库存管理制度规定范文(2篇)

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1、库存管理制度规定范文为确保公司仓库库存商品帐务清晰，帐帐相符、帐实相符，明确商品管理责任，加强商品安全，防止商品损失，特制定如下制度：库存商品管理范围：包含存放在仓库办公用品、产成品、门店样品、因特殊原因经批准借出商品、返厂维修或换货商品等无实物但商品所有权属于公司的商品；已办理退厂手续并下库尚未运输的商品，顾客已交款尚未提货或送货商品、寄放商品等有实物但所有权不属于公司的商品。库房保密制度1、库房未经相关领导批准，无关人员不得擅自进出；2、库房管理人员必须对核算软件加设_；3、库存商品的成本价格、供应商信息、货品销售等情况必须保密，不得随意泄露。库存商品管理的要求：1、凡仓库必须对所有固定资

2、产(如电脑、汽车、摩托车等价值在_元人民币以上实物视为固定资产)建立仓库卡片帐，落实使用情况，责任人，并且分部门核算。仓库保管员对资产的进出认真登记，以动态地、准确地反映仓库资产的变化情况。2、对商品采购必须由申请人填写采购申请单，由董事长审批、总经理、财务、经办人员签字。3、凡仓库必须对所有商品进出必须认真登记，入库需要按供应商送货单的品名、规格、型号验收实际数量填写出入库单据，总经理、财务、经办人员签字。入库时，如有不合格的货物停止入库并向上级领导报告，等候上级指令处理。入第1页共5页财务制度库存商品管理制度库后，要及时按照同类产品进行分类叠放，方便查找。4、相关部门领出商品、办公用品等需

3、要按品名、规格、数量填写领料单，并由经办人、库房管理人员签字。仓库管理人员必须登记以动态地、准确地反映仓库资产的变化情况。5、卖场销售按照自身判断，可以上调走势较好的商品，并填写申领单，由申领人、财务、卖场主管签字。申领人要保管好领用商品，如出现损失，由申领人按售价赔偿。6、凡我公司作为促销送给顾客的赠品，一律按赠品流程进行管理，仓库和门店视同商品进行保管，承担实物保管责任，不得随意发放赠品。盘点时，赠品单独编制盘点表，并在盘点表上注明“赠品”字样。对私分、瓜分赠品的人员给予开除处分。7、仓库所有的货物出入库必须有单据支持，仓管员应于当日下班前根据单据登记进销存明细帐，如特殊原因，无法完成时，

4、将未入帐的有关单句如收货单、领料单、退料单等于次日上午下班前登记完成盘点核查制度1、帐物核对：仓库保管员必须不定期抽查单品实物数量是否与信息系统仓库或进销存帐的帐面数量相符。同时仓库每月与财务库存帐核对是否相符。发现问题落实责任人，并提出整改措施。重大问题、异常问题以书面形式及时向领导汇报。2、卖场各柜台销售、区域负责人，要求每天进行实物件数的盘存，填写盘点表，盘点人员及监盘人员进行签字；3、卖场人员盘点后需和库房管理人员进行领用核对，如出现卖场实物短第2页共5页财务制度库存商品管理制度缺，由卖场主管赔付货品成本的_%，当天所有当班人员承担_%。如盘盈存货，由相关人员负责查出问题所在。如找不到

5、原因，由领导签字按照同类成本实际入账。4、未经领导批准，任何部门、任何人员无权私自将公司商品私自借给他单位、个人或将商品借给公司内部部门或员工使用。未经最后一道环节审批，任何部门、任何人无权私自将公司有问题商品变_置，否则视同挪用公司资产处理，除追究经济责任外，对直接经办人给予开除处分，直接上级承担连带管理责任。如需处置相关资产、产品并填制资产处置申请表，必须经董事长审批，由总经理、财务、库管签字后存档。5、全面盘点：按公司要求，仓库要每月进行全面商品盘点，盘点时采用见物盘物方式，盘点要求严格按公司盘点制度执行。库房价签及条码管理1、库房管理人员如需调整商品价格，填写商品调价申请单，要及时录入

6、电脑，保持一致性。2、库房管理人员要随时更新条码价格，做到扫码价格和现有售价一致；3、条码上面人民币金额与美元等外币换算金额必须一致，如出现差错由相关责任人及相关领导承担责任。库房对供应商货款统计、支付1、库管人员要每天统计供应商应付账款、实付账款、未付账款数量，并填制报表签字后交由财务审核。2、支付供应商货款时，应有库管人员填制付款通知单，并附上相应单据，第3页共5页财务制度库存商品管理制度由总经理、财务、经办人员签字。库房负责人交接管理凡仓库或实物负责人离职、调动，人力资源部必须在离职、调动前一个星期通知公司财务部，由财务部和该部门负责人共同派人进行实物监盘，交接双方必须在盘点表上同时签字

