IPO辅导考试试题库

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1、公司法试题 50、单项选择题1、一人有限责任公司在资本制度方面有下列哪项特别限制：（）A.B.C.D.答案：注册资本最低限额为人民币三万元 一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司 所有一人有限责任公司均能投资设立新的一人有限责任公司 一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司D2、下列有关国有独资公司的说法，错误的有：（）A.B.C.D.答案：董事及高级管理人员未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他经济组织兼职 国有独资公司不设股东会董事会成员中应当有公司职工代表 监事会成员不得少于三人D3、设立股份有限公司，在中国境内有住所的发起人应占发起人总数的（）以上。A .四分之一 B.三分之一

2、C三分之二 D.半数答案： D 4、一般情况下，以募集方式设立股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数 的（）A.百分之三十五答案： A:B百分之五十C.百分之六十五D.百分之七十5、股份有限公司创立大会必须有（） ，方可举行。A. 全体发起人出席B. 全体认股人出席C. 代表股份总数过半数的发起人、认股人出席D. 发起人、认股人出席人数占总人数三分之二以上 答案： C 6、下列哪项不属于股份有限公司创立大会的职权： （）A. 选举董事会成员B. 选举监事会成员C. 决定公司内部管理机构的设置D. 对公司的设立费用进行审核 答案： C7、在下列哪种情形下，发起人、认股人不能抽回股本：

3、（）A.B.C.D.答案：发起人未按期召开创立大会 创立大会决议不设立公司 未按期募足股份 公司登记机关要求补充申请文件D8、下列哪项不属于股份有限公司召开临时股东大会的法定情形：（）A.B.C.D.答案：董事长认为必要时单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时 公司未弥补的亏损达实收资本总额三分之一时 董事人数不足公司章程规定人数的三分之二时A9、发行无记名股票的股份有限公司召开股东大会会议，应该在会议召开（）前公告会议召 开的时间、地点和审议事项。A. 二十日B.十五日C三十日D.九十日答案：C10、根据公司法 ，单独或合计持有股份有限公司（）以上股份的股东，有权向股东大会 提出临时

4、提案。A. 百分之三B.百分之五C百分之十D.百分之十五答案： A 11、下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是：A. 每届任期不得超过三年B. 任期届满可以连选连任C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事D. 董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事 就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务答案： D 12、股份有限公司的董事长不能履行职务时，根据公司法的规定，有可能履行其职务的 是：A. 副董事长B.监事会主席C.工会主席D.董事会秘书答案： A13、下列有关股份有限公司经理的说法错误的是：（）A. 经理由董事会决定聘任或解聘B. 董事会成员可以兼任经理C

5、. 公司可以通过子公司向经理提供借款D. 经理负责拟定公司的基本管理制度答案： C14、股份有限公司监事会主席的产生方式是：（）A. 股东大会选举产生B. 董事会聘任C. 全体监事过半数选举产生D. 职工民主选举产生 答案： C15、下列有关股份有限公司监事会或监事的说法错误的是：（）A. 监事会成员不得少于三人B. 监事会中应有公司职工代表，且其在监事会中比例不得低于三分之一C. 公司财务负责人可以兼任监事D. 监事会决议应当经半数以上监事通过 答案： C 16、公司董事、高级管理人员下列行为 ,法律不禁止的是： （）A. 挪用公司资金B. 按照公司章程的规定，或者经股东会、股东大会或者董事

6、会同意，将公司资金借贷给 他人或者以公司财产为他人提供担保C. 将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储D. 擅自披露公司秘密答案： B17、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司（）A. 法定公积金B. 任意公积金C. 法定公益金D. 资本公积金答案： A 18、公司的资本公积金不得用于： （）A. 弥补公司的亏损C. 转为增加公司资本 答案： AB. 扩大公司生产经营D.向股东分配利润19、以下做法正确的是： （）A、经公司股东大会授权，甲公司总经理以个人名义开立账户专门用于临时收取货款，每 月末及时转入公司账户；B 、经股东大会同意，因人手紧张，某公司将原本已经

7、谈妥的一项业务转让于负责此项业 务的副总王某，王某将该项业务介绍于其妻设立的公司；C 、某公司为国有独资公司，经董事会同意，总经理张某兼任另一非国有公司董事，该非 国有公司从事不同业务；D 、某公司为国有参股公司，经董事会同意，副总经理李某设立一人公司从事相同业务。 答案： B本案应20、刘某系甲有限责任公司的董事兼总经理，该公司主要经营计算机销售业务。任职期间， 刘某代理乙公司从国外进口一批计算机将其销售给丙公司， 甲公司得知后提出异议， 如何认定和处理？（）A、刘某的行为及甲公司无关，甲公司无权提出异议B、刘某违反竞业禁止义务，其代理乙公司及丙公司签订的销售合同无效，所进口的计算机 由甲公

