长阴线后的小K 线，说明空方力量即将耗尽，股价将出现反弹，同样，此图形如果出现在急速下跌途中， 可信度高。K 线形态：乌云罩顶 说明:前一个为较大的阳线实体；后一个阴线的开盘价高过前一天的最高价，而且 收盘价接近该天最低价。应用： 是看跌形态。如果后一天阴线的收盘价明显的向下接近前一天阳线实体的内部， 深度越深，下跌的可能性越大，而且尤其是阴线的上下影线要短，否则会减弱其 强度。

18、常常出现在股价的高位区，出现这种图形，说明空方力量已经占据了优势， 是非常明确的卖出信号。K 线形态：阳线多于阴线说明:阳线的数目多于阴线，最好是实体阳线的数目多于实体阴线。应用：一般周期要设在 25 日以上。说明， K 线组合成多头排列、股价明显走强，短线 参与机会来临。还应注意成交量的配合，若伴随着成交量的温和放大，则走势的 确定性更强，成功率越高。此时要注意回档低吸。K 线形态：穿头破脚说明 :出现一根实体 K 线，可以是阴线也可以是阳线，将前一天的 K 线整个覆盖 应用：此K线组合为转向形态，一种情况是出现在上升途中，如果是实体阴线覆盖前天的 K 线，那么股价一般将出现回调；如果是实体

19、阳线覆盖前一天的 K 线，那么 股价仍将继续上涨。另一种情况是在下跌途中，如果是实体阴线覆盖前一天的 K 线，那么股价将仍然下跌；如果出现实体阳线覆盖前一天的 K 线这一现象，那么 股价将出现反转。K 线形态：多头吞噬形态说明:出现一根阳线，开盘价低于前一天的开盘价，前一天为阴线。应用： 此形态为强烈的上升信号， 预示着股价将在今后继续走强， 回调时可积极介入。K 线形态：空头吞噬形态说明:出现一根阴线，收盘价高于前一天的开盘价，前一天为阳线。应用： 此形态为明确的下跌信号，一根长阴线将两根小阳线全部覆盖，空方力量明显 占优势，股价下跌将要开始。行情指标：涨跌幅说明 :（当日收盘价 -前一日收

20、盘价） /前一日收盘价行情指标：振幅说明 :（当日最高价 -当日最低价） /前一日收盘价行情指标：最大单笔成交量 说明:当日内，最大的一次成交量行情指标：平均每笔成交量 说明:当日内，所有成交量的平均行情指标：最大单比成交金额说明:当日内，最大的一次成交金额行情指标：平均每笔成交金额说明:当日内，所有成交金额的平均 行情指标：成交量说明:指的是买卖双方在一定的时间，以一定的价位成交的数量。当买入的人较卖 出的人多时，价位就上升，反之，价位就下跌。也就是说，价位的升跌是由供需双 方 强弱变化造成的。应用： 一般情况下，底部明显放量是吸货，顶部明显放量是出货。行情指标：换手率 说明:换手率即指某一

21、股票在某天（或某段时间内）股票成交量的总和与该股流通 股本的比例。一般情况下，股价在涨升一 段后，必须通过换手，才有力量展开另一 波段的行情。应用： 一般来说，换手率高的股票由于筹码消化充分，使持有者成本抬高，相应减轻 了卖方压力。 换手率高的个股投机性强 ，一旦大势平稳均有较为出众的表现。 但主 力庄家也会故布迷阵，通过手中筹码的对倒制造高换手率的假象，吸引散多跟进， 以达顺利出货的目标。行情指标：量比说明 :当日成交量 /前 5 日平均成交量 应用：一般地，量比放大同时股价上涨，说明主力活动迹象明显。行情指标：委比说明:委比=（委买手数-委卖手数）（委买手数+委卖手数）100%。委比是用以

22、衡量一 段时间内买盘与卖盘相对强弱的指标。应用：委比值越大，说明市场买盘相对比较强劲；委比负值越大，说明相对来讲市场 的抛盘比较强劲。一般情况下，委比只能说明在这一时刻，这只股票买卖的强度对比。所以，经 常出现某只股票涨势不错，而委比却显示空方力量比较强的情况，此时就需要对这 支股票进行连续观察。如果是在高位卖盘涌现，则有可能是机构拉高出货，投资者 需要谨慎操作，不妨逢高减磅，适当降低风险；如果只是在较低位置或者在震荡整 理时出现，则有可能是做多不坚决或者是割肉出局，那么投资者就可以不必理会， 坚决持有股票。技术指标：移动平均线说明:将一段时间内的收盘价加以平均， 就得到在这一段时间内多空双方