7、。盘点完毕，由财务部核对帐存实存数，如果有差错，由原实物负责人负责查找落实，如有损失，由其承担。未进行实物和帐务交接的实物负责人公司不予办理离职、调动手续。商品差错和损失处理1、仓库相关人员必须严格按相关程序和制度操作，如因工作不认真、不细致、不严格按程序和制度操作导致商品少收、错收、多发、重复发、错发等商品短少损失，一律由实物负责人承担，仓库直接上级负责人根据责任大小承担连带管理责任，并按公司奖惩制度进行处罚。如违法违章，导致公司商品受损或流失，根据情节轻重，追究经济和行政责任。2、盘盈存货按照同类存货的实际成本作价入帐库存商品结构管理凡公司库存商品均是公司流动资产，占用公司的流动资金，库存

8、商品的结构合理与否，适销率的高低均直接影响到公司存货及库存的周转速度，进而影响公司经营质量的好坏。在业务经营过程中，各相关部门包含销售部及相关部门必须紧密配合，及时解决经营过程中存在的库存问题。附则：9.1本制度由公司财务部负责解释。第4页共5页财务制度库存商品管理制度9.2本制度施行后，凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。9.3本制度经董事长批准后自颁布之日起执行。库存管理制度规定范文（二）第一章总则第一条为使存货管理工作规范化，保证仓库和库存物资的安全完整，更好地为公司经营管理服务，结合本公司的具体情况，特制订本规定。第二条存货管理工作的任务：(一)根据本制度做好物资出库和入库

9、工作，并使物资储存、供应、销售各环节平衡衔接。(二)做好物资的保管工作，据实登记仓库实物帐，及时编报库存报表，经常清查、盘点库存物资，做到帐、卡、物相符。(三)积极开展废旧物资的回收、整理、利用工作。协助做好呆滞物资的处理工作。(四)做好仓库安全保卫、防火及卫生工作，确保仓库和物资的安全，保持库容整洁。第三条公司各部门所购一切物资材料，严格履行先入库、后领用的规定，如属直提使用部门或场所，亦必须事后及时补办出、入库手续。第四条本规定适用于公司所有库管部门及库管部门工作人员。第二章入库管理规定第五条采购物资抵库后，库管员要按照已核准的“订货单”或“采购申请单”和“送货单”仔细核对物资的品名、规格

10、、型号、数量及外包装是否完好无损。核对无误后将到货日期及实收数量填记于“订货单”或“采购申请单”，同时开具“入库单”办理入库手续。第六条如发现单货不符、外包装破损或其他质量问题，要及时向上级反映，同时通知售后服务部门、采购部门和厂家代表(如有)，共同现场鉴定，必要时拍照记录。原则上单货不符的物资不得接受，如采购部门要收下该物资时，库管员要告知上级，并于单据上注明实际收货情况，并会签采购部门。第七条物资抵库但库管部门尚未收到“订货单”或“采购申请单”时，库管员应先洽询采购部门，确认无误后始得办理入库手续。第八条发生退库或退货产品时要认真审核“退货单”或有关凭证，核查批准手续是否齐全，认真记录退库

11、或退货产品数量、质量状况。退库或退货产品要单独存放，如可重新销售应优先出库。对于使用单位退回的物资，库管员要依据退库原因，研判处理对策，如原因系由于供应商所造成的，要立即通知采购部门。第九条入库时要认真查抄入库号码，填写入库号码单。每日业务终了，及时将入库号码单报至统计员处输入计算机。第三章出库管理规定第十条办理出库时要认真审核“出库单”或“领用单”，核查出库批准手续(特别是有无财会部门收讫、转讫戳记)是否齐全，严格依据所列项目办理出库，并核签有关单据。发现计算有误时要立即通知开票人员更正后发货。第十一条发放物资时要坚持“推陈储新、先进先出、按规定供应、节约”的原则，发货坚持一盘底、二核对、三

12、发货、四减数。同时坚持单货不符不出库、包装破损不出库、残损变形不出库、手续不全不出库。对贪图方便，违反发货原则造成物资变质、大料小用、优材劣用以及差错等损失，库管员负经济责任。第十二条优先保证自提商品，及时准确交给货主并当面点清。第十三条出库时要认真查抄出库号码，填写出库号码单。每日业务终了，及时将出库号码单报至统计员处输入计算机。第四章物资储存保管规定第十四条物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓库，并根据仓库的条件考虑划区分工，合理有效使用仓库面积。凡吞吐量大的落地堆放，周转量小的用货架存放。落地堆放以分类和规格的次序排列编号，上架的以分类四号定位编号。第十五条物资堆放