8、司优先购买C、刘某违反竞业禁止义务，但这并不影响销售合同的效力，由这笔买卖所得的收益应当归 甲公司所有D、刘某违反竞业禁止义务，但这并不影响销售合同的效力，也不影响他由这一买卖所得的 收益，仅存在被罢免的可能性答案： C二、多选题1、 以下不能担任独立董事的人有（以下人士均及上市公司无其他关系）： （）A、上市公司监事长 A的岳父，权威会计人士；B、上市公司美女总裁 B的公婆，权威法律人士；C、上市公司营销最年轻副总裁 C（ 20岁）的爷爷，证券界知名人士；D、上市公司董事长 D的孙子（23岁），留美博士，某投行首席经济学家。 答案： AB2、根据我国公司法规定，下列人员中能够兼任监事的有（）

9、A、董事长B、财务部经理C、总经理D、职工代表答案： BD4、以下做法不正确的是： （）A、经公司股东大会授权，甲公司总经理以个人名义开立账户专门用于临时收取货款，每 月末及时转入公司账户；B、经股东大会同意，因人手紧张，某公司将原本已经谈妥的一项业务转让于负责此项业 务的副总王某，王某将该项业务介绍于其妻设立的公司；C、某公司为国有独资公司，经董事会同意，总经理张某兼任另一非国有公司董事，该非 国有公司从事不同业务；D、某公司为国有参股公司，经董事会同意，副总经理李某设立一人公司从事相同业务。 答案： ACD5、 下列哪些行为所得收入应当归公司所有：（）A、将公司资金以其个人名义或者以其他个

10、人名义开立账户存储；B 、擅自披露公司秘密；C、未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他 人提供担保；D、挪用公司资金；答案： ABCD6、 甲公司拟提名以下人员担任董监高，符合相关规定的：（）A、刚满17周岁的王某，计算机方面少年天才，已经完全以自己收入作为生活来源；B、 李某，2年前因防卫过当被判处有期徒刑1年半，距执行期满已半年；C、张某，2年前曾担任破产公司乙公司副经理，因工作过失对乙公司破产负有个人责任， 乙公司破产清算完结已逾 2 年；D、周某，个人资产主要为房地产，因借高利贷进行房地产投资，面临资金链断裂风险， 预计只要利率提高将难以偿还银行贷款

11、。答案： ABD7、 根据公司法的规定， 有限责任公司的股东转让股权后，公司应当履行的程序有 （）。A、注销原股东的出资证明书B、向新股东签发出资证明书C、召开股东会作出修改章程中有关股东及其出资额记载的决议D、申请变更工商登记答案： ABD8、以下关于公司债券的说法正确的有（）A、公司以实物券方式发行公司债券的，必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利 率、偿还期限等事项，并由法定代表人签名，公司盖章B、公司只能发行实物债券C、公司发行公司债券应当置备公司债券存根簿D、公司债券可以转让价格由公司确定答案： AC10、以下关于监事的说法不正确的有： （）A、董事不得兼任监事，高级管理人员可以

12、兼任监事；B、股份有限公司可以不设监事会，只设一名监事；C、监事会行使职权所必需的费用，由公司承担；D、监事会每年至少召开一次会议； 答案： ABD11、设立股份有限公司，应当具备下列条件： （）A、发起人符合法定人数；B、有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额；C、注册资本的最低限额为伍佰万元；D、 发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过； 答案： AD12、 下列有关有限责任公司和股份有限公司回购本公司股权或股份的表述不正确的是（）。A、股份有限公司的股东对股东大会作出的公司合并、分立、转让主要资产的决议持有异 议，要求公司收购其股份；B、股份公司连续五年不向股东分配利润，

13、而该五年连续盈利，且符合公司章程规定的利 润分配条件，则连续五年对不举行利润分配投反对票的股东可以要求公司收购其股份；C、对有限公司股东会通过修改章程使营业期限届满的公司存续的决议持有异议的股东， 可以自该项股东大会决议通过之日起 60 日内向人民法院提起诉讼；D、 股份公司及持有本公司股份的其他公司合并，则只能在合并后60日内注销被合并公司持有的本公司股份；E、股份公司回购股份并将其奖励给本单位职工的股东大会决议需经过出席该次股东大会 的股东所持表决权的 2/3 以上通过。答： ABCD三、判断题（正确选 A,错误选B）1、A 有限责任公司由 2 名股东共同投资设立，规模较小，不设监事会，仅

14、设 2 名监事，均 为股东指定。答案：正确2、股份公司 A 的董事会共 5 名董事，为甲乙丙丁卯，本年度第一次董事会，恰好董事甲 乙丙均有事未能亲自出席， 故书面委托董事丁代为出席并行使表决权， 本次董事会可以正常 举行。答案：正确3、如果法律有特别规定，公司也可以成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。 答案：正确4、有限责任公司的股东、 股份有限公司连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之一以 上股份的股东， 可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起 诉讼；答案：错误5、公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，由董事会或者股东会、股东大会决议。 答案：错误6、

