《卫生院经费审批制度范文(2篇)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《卫生院经费审批制度范文(2篇)（3页珍藏版）》请在装配图网上搜索。
1、卫生院经费审批制度范文经费开支审批制度各项资金的筹集、分配、使用要符合国家规定，讲求资金利用效用，要服从、服务于本单位的工作需要，有计划、有预算，合理安排、量入为出，严格审核，压缩支出。1、重大项目开支须经会议讨论决定。2、事业经费开支经主管领导审签后，由主管财务领导“一支笔”审批。3、机关各处、室正常经费额度内的开支，由处、室负责人签批。4、事业经费、纵向课题经费开支的差旅费由主管财务领导审批；横向课题经费开支的差旅费由主管科研领导审批。出国人员费用由_领导、主管财务领导共同审批。5、事业经费开支的招待费每人每餐标准不得超过_元，陪餐人数不得超过客人的三分之一。特殊情况需要超过标准的需事先说
2、明情况，经主管财务领导批准方可报销。6、机关、行政人员因工作需要乘坐出租车的需要事先说明情况，由主管财务领导审批。7、房屋维修等工程单项_元以上开支的由主管财务领导审批，_元以下开支的由行政处审批。_万元以上的修缮工程预算须经社会审计事务所审计。8、购置仪器设备不论资金来源，一律报设备管理部门审核。购置_万元以上的仪器设备经会议讨论决定；_万元以下的由主管财务领导批准。9、报废处理_万元以下的固定资产由使用部门写出报告，管理部门提出意见，由主管领导和主管财务领导共同审批；_万元以上的规定资产报_审批；_万元以上的固定资产报经财政部审批。10、11、12、13、职工工资、各项津贴、临时工工资、职
3、工探亲费用等由人事处审核。卫生院经费审批制度范文（二）一、目的1、为简化经费审批手续，提高工作效率。2、防止因私占用医院财产。二、适用原则医院按照国家规定的财政、财务制度和开支标准及开支范围，由财务人员对单据、凭证进行初审，对不合格的单据、凭证及时提醒院领导拒签。对办公费、业务费、_和其他零星开支，实行院长审批制度，不经批准的一律不准报销。三、审批程序1、计划内报销：经手人(持原始凭证)财务科初审并填制现金(转账)付出凭证主管财务负责人审核签字并加盖廉政审核章单位负责人审核签字财务科再次复核后报销2、超计划报销：经手人(持原始凭证和超支报告)报请医院负责人知晓并同意财务科初审并填制现金(转账)
4、付出凭证主管财务负责人审核签字并加盖廉政审核章单位负责人审核签字财务科再次复核后报销严格现金支付管理，加大公务卡支付使用，大于现金支付额度(超过_元)的支出，应使用银行转账支票结算，如因特殊情况使用现金时，应经单位负责人审核签字。四、计划审批内容1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材支出计划，由购买科室收齐汇总，报院长审批，原则上由医院采购人员统一购买并库存，科室登记领用。2、固定资产与办公家具。其购买则需用科室报申请计划，经分管科室负责人签字，财务科审核，院长批准，由医院采购人员统一购买，金额在_元以上的固定资产购入必须经院委集中讨论决定，院长审批。3、差旅费。各科室根据工作需要，需要出差的，由科室报办公室，并说明出差的地点、事由、时间、人数，院长签字后交财务科。4、药品支出。由药品采购人员根据临床科室需要，编制药品采购计划，报管理委员会审核通过后由院长签字确认，财务科根据计划付款。5、工资福利支出。由办公定汇总每月考勤，财务科核准并编制发放表，院长签字确认后由财务科发放。6、其他支出。第3页共3页
卫生院经费审批制度范文(2篇)