13、的原则是：(一)本着“安全可靠、作业方便、通风良好”的原则合理安排垛位和规定地距、墙距、垛距、顶距。(二)按物资品种、规格、型号等结合仓库条件分门别类进行堆放(在可能的情况下推行五五堆放)，要做到过目见数、作业和盘点方便、货号明显、成行成列、文明整齐。第十六条建立码放位置图、标记、物料卡并置于明显位置。物料卡上载明物资名称、编号、规格、型号、产地或厂商、有效期限、储备定额。第十七条库存物资在装卸、搬运过程中要轻拿轻放，不可倒置，保证完好无损。第十八条仓库建立库存数量帐，每日根据出入库凭单及时登记核算，月终结帐和实盘完毕后与财会部门对帐。第十九条经常进行盘点，做到日清月结，按规定时间编报库存日报

14、和库存月报。每月必须对库存物资进行实物盘点一次，并填报库存盘点表。发现盈余、短少、残损或变质，必须查明原因，分清责任，写出书面报告，提出处理建议，呈报上级和有关部门，未经批准不得擅自调帐。积极配合财会部门做好全面盘点和抽点工作，定期与财会部门对帐，保证帐表、帐帐、帐物相符。第二十条仓库环境卫生要每日清扫并作好保持工作，每次作业完毕要及时清理现场，保证库容整洁。第二十一条做好各种防患工作，确保物资的安全保管。预防内容包括：防火、防盗、防潮、防锈、防腐、防霉、防鼠、防虫、防尘、防爆、防漏电。第二十二条确实做好安全保卫工作，严禁闲人进入库区。建立和健全出入库登记制度，对因工作需要出入库人员、车辆按规

15、定进行盘查和登记，签收“出门证”或填写“出入门证”。夜间定时巡逻，提高警惕。第二十三条确实做好防火安全工作，库区内严禁吸烟、携入易燃_物品和明火作业。对库区的电灯、电线、电闸、消防器具、设施要经常检查，发现故障及时维修排除，不得擅自挪动或挪用消防器具。第五章库存控制与分析管理规定第二十四条掌握和应用现代仓储管理技术与abc分析法，实行工作质量标准化，不断提高仓库管理水平。a、b、c分析法指按成本比重高低将各存货项目分为a、b、c三类，对不同类别的存货采取不同的控制方法。a、b、c分类法的划分标准、控制方法及适用范围之间的关系见下表：类别划分标准控制方法适用范围占储存成本比重实物量比重a类_%左

16、右不超过_%重点控制品种少、单位价值高的存货b类_%左右不超过_%一般控制介于二者之间的存货c类_%左右不低于_%简单控制品种多、单位价值低的存货第二十五条库管部门要会同有关部门(财会、采购、销售等)协商制订合理采购批量和库存安全量，降低存货总成本，加速资金周转，提高资金的使用效果。第二十六条做好仓库与采购、销售环节的衔接工作，在保证经营供应、管理需要等合理储备的前提下，力求减少库存量。第二十七条定期进行库存物资结构与周转分析，及时上报预警信息，协助做好报损、报废和呆滞物资的处理工作。第六章库管人员工作要求与纪律第二十八条严格履行出入库手续，对无效凭单或审批手续不健全的出、入库作业请求有权拒绝

17、办理，并及时向上级反映。第二十九条妥善保管出入库凭单和有关报表、帐簿，不可丢失。第三十条做好保密工作。第三十一条库管员调动工作时，一定要办理交接手续，由上级监交，只有当交接手续办妥之后，才能离开工作岗位。移交中的未了事宜及有关凭单，要列出清单三份，写明情况，双方与上级签字，各保留一份。第三十二条监督做好文明安全装卸、搬运工作，保证物资完整无损。第三十三条做好仓库的安全、防火和卫生工作，确保仓库和物资安全完整，库容整洁。第三十四条做好仓库所使用的工具、设备设施的维护与管理工作。第三十五条做到四“检查”：(一)上班必须检查仓库门锁有无异常，物品有无丢失。(二)下班检查是否已锁门、拉闸、断电及是否存

18、在其他不安全隐患。(三)经常检查库内温度、湿度，保持通风。(四)检查易燃、_物品或其他特殊物资是否单独存储、妥善保管。第三十六条严格遵守仓库工作纪律：(一)严禁在仓库内吸烟、动用明火。(二)严禁酒后值班。(三)严禁无关人员进入仓库。(四)严禁未经财务总监同意涂改账目、抽换帐纸。(五)严禁在仓库堆放杂物。(六)严禁在仓库内存放私人物品。(七)严禁私领、私分仓库物品。(八)严禁在仓库内谈笑、打闹。(九)严禁随意动用仓库的消防器材。(十)严禁在仓库内私拉乱接电源、电线。第三十七条未按本规定办理物资入、出库手续而造成物资短缺、规格或质量不合要求的和帐实不符，库管员要承担由此引起的经济损失，其上级负领导责任，并视情节按公司员工奖惩制度相应条款进行处罚。第七章附则第三十八条公司各库管部门要依据本制度制订实施细则。第三十九条本制度由公司财务部制订并经经理办公会通过。第四十条本制度报董事会批准后施行，修改时亦同。第四十一条本制度自颁布之日起施行。第10页共10页