15、股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反公司章程的无效。 答案：错误8、股份有限公司， 1/3 以上董事可以提议召开临时股东大会。 答案：错误9、以发起方式设立股份有限公司的，发起人可以用货币、实物、知识产权或土地使用权出 资。答案：正确10、股份有限公司的股东可以不亲自出席股东大会会议而委托代理人出席。答案：正确11、有限责任公司监事任期可以为两年，但不能超过3 年。答案：错误12 、有限责任公司董事任期可以为两年，但不能超过3 年。答案：正确13、股份有限公司董事会会议必须有过半数的董事出席才可以举行，且董事会作出决议，须经出席董事会会议的董事三分之二以上通过。答案：错误14、26、股份有

16、限公司董事会的决议违反法律、行政法规或公司章程、股东大会决议，致 使公司遭受严重损失，参及决议且对决议未表示异议的董事要对公司负赔偿责任。答案：正确15、34、曾经担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产 负有个人责任的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。答案：错误证券法试题 50证券发行（共 20题，8 道单选、6 道多选、 6 道判断）一、单选题1、依照证券法 ，哪项是正确的（）A 公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理 机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。B 上市公司非公开发行新

17、股， 可以不符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的 条件，并报国务院证券监督管理机构核准。C发行人可以在公告公开发行募集文件前发行证券。D 证券代销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩 余证券全部自行购入的承销方式。答案： A2、依照证券法 ，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述，哪项是正确的（）A 前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上B 公司预期利润率可达同期银行存款利率C 最近三年连续盈利，并可向股东支付股利D 最近三年内财务会计文件无虚假记载答案： D3、依照证券法 ，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的（）A 有限责任公司的净

18、资产不低于人民币三千万元B 累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十C 最近三年连续盈利D 公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出答案： B4、以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述，哪项是错误的（）A 前一次公开发行的公司债券尚未募足B 对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态C 违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途D 公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十答案： D5、股票发行采用代销方式，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之（ ）的，为发行失败。A 五十 B 六十 C 七十 D 八十答案： C6、证券公司将发行人

19、的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部 自行购入的承销方式被称为（ ）A 证券代销B 证券包销C 证券经销D证券销售答案： B7、依照证券法 ，以下对证券公开发行的叙述中，哪项是错误的？A 向不特定对象发行证券，属于公开发行B 向累计超过二百人的特定对象发行证券，属于公开发行C发行人公开发行的证券，必须由证券公司承销D 未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券 答案： C 8、股份有限公司公开发行股票，向国务院证券监督管理机构报送的下列文件中，依照法律 的规定，不是必须要报送的是：A 发行保荐书B发起人协议C 招股说明书D 公司章程答案： A二、多项选择题：1、证券法

20、关于发行人应当采用承销团方式发售证券的规定中，下列哪项是错误的？ A 适用于向不特定对象公开发行的证券B 发行证券的票面总值必须超过人民币一亿元C 由主承销和参及承销的证券公司组成D 承销团代销、包销期最长不得超过 60 日答案： BD2、 根据证券法规定，下列属于公开发行的有（）。A 向累计超过 100 人的社会公众发行证券B 向累计超过 100 人的本公司股东发行证券C 向累计超过 200 人的社会公众发行证券D 向累计超过 200 人的本公司股东发行证券答案： ACD3、 下列情形中，不符合上市公司向原股东配售股份条件的有（）。A 本次发行申请文件有虚假记载B 控股股东未承诺认配股份的数

21、量C 采用包销方式发行D 改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正答案： ABCD4、根据证券法的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件 有（ ）。A 公司股本总额不少于人民币 5000 万元B 公司股本总额超过人民币 2 亿元的，公开发行股份的比例为10%以上C公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载D 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行答案： CD5、公开发行公司债券，应当符合下列条件：A 股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币 六千万元；B 累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；C 最近三年平均可分配利润

22、足以支付公司债券一年的利息；D 筹集的资金投向符合国家产业政策；答案： ABCD6、根据证券法的规定，国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核 准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序：A 尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行。B 已经发行尚未上市的， 撤销发行核准决定， 发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利 息返还证券持有人；C 保荐人应当及发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外；D 发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当及发行人承担连带责任。答案： ABCD三、判断题1、证券的代销、包销期限最长不得超过八十日。答案：错2、证券公司在代销、包销期内

23、，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券 公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。答案：对3、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人及承销的证券公司协商确定。 答案：对4、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股 票数量百分之五十的， 为发行失败。 发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股 票认购人。答案：错5、参及审核和核准股票发行申请的人员，不得及发行申请人有利害关系，不得直接或者间 接接受发行申请人的馈赠， 不得持有所核准的发行申请的股票， 不得私下及发行申请人进行 接触。答案：对证券交易（共 20题，8

