内部控制经验及计划模板(3篇)

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1、内部控制经验及计划模板一、提高认识，加强领导自财政局部署开展内控机制建设工作后，我校高度重视，不等不靠，迅速行动。通过行政办公会深入开展内控机制建设宣传教育，熟悉了解内控机制建设的重要意义和作用。班子成员思想统一，干部职工步调一致，为内控机制建设营造了良好氛围。我校成立了由校长任组长、分管副校长为副组长，其他班子成员为成员的内控机制建设领导小组，领导小组下设办公室，具体负责风险排查、风险教育、风险识别、风险评估、风险防控和考核监督等工作，各成员责任明确，各司其职，各负其责。二、迅速开展自查自纠工作，查找风险点根据实施方案要求，全校各处室全面梳理业务和职责流程，检查、了解内部控制实际情况，全面排

2、查风险、查找风险点，为内控工作的有效开展打好基础。三、梳理职权，优化流程。我们认真对照相关法律法规和规范性文件，全面梳理、明确了各岗位及人员职责、权限，明确权力行使的依据、权力运行的规则和范围。按照岗位、环节之间相互关联制约的原则，对每一项权力事项的分布、结构、重点及运行规律进行认真分析，按照法律法规和工作程序制作流程图，使权力运行轨迹、工作运转程序更加清晰可见，防止权力运行“脱轨”失控，促进权力按照科学严密的程序规范运行。四、构建平台，健全制度1.制定防范措施。学校内控机制建设_对排查出的各类风险源(点)逐一登记，深入分析风险成因，将排查出的风险点按照其重要程度和发生的概率，分为“高、中、低

3、”三个等级，寻找和制定防控的相关制度和依据，制定风险防控要点。2.营造预警氛围，使相关岗位人员时时处处有风险意识、预警意识，并深刻认识到“权力在哪里、风险点就在哪里”、“慢作为、乱作为、_都是风险”，强化了“按程序执法、按制度办事、按岗位负责”意识。3.健全完善制度。我们按照“工作有程序，程序有控制，控制有标准”和“事有专管之人、人有专司之职、时有限定之期”的要求，对现有制度进行梳理;以压缩自由度、增强透明度、提高可复核度、强化制约度为主要内容，修改、补充、完善相关制度，进一步规范程序、统一标准，做到用制度管人、管事、管权。五、严格考评，持续改进要把内控机制建设工作落到实处，必须以加强监控跟踪

4、考核为手段，不断充实监督体系，强化“一岗两责”。由个人对照自身岗位风险点进行自查，学校按照日常工作开展考评、督察，总结工作经验，进一步修正完善廉政风险管理，监测考核制度化、日常化，将风险点与岗位相匹配，与日常工作相结合，与绩效考核相挂钩，取得了很好的效果。边开展、边总结、边改进，不断抓好内控机制建设的持续改进工作。一、学校业务管理活动多样复杂，办学情况逐渐复杂化，经济状况更加多样，内控难度日益加大。二、学校内部管理制度观念淡薄，学校管理者与工作人员等把重心放在教育教学上，对财务内控制度的重要性认识不够，从而影响到执行的内驱力不足。三、学校内部控制改革稍显落后，难以建立起科学的内部控制的评价标准

5、，实施过程重中也有形式轻实质的情况，执行力度与执行效果打折扣。四、专业业务能力和水平急需提高。学校管理人员其实都为教育类专业技术人员，而内部控制工作的专业性很高，要求也很高，实施起来完成表面工作都很困难，更别说切实落到实处。五、人员紧缺。我校因为学校性质问题，师资一致处于紧缺状态，难以安排足够的人员到不同的岗位上，造成极少数岗位分离不彻底。下一步，我校将进行以下工作进一步做好内部控制工作：1、进一步加强内部控制工作的宣传和培训，使相关人员不做门外汉、不做外行事。2、优化实施方案，要求各科室各人员的内控工作重点放到对某项操作行为，抓开始、抓过程、看结果上，做到抓日常、抓基础、抓规范、抓资料积累。

6、3、加强日常督导，按照标准对各业务人员的工作进行日程督导评价，本着缺什么补什么的原则，进行边整、边改、边研究、边完善。4、强化考核约束。评价结束后，对所有评价内容均达到标准分的给予通报表扬和奖励，评价结果同年终考核评价相结合，与绩效工资挂钩，与职位调整挂钩。1.加强对各单位特别是基层单位人员的业务培训和指导；2.提高领导干部对内控工作的认知和重视；3.内控工作可由_部门牵头，加强考核评价与奖罚力度；_把内控工作列为单位常规工作；5.给单位配备必要的人员岗位，避免事多人少效果差。内部控制经验及计划模板（二）中学内部控制工作经验、做法及取得成效为进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防

7、控机制建设，以规范经济和业务活动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以规范关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施为关键，扎实开展了内部控制建设工作，进一步建立健全了内部控制相关制度，构建了较为完善的内部控制体系。一、校领导重视，组织领导有力为切实加强对内部控制建设工作的组织领导，全力推进内部控制建设工作，我校成立了内部控制建设工作领导小组，由校长、书记，副校长以及其他中层领导班子成员为成员，负责内部控制建设工作的组织领导;坚持将内部控制建设工作纳入校委会办公会议的议事日程，着力研究和解决工作实施过程中存在的困难和问题，研究制定工作方案，安排部署相关工作，切实形成了“一把手”负总责、分