23、的均衡 价格。应用： 5日均线涨过 1 0日均线： 5日均线由下向上穿过 1 0日均线，买入信号； 5 日均线跌破 10 日均线： 5 日均线由上向下穿过 10 日均线，卖出信号； 5日 10 日20 日均线多头排列： 5日均线由下向上穿过 1 0日均线，且 10日 均线又由下向上穿过 20 日均线，买入信号； 5日 10 日20 日均线空头排列： 5日均线由上向下穿过 1 0日均线，且 10日 均线又由上向下穿过 20 日均线，卖出信号；参数说明：均线参数 - 默认值： 5，10，20技术指标： KDJ - 随机指数说明:是股市中最常用的指标。综合动量、相对强弱和平均线的优点，在计算过程 中

24、主要研究最高价、最低价与收盘价之间的关系。反映价格走势的强弱、超买超卖 现象。应用： D%70，市场超买；D%100，市场超买；J%80，出现超买，若出现M头形状，为卖出机会；参数说明：RSI 参数一 - 默认值： 6 RSI 参数二 - 默认值： 12技术指标： CCI 期货通道指数说明 :是一种价格与它的统计平均值变化的量度， 高值表示价格比平均价格超常的 高，低值则是超常的低。与其名字相反， CCI 有效的应用于各类证券，而不能用于 商品。应用： 价格创新高， CCI 未能超越其最高点，这个差异会形成价格调整； CCI 一般在 100， +100 以上为超买； -100 为超卖； CCI

25、 在 0、 100 一线会形成反压； 参数说明：CCI 参数 - 默认值： 14技术指标： W% R 威廉指标说明 :主要用于研究价位波动变化中的波峰波谷，然后决定买卖机会。应用： WR%80，超卖；WR%SAR； SAR 多头： SARSPJ； 价格上穿SAR，买进；价格下破SAR，卖出。参数说明：SAR 参数 - 默认值： 4技术指标： DMI 动向指标说明 :是指数平滑异同移动平均线 ,其利用两条长、短期的平滑平均线 ,计算二者之 差离,作为买卖的依据。应用： DMI 金叉： +DI 上交叉 -DI ，买进信号； DMI 死叉： +DI 下交叉 -DI ，卖出信号； DI+DI ：若差幅

26、较大，且在市场下跌了一段时间，为见底信号； -DI+DI ：若差幅较大，且在市场上涨了一段时间，为见顶信号。 参数说明：DMI 天数参数 - 默认值： 7技术指标： BOLL 布林带说明:布林线利用统计学原理标准差求取其信赖区间，本指标相较Envelopes,更能随机调整其变异性，上下限之范围不被固定，随股价之变动而变动。应用： BOLL 收口：轨道由宽变窄做收敛状，表明行情即将发生突破（上下均有 可能），当引起警觉； 收盘价跌破下轨： 表明支撑强劲， 有产生反弹的可能， 在相应下轨之上可 择机考虑买入； 收盘价涨过上轨： 表明压力强劲， 有产生回档的可能， 在相应上轨之下可 顺势抛出； 收盘

27、价涨过中轨： 此时一旦在中轨处感到压力并疲软，则中轨处于压力带，卖出信号； 收盘价跌破中轨： 此时一旦在中轨处受到支撑并坚挺， 则中轨亦为支撑带， 买入信号； 参数说明： 布林线天数参数 - 默认值： 20技术指标： MACD 趋向指标说明:是根据移动平均线的优点所发展出来的技术工具。 根据移动平均线原理所发 展出来的 MACD ， 一则去掉移动平均线频繁的假讯号缺陷，二则能确保移动平均 线最大的战果。应用： MACD 金叉： DIF 由下向上突破 DEM ，为买入信号； MACD 死叉： DIF 由上向下突破 DEM ，为卖出信号； MACD 绿转红： MACD 值由负变正，市场由空头转为多头； MACD 红转绿： MACD 值由正变负，市场由多头转为空头； 参数说明：DIF 参数 - 默认值： 9 快速 EMA 参数 - 默认值： 12 慢速 EMA 参数 - 默 认值： 26