24、道单选、6 道多选、 6 道判断）一、单选题1、证券在证券交易所上市交易，应当采用何种交易方式？A 集中竞价交易方式B 公开的交易方式C 做市商交易方式D 公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式答案： D2、依照证券法 ，以下对股票买卖限制的规定，哪项是错误的？A 为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人 员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票B 为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人 员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票C 证券交易所、 证券公司和证券登记

25、结算机构的从业人员、 证券监督管理机构的工作人员 以及法律、 行政法规禁止参及股票交易的其他人员， 在任期或者法定限期内， 不得直接或者 以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票D 任何人在成为证券交易所、 证券公司和证券登记结算机构的从业人员、 证券监督管理机 构的工作人员以及法律、 行政法规禁止参及股票交易的其他人员之前原已持有的股票， 可以 继续持有，不受买卖限制答案： D3、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其所 持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出， 或者在卖出后六个月内又买入， 由此所得收益 归该公司所有， 公司应当收回其所

26、得收益。 公司董事会不按照前款规定执行的， 股东有权要 求董事会在多少日内执行？A 十五 B 二十 C 三十 D 四十答案： C4、以下关于证券法规定的证券交易内幕信息知情人的类型中，哪项是错误的？A 证券交易所的有关人员B 证券监督管理机构工作人员C发行人控股公司的监事D 持有公司百分之三以上股份的自然人答案： D5、申请证券上市交易，应当向（）提出申请，由其依法审核同意，并由双方签订上市协议。A 国务院证券监督管理机构 B 证券交易所 C 国务院授权的部门 D 省级人民政府 答案： B6、下列股份有限公司申请股票上市的条件中，哪项是错误的？A 公司股本总额不少于人民币三千万元B 持有股票面

27、值达人民币 1000 元以上的股东人数不少于 1000 人C 公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上； 公司股本总额超过人民币四亿元 的，公开发行股份的比例为百分之十以上D 公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载 答案： B7、公司为申请股票上市交易向证券交易所报送下列文件中，哪项是错误的？A 上市报告书B 申请股票上市的股东大会决议C未经审计的公司最近三年的财务会计报告D 法律意见书和保荐人出具的上市保荐书 答案： C8、某有限责任公司的净资产额为人民币 15 亿元，拟申请其首次发行的公司债券上市交易。 该公司的下列情况中，哪一项不符合公司债券上市的法定条件？A 该债

28、券的期限为 2 年B 该债券的累计发行额为人民币 8000 万元C 筹集的资金投向符合国家产业政策D 该公司最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息 答案： B二、多项选择题：9、依照证券法，符合以下哪种情形时， 证券交易所可以做出暂停该公司股票上市的决定？A 上市公司财务报告作虚假记载且拒绝纠正的B 上市公司最近三年连续亏损的C 公司解散或者被宣告破产的D 公司有重大违法行为的答案： BD10、以下关于上市公司股票终止上市的条件，哪项是正确的？A 公司股本总额、 股权分布等发生变化不再具备上市条件， 在证券交易所规定的期限内仍 不能达到上市条件B 公司对财务会计报告作虚假记载，可能误

29、导投资者的C 公司最近三年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利D 公司解散或者被宣告破产答案： ACD11 、公司债券上市交易后， 在一定情形下，证券交易所可决定暂停其上市交易。以下对暂 停公司债券上市情形的说法中正确的是：A 公司有重大违法行为B 公司最近三年连续亏损C公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件D 公司债券所募集资金不按照核准的用途使用答案： ACD12、以下关于证券交易所决定暂停或者终止股票上市交易的说法中，哪项是正确的？A 证券交易所的上市规则可规定暂停或者终止股票上市交易的其他情形B 应及时公告C 应报国务院证券监督管理机构备案D 应报国务院证券监督管理机构批准答案：

30、 ABC13、 依照证券法 ，下列哪项属于上市公司临时报告中应披露的“重大事件 ”：A 公司的经营方针和经营范围的重大变化B 公司发生重大亏损或者重大损失C 公司四分之一以上的董事、监事或者经理发生变动D 持有公司百分之三以上股份的股东或者实际控制人， 其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化答案： AB14、发行人、上市公司公告的信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，以下说法中，哪项是正确的？A 发行人应当承担赔偿责任B 上市公司应当承担赔偿责任C 发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人，应当及发行人、上市公司承担

31、连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外D 证券交易所、国务院证券监督管理机构应当承担连带赔偿责任答案： ABC三、判断题15、公司营业用主要资产的抵押、 出售或者报废一次超过该资产的百分之三十属于 证券法 所称之内幕信息答案：对16、 某上市公司董事会秘书甲将公司收购计划告知同学乙，乙据此买卖该公司股票并获利5 万元。该行为属于内幕交易行为。答案：对17 、内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券， 但将内幕信息泄露给他人，他人依此买卖证券的，也属内幕交易行为。答案：对18、持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化属于证券法所称之