8、管领导具体抓、班子成员协助抓、牵头科室具体承办的工作格局，有效地促进了工作的顺利开展。二、准备充分，前期工作扎实为确保内部控制建设工作取得实效，我校积极筹备各项前期工作，作了较为扎实的准备。一是制定工作方案。结合省、市相关文件要求，研究制定了内部控制建设工作方案，明确了指导思想、总体目标、组织机构、实施步骤和工作要求，并将工作任务细化到人。二是广泛开展宣传。通过校委会等办公会议，广泛宣传内控规范的实施背景、重大意义、实施原则、实施要求等。三是组织培训研讨。组织校内部控制建设工作领导小组及其办公室成员、各科负责人对行政事业单位内部控制制定汇编和相关制度、文件进行专题培训和学习，促进熟悉和掌握有关

9、规定。三、分步实施，工作成果丰硕一是构建了主要经济活动的管理结构。我校对主要经济活动的管理结构进行了有效设计，规定了各项业务活动的职能部门、岗位设置、不相容岗位、执行人员，使得各相关部门和人员的权力和责任更为明确。二是规范了权力运行和主要经济业务控制的工作流程。根据各项主要经济业务的实际情况，细化了控制工作流程，绘制了工作流程图，查找出各主要经济业务活动中可能存在的风险点，制定相应的主要防控措施，并明确了各个流程中关键环节的责任主体。内部控制经验及计划模板（三）一、提高认识，加强领导自财政局部署开展内控机制建设工作后，我校高度重视，不等不靠，迅速行动。通过行政办公会深入开展内控机制建设宣传教育

10、，熟悉了解内控机制建设的重要意义和作用。班子成员思想统一，干部职工步调一致，为内控机制建设营造了良好氛围。我校成立了由校长任组长、分管副校长为副组长，其他班子成员为成员的内控机制建设领导小组，领导小组下设办公室，具体负责风险排查、风险教育、风险识别、风险评估、风险防控和考核监督等工作，各成员责任明确，各司其职，各负其责。二、迅速开展自查自纠工作，查找风险点根据实施方案要求，全校各处室全面梳理业务和职责流程，检查、了解内部控制实际情况，全面排查风险、查找风险点，为内控工作的有效开展打好基础。三、梳理职权，优化流程。我们认真对照相关法律法规和规范性文件，全面梳理、明确了各岗位及人员职责、权限，明确

11、权力行使的依据、权力运行的规则和范围。按照岗位、环节之间相互关联制约的原则，对每一项权力事项的分布、结构、重点及运行规律进行认真分析，按照法律法规和工作程序制作流程图，使权力运行轨迹、工作运转程序更加清晰可见，防止权力运行“脱轨”失控，促进权力按照科学严密的程序规范运行。四、构建平台，健全制度1.制定防范措施。学校内控机制建设领导小组办公室对排查出的各类风险源(点)逐一登记，深入分析风险成因，将排查出的风险点按照其重要程度和发生的概率，分为“高、中、低”三个等级，寻找和制定防控的相关制度和依据，制定风险防控要点。2.营造预警氛围，使相关岗位人员时时处处有风险意识、预警意识，并深刻认识到“权力在

12、哪里、风险点就在哪里”、“慢作为、乱作为、不作为都是风险”，强化了“按程序执法、按制度办事、按岗位负责”意识。3.健全完善制度。我们按照“工作有程序，程序有控制，控制有标准”和“事有专管之人、人有专司之职、时有限定之期”的要求，对现有制度进行梳理;以压缩自由度、增强透明度、提高可复核度、强化制约度为主要内容，修改、补充、完善相关制度，进一步规范程序、统一标准，做到用制度管人、管事、管权。五、严格考评，持续改进要把内控机制建设工作落到实处，必须以加强监控跟踪考核为手段，不断充实监督体系，强化“一岗两责”。由个人对照自身岗位风险点进行自查，学校按照日常工作开展考评、督察，总结工作经验，进一步修正完

13、善廉政风险管理，监测考核制度化、日常化，将风险点与岗位相匹配，与日常工作相结合，与绩效考核相挂钩，取得了很好的效果。边开展、边总结、边改进，不断抓好内控机制建设的持续改进工作。一、学校业务管理活动多样复杂，办学情况逐渐复杂化，经济状况更加多样，内控难度日益加大。二、学校内部管理制度观念淡薄，学校管理者与工作人员等把重心放在教育教学上，对财务内控制度的重要性认识不够，从而影响到执行的内驱力不足。三、学校内部控制改革稍显落后，难以建立起科学的内部控制的评价标准，实施过程重中也有形式轻实质的情况，执行力度与执行效果打折扣。四、专业业务能力和水平急需提高。学校管理人员其实都为教育类专业技术人员，而内部

14、控制工作的专业性很高，要求也很高，实施起来完成表面工作都很困难，更别说切实落到实处。五、人员紧缺。我校因为学校性质问题，师资一致处于紧缺状态，难以安排足够的人员到不同的岗位上，造成极少数岗位分离不彻底。下一步，我校将进行以下工作进一步做好内部控制工作：1、进一步加强内部控制工作的宣传和培训，使相关人员不做门外汉、不做外行事。2、优化实施方案，要求各科室各人员的内控工作重点放到对某项操作行为，抓开始、抓过程、看结果上，做到抓日常、抓基础、抓规范、抓资料积累。3、加强日常督导，按照标准对各业务人员的工作进行日程督导评价，本着缺什么补什么的原则，进行边整、边改、边研究、边完善。4、强化考核约束。评价结束后，对所有评价内容均达到标准分的给予通报表扬和奖励，评价结果同年终考核评价相结合，与绩效工资挂钩，与职位调整挂钩。1.加强对各单位特别是基层单位人员的业务培训和指导；2.提高领导干部对内控工作的认知和重视；3.内控工作可由纪委部门牵头，加强考核评价与奖罚力度；_把内控工作列为单位常规工作；5.给单位配备必要的人员岗位，避免事多人少效果差。第8页共8页