32、内幕信息。答案：对19、发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文 件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司、发行人、上市公司的 董事、 监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、 承销的证券公司，应当承担赔 偿责任；答案：错20、证券交易所决定暂停或者终止证券上市交易的，应当及时公告， 并报国务院证券监督管理机构备案。答案：对上市公司的收购（共 6题， 2道单选、 2道多选、 2 道判断）一、单选题1、以下关于要约收购的说法，哪项是正确的？A 收购要约

33、的期限届满， 收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行的股份总数 的百分之七十五以上的，该上市公司的股票应当在证券交易所终止上市交易B 在上市公司收购中， 收购人持有的被收购的上市公司的股票， 在收购行为完成后的六个 月内不得转让C 收购人在报送上市公司收购报告书之日起十五日后，公告其收购要约D 收购要约的期限不得少于三十日，并不得超过九十日答案： C2、采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排及他人共同收购一个上市 公司已发行的股份达到（）时， 继续进行收购的， 应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。但是经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。

34、A 二十 B 三十 C 四十D 五十答案： B二、多项选择题：1、下列各项中，可以收购上市公司股份的情形是（ ）。A 收购人甲公司当年净利润比上一个年度下降 30%B 收购人乙公司在过去 1 年中因有重大违法行为被中国证监会给予行政处罚C 收购人丙公司已经拥有被收购公司20%的股份，打算继续收购D 收购人丁某曾经担任某股份有限公司董事长，因不可抗力原因，该股份有限公司已在4年前破产【答案】 ACD2、收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约 后，即可在收购要约的期限内实施收购。 根据证券法律制度的规定， 该收购要约的期限不正 确的是：A 不得少于 15 日，

35、并不得超过 30 日B 不得少于 15 日，并不得超过 60 日C 不得少于 30 日，并不得超过 60 日D 不得少于 30 日，并不得超过 90 日【答案】 ABD三、判断题1、收购人以现金支付价款的，应当将不少于收购价款总额的10%作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行答案：错2、收购人以在证券交易所上市的债券支付价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于3个月。答案：错证券监督管理机构（共 2 题，2 道单选）一、单选题1、国务院证券监督管理机构有权对有关单位进行监督检查或者调查，以下叙述中，哪项是 错误的？A 可以由一名工作人员进行监督检查、调查B 应当出示合法证件和监督检查、调

36、查通知书C被检查、调查的单位和个人应当配合，如实提供有关文件和资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒D 不得泄露所知悉的有关单位和个人的商业秘密答案： A2、 国务院证券监督管理机构在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时所 采取以下措施中，哪项需经国务院证券监督管理机构主要负责人批准？A 查询当事人的资金帐户、证券帐户和银行帐户B 现场检查C 限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过十五个交易日D 查阅、复制及被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料答案： C法律责任（共 2 题， 2 道单选）、单选题1、 未经法定机关核准，公司擅自公开发行或者变相公开发行证券的，对其实施的以下

37、处罚中，哪项是错误的？A 责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息B 处以非法所募资金金额百分之五以上百分之十以下的罚款C 对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司， 由依法履行监督管理职责的机构或者部 门会同县级以上地方人民政府予以取缔D 对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告， 并处以三万元以上三十万元以下 的罚款答案： B2、证券公司承销或者代理买卖未经核准擅自公开发行的证券的，对其实施的下列处罚中，哪项错误的？A 责令停止承销或者代理买卖， 没收违法所得， 并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款B 没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以三十万元以上六十万元以下的罚款

38、C给投资者造成损失的，应当及发行人承担按份赔偿责任D 对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资 格，并处以三万元以上三十万元以下的罚款答案： C关于提高上市公司质量的意见（国发 2005第 34号）试题 29知识点：（八）切实维护上市公司的独立性。上市公司必须做到机构独立、业务独立，及股 东特别是控股股东在人员、资产、财务方面全面分开。控股股东要依法行使出资人权利， 不得侵犯上市公司享有的由全体股东出资形成的法人财产权。控股股东或实际控制人不得 利用控制权，违反上市公司规范运作程序，插手上市公司内部管理，干预上市公司经营决 策，损害上市公司和其他股东的合法权益

39、。一、单项选择题1、上市公司必须做到机构独立、业务独立，及股东特别是控股股东在人员、资产、财务方 面全面分开，下面哪个部门 必须要和控股股东分开。A 食堂B 门卫C 财务部D 党委办公室答案： C2、上市公司的总经理可以在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中可以担任如下职 务：A 董事长B 总经理C 财务总监D 销售总监答案： A二、多项选择题1、上市公司必须做到 。A 机构独立B 生产场所独立C 业务独立D 办公场所独立答案： A C2、上市公司的副总经理在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中不可以担任如下职 务：A 董事B 总经理C 财务总监D 销售总监 答案： B C D三、判断

40、题1、控股股东或实际控制人为了更好的管理上市公司，可以利用控制权，插手上市公司内部 管理，决定上市公司经营决策。A、对 B、错答案： B2、发行人的副总经理不可以在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其他职务，但是可以在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；A、对 B、错答案： B3、上市公司必须做到机构独立、业务独立，及股东特别是控股股东在人员、资产、财务方 面全面分开。 控股股东要依法行使出资人权利， 不得侵犯上市公司享有的由全体股东出资形 成的法人财产权。A、对 B、错答案： A知识点：（九）规范募集资金的运用。上市公司要加强对募集资金的管理。对募集资金

41、投资 项目必须进行认真的可行性分析，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。经由股东 大会决定的投资项目，公司董事会或经理层不得随意变更。确需变更募集资金用途的，投 资项目应符合国家产业政策和固定资产投资管理的有关规定，并经股东大会审议批准后公 开披露。一、单项选择题1、上市公司要加强对募集资金的管理，确需变更募集资金用途的，投资项目应符合国家产 业政策和固定资产投资管理的有关规定，并经 审议批准后公开披露。A 董事会B 监事会C 董事长D 股东大会答案： D二、判断题1、市公司要加强对募集资金的管理。对募集资金投资项目必须进行认真的可行性分析，有 效防范投资风险， 提高募集资金使用效益。 经

42、由股东大会决定的投资项目， 公司董事会或经 理层可以根据生产经营需要随意变更。A、对B、错答案： B知识点：（十）严禁侵占上市公司资金。控股股东或实际控制人不得以向上市公司借款、由 上市公司提供担保、代偿债务、代垫款项等各种名目侵占上市公司资金。对已经侵占的资 金，控股股东尤其是国有控股股东或实际控制人要针对不同情况，采取现金清偿、红利抵 债、以股抵债、以资抵债等方式，加快偿还速度，务必在 2006 年底前偿还完毕。一、单项选择题1、东邪股份有限公司为上市公司，西毒有限公司为东邪股份有限公司的控股股东，西毒有 限公司可以发生哪些行为？A 东邪公司可以代西毒公司支付采购款B 东邪公司可以代西毒公

43、司收取货款C 东邪公司可以带西毒公司支付招待费D 东邪公司可以向西毒公司借款答案： D二、多项选择题1、控股股东或实际控制人不得以向上市公司借款，上市公司不得有以下行为（） 提供担保、代偿债务、代垫款项等各种名目侵占上市公司资金。A 提供担保B 代偿债务C 代垫款项D 接受担保答案： ABC三、判断题1、控股股东或实际控制人不得以向上市公司借款、由上市公司提供担保、代偿债务、代垫 款项等各种名目侵占上市公司资金。A、对B、错答案： A知识点：（十一）坚决遏制违规对外担保。上市公司要根据有关法规明确对外担保的审批权 限，严格执行对外担保审议程序。上市公司任何人员不得违背公司章程规定，未经董事会

44、或股东大会批准或授权，以上市公司名义对外提供担保。上市公司要认真履行对外担保情 况的信息披露义务，严格控制对外担保风险，采取有效措施化解已形成的违规担保、连环 担保风险。一、单项选择题1、上市公司任何人员不得违背公司章程规定，未经 批准或授权以上市公司名义对外提供担保？A 监事会B 董事会或监事会C总经理办公会或监事会D 董事会或股东大会答案： D 2、控股股东或实际控制人不得以向上市公司借款，但是上市公司可以有以下行为 A 提供担保B 代偿债务C 代垫款项D 接受担保答案： D二、多项选择题1、控股股东或实际控制人不得以向上市公司借款，上市公司不得有以下行为（） A 提供担保B 代偿债务C

45、代垫款项D 接受担保答案： ABC 2、上市公司下列哪些行为符合规定 A 上市公司向控股股东提供担保 B 控股股东向上市公司提供担保 C 上市公司向控股股东借款 D 控股股东向上市公司借款 答案： BC三、判断题1、经上市公司董事长批准后，上市公司可以为控股股东担保。A、对 B、错答案： B2、经过上市公司董事会决议通过，决定向控股子公司进行担保，该行为无需披露。A、对B、错答案： B知识点：（十二）规范关联交易行为。上市公司在履行关联交易的决策程序时要严格执行关 联方回避制度，并履行相应的信息披露义务，保证关联交易的公允性和交易行为的透明度。 要充分发挥独立董事在关联交易决策和信息披露程序中

46、的职责和作用。公司董事、监事和 高级管理人员不得通过隐瞒甚至虚假披露关联方信息等手段，规避关联交易决策程序和信 息披露要求。对因非公允关联交易造成上市公司利益损失的，上市公司有关人员应承担责 任。一、单项选择题1、上市公司在履行关联交易的决策程序时要严格执行关联方回避制度，并履行相应的信息 披露义务，保证关联交易的 和交易行为的透明度。A 重要性B 公允性C 准确性D 及时性答案： B 2、上市公司在履行关联交易的决策程序时要严格执行关联方回避制度，并履行相应的信息披露义务， 保证关联交易的公允性和交易行为的透明度。 要充分发挥 在关联交易决策和信息披露程序中的职责和作用。A 经理办公会B 独

47、立董事C 董事长D 财务总监答案： B二、多项选择题1、下列人员 不得通过隐瞒甚至虚假披露关联方信息等手段，规避关联交易决策程序和信息披露要求。A 董事B 监事C 财务总监D 副总经理答案： ABCD三、判断题1、上市公司决定向控股股东采购金额约 2000 万元的原材料， 上述交易经董事长批准后， 无 需履行信息披露义务。A、对 B、错答案： B 2、公司董事、监事和高级管理人员不得通过隐瞒甚至虚假披露关联方信息等手段，规避关 联交易决策程序和信息披露要求。 对因非公允关联交易造成上市公司利益损失的， 上市公司 有关人员无需承担责任。A、对B、错答案： B知识点：（十三）禁止编报虚假财务会计信

48、息。上市公司应严格执行有关会计法规、会计准 则和会计制度，加强会计核算和会计监督，真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果 及现金流量。不得伪造会计凭证等会计资料、提供虚假财务报表；不得利用会计政策、会 计估计变更和会计差错更正等手段粉饰资产、收入、成本、利润等财务指标；不得阻碍审 计机构正常开展工作，限制其审计范围；不得要求审计机构出具失真或不当的审计报告。 上市公司董事会及其董事、总经理、财务负责人对公司财务报告的真实性、完整性承担主 要责任。一、单选题1、上市公司应严格执行有关会计法规、会计准则和会计制度， 上市公司在编制财务报表时，可以有以下行为 ：A 利用会计政策调节利润B 利用会计

49、估计变更调节利润C 根据拟定的会计政策确认收入D 伪造会计凭证调节利润答案： C2、上市公司应严格执行有关会计法规、会计准则和会计制度，加强会计核算和会计监督， 真实、公允地反映公司 。A 财务状况B 经营成果C 现金流量D 财务状况、经营成果和现金流量答案： D、多项选择题1、上市公司的 对公司财务报告的真实性、完整性承担主要责任。A 董事B 总经理C 财务负责人D 监事答案： ABC2、发行人不得伪造会计凭证等会计资料、提供虚假财务报表；不得利用以下 手段调节利润；A 利用会计政策调节利润B 利用会计估计变更调节利润C 利用会计差错调节利润D 利用虚假交易调节利润答案： ABCD三、判断题

50、1、上市公司在进行 2014 年年报审计过程中，由于经审计后净利润未达到股权激励的条件， 若将审计调整后的净利润达到股权激励条件，将向审计机构增加审计费用 50 万元。A、对 B、错答案： B2、上市不得伪造会计凭证等会计资料、提供虚假财务报表，但是可以利用会计政策、会计 估计变更和会计差错更正等手段粉饰资产、收入、成本、利润等财务指标；A、对 B、错答案： B上市公司章程指引试题 43第三章股份（共 6题， 2道单选、 1道多选、 3道判断）一、单选题1、上市公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公 司同一种类股份总数的（）A、5%B、10%C、20%D、25

51、%答案： D2、上市公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）内 不得转让。上述人员离职后（）内，不得转让其所持有的本公司股份。A、1 年，半年B、半年，半年C、1 年，1 年D、半年，1年答案： A二、多选题1 、上市公司在下列情况下，可以依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，收购本 公司的股份（）A、将股份奖励给本公司职工B、及持有本公司股票的其他公司合并C、股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的D、减少公司注册资本答案： ABCD三、判断题1 、同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的 股

52、份，每股应当支付相同价额。 （）答案：正确2、公司不得以赠及、垫资、担保、补偿或贷款等形式，对购买或者拟购买公司股份的人提供任何资助，但可以通过公司的子公司（包括公司的附属企业）来提供。（）答案：错误3、上市公司收购本公司股份， 可以选择的方式有证券交易所集中竞价交易方式和要约方式。（） 答案：正确第四章股东和股东大会（共 20题， 10道单选、 5道多选、 5道判断）一、单选题1、以下哪种行为不是上市公司股东必须承担的义务（）A、不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益B、依其所认购的股份和入股方式缴纳股金C、除法律、法规规定的情形外，不得退股D、滥用股东权利，维护大股东利益 答案： D2

53、、依照规定，上市公司年度股东大会每年召开（）次A、1 B、 2C、 3 D、 4答案： A3、董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的（）日内发出召开股东大 会的通知。A、2 B、 5C、 10D、 15答案： B4、上市公司召开股东大会，有权向公司提出提案的是（）A、 连续90日以上单独或者合计持有公司5%以上股份的股东B、 单独或者合计持有公司5%以上股份的股东C、 连续90日以上单独或者合计持有公司3%以上股份的股东D、 单独或者合计持有公司 3%以上股份的股东答案： D5、根据上市公司章程指引规定，股东大会召开时， （）应当列席会议。A、上市公司全体董事B、经理和其他高级

54、管理人员C、上市公司全体监事D、上市公司董事会秘书答案： B6、股东大会作出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 （）以上通过。A、1/2B、2/3C、1/3D、3/4答案： A7、股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 （）以上通过。A、1/2B、2/3C、1/3D、3/4答案： B 8、以下不属于上市公司股东享有的权利是（）A、获得股利和其他形式的利益分配B、对公司的经营进行监督，提出建议或者质询C、查阅和复制公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、 监事会会议决议、财务会计报告D、对股东大会作出

55、的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份 答案： C9、下列关于上市公司股东大会的主要权利描述不正确的有（）A、修改本章程B、对发行公司债券作出决议C、 审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产50%的事项D、审议股权激励计划答案： C10、 以下出席股东大会的人员不需要在会议记录上签字的是（）。A、董事B、监事C、董事会秘书D、股东答案： D二、多选题2、上市公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过（）50%A、本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 以后提供的任何担保B、 公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资

56、产的30%以后提供的任何担保C、为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保D、 单笔担保额超过最近一期经审计净资产30%的担保 答案： AC3、 有下列情形之一的，公司在事实发生之日起2 个月以内召开临时股东大会（）A、 公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时B、 董事人数不足公司法规定人数或者本章程所定人数的23时C、单独或者合计持有公司 5%以上股份的股东请求时D、监事会主席提议召开时答案： AB4、股东大会的通知包括以下内容（）A、会议的时间、地点和会议期限B、提交会议审议的事项和提案C、有权出席股东大会股东的股权登记日D、会务常设联系人姓名，电话号码答案： ABCD5、下列事项由股东

57、大会以特别决议通过（）A、公司的分立、合并、解散和清算B、公司增加或者减少注册资本C、公司总经理进行更换D、股权激励计划答案： ABD三、判断题1、上市公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认 定无效。（）答案：正确2、上市公司股东大会、 董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程， 或者决议内容违反本章程的，股东有权请求人民法院认定无效。 （）答案：错误3、董事会不同意召开临时股东大会， 或者在收到提案后 10 日内未作出反馈的， 视为董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责，监事会可以自行召集和主持。（）答案：正确4、 股东可以亲自出席股

58、东大会，也可以委托代理人代为出席和表决。（） 答案：正确5、股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参及投票表决，其所代表的有表决 权的股份数不计入有效表决总数（）答案：正确第五章董事会（共 7题，2道单选、 2道多选、 3道判断）、单选题1、董事连续（）次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职责， 董事会应当建议股东大会予以撤换。A、2B、3C、4D、5答案： A2、下列关于董事会会议每年召开次数的说法正确的是（）A、每年至少召开一次B、每年至少召开两次C、至少每6个月召开一次D、每年至少召开四次答案： B、多选题1、上市公司董事会的主要权利有（）A、决定公司的经

59、营方针和投资计划B、制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案C、决定公司内部管理机构的设置D、根据经理的提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报 酬事项和奖惩事项答案： BCD2、以下可以提议召开董事会临时会议的是（）A、董事长B、监事会C、1/3 以上董事D、代表1/10以上表决权的股东答案： BCD三、判断题1 、经股东大会或董事会同意，董事可以将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供 担保（）答案：正确2、经股东大会或董事会同意，董事可以自营或者为他人经营及本公司同类的业务（） 答案：错误3、 董事会会议，应由董事本人出席，且不得委托其他董事代为出席。（） 答案

60、：错误第六章经理及其他高级管理人员（共 3 题，1道单选、 2道多选、 0 道判断）一、单选题1 、以下不属于经理的职权的是（）A、组织实施公司年度经营计划和投资方案B、拟订公司的基本管理制度C、聘任或者解聘公司副经理、财务负责人D、拟订公司内部管理机构设置方案答案： C二、多选题1 、有下列情形之一的，不能担任公司的高管（）A、无民事行为能力或者限制民事行为能力B、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾 5 年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5 年C、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责 任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾 3 年D、被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的答案： ABCD 2、以下属于董事会秘书的职权的是（）A、负责公司股东大会和董事会会议的筹备B、拟订公司的基本管理制度C、负责公司股东资料管理D、负责办理信息披露事务答案： ACD第七章