下一步内部控制工作计划范本(5篇)

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1、下一步内部控制工作计划范本一)_业务。我部对信_卡业务开展了检查，客户档案，_信封，库存_及成品_的帐实相符。二)加强了内控合规建设。对内控合规员开展了调整和落实，根据个人金融部现实情况，规定_副主任牵头，_等几位同志为个人金融部的内控合规员。并计划部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。三)强调业务学习和规章制度学习的重要性。每月至少部署_天时间开展部门全体员工集中学习业务知识，政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的思想教育工作，培养员工正确的人生观，价值观和道德观。四)对外围系统的

2、柜员开展全面清理。因近期全辖业务人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信_卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时开展了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。近日，工商银行临沂分行为进一步提升全行的内控管理水平，保持各项业务的健康持续发展，采取三项措施，强化全行的内控管理工作。1，加强内控精细规范化管理。在认真总结经验，查找工作不足和内控管理漏洞的基础上，由内控合规部牵头制定了临沂分行加强内控精细规范管理的实施方案，并在全行进行实施。方案要求全行内控管理工作必须从基础工作做起，并严格按照上级行的内控管理，操作规范标准，细化控制管理环节，规范监督检查程序，完善内控管理中发现问题的整改，处罚措施，

3、力求做好内控管理的每一项工作，实现科学管理目标。依此方案各专业部室结合自身实际也制定了内控精细规范管理的工作计划。2，加大对市行部室内控管理考核挂钩的力度。为了强化市行部室落实内控管理职责，从今年起，把上级行及外部监管部门的各类检查发现的问题及整改情况，以倒扣分方式计入各部室经营绩效考评得分。考核时，根据发现问题的性质严重程度将问题分为一般问题，较严重问题，严重问题，重大违规问题四个层次及检查发现问题整改率进行考核，按项目分别统计，累计扣分。3，加大对信贷业务，银行卡业务，电子银行等重点业务的检查力度，进一步规范操作程序，特别是力求信贷业务管理工作有一个新的突破，全面扭转管理粗放的被动局面，提

4、高风险防控能力，并实现全年无案件，无事故的总体目标，确保信贷业务和其他各项业务全面，健康，稳定，持续发展。下一步内部控制工作计划财政部印发的行政事业单位内部控制规范(试行)(以下简称内部控制规范)将于_年_月_日起实施，为推动、指导各教育行政事业单位进一步完善内部控制，提高内部管理水平，现将有关事项通知如下：一、充分认识实施内部控制规范的重要意义_年，我国实现了国家财政性教育经费支出占国内生产总值_%的目标，这是教育发展史上一个新的里程碑。随着财政教育投入的大幅度增长，用好管好教育经费的任务更加突出。实施内部控制规范，是加强教育经费监管的重要举措，是完善教育行政事业单位内部治理结构、建立现代学

5、校制度的必然要求。各单位要充分认识加强教育系统内部控制制度建设的重要性和紧迫性，认真贯彻落实内部控制规范的各项要求，不断提高内部管理水平。二、实施内部控制规范的基本原则(一)注重系统性。各单位要认真分析当前内部控制制度的建设情况，对照内部控制规范的要求，加快完善单位内部控制制度体系，实现对经济活动的全面控制，特别要做好单位重要经济活动和经济活动重大风险的控制。(二)注重有效性。机构、岗位设置和权责分配应当科学合理，并符合内部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明，有利于相互制约、相互监督。(三)注重时效性。单位的内部控制制度应随着外部环境的变化、单位经济活动的变化和管理要求的变化及时修

6、订和完善。三、实施内部控制规范的主要任务(一)梳理各类经济活动业务流程，明确业务环节内容。各单位应按内部控制规范要求，根据单位职能，对预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等各项业务进行分析、总结和归纳，明确各项业务的目标、范围和内容，将各项业务中的决策机制、执行机制和监督机制融入到业务流程中的每个业务环节，并依此细化各个环节的部门和岗位设置，明确范围和分工。(二)分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。风险分析要从各项业务面临的内外部环境入手，运用多种手段进行风险的定性和定量分析、评估，按照各项业务确定具体的风险点。风险评估的内容既包括_，又包括业务层面本身的各项业务流程。(三)

7、建立健全管理制度。各单位在制定内部控制管理制度时，要注意与相关制度的衔接，并将制衡机制嵌入到各项管理工作，实现决策、执行和监督相互分离、相互制约。着重在四个方面形成制衡机制：一是建立重大事项议事决策机制;二是规定不相容岗位相互分离和内部授权审批控制;三是建立预决算、政府采购、资产管理等部门和岗位间的沟通协调机制;四是建立关键岗位工作人员的培训、轮岗和评价等机制。(四)提高内部控制的信息化水平。各单位要不断加强信息系统建设，利用信息化手段提高内部控制的科学性、及时性和有效性。通过信息的同步集成，改变单位各项经济活动分块管理、信息分割的局面，实现预算管理、资产管理、财务管理等整合集成在统一的平台，

8、减少或消除人为操纵因素，确保财务信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。(五)建立内部控制评价机制。各单位要将内部控制建设和实施情况纳入日常监管范围，并将其纳入领导干部经济责任审计内容，切实开展内部控制测试评价，编制内部控制自评报告。(六)重视评价结果运用。各级教育行政部门要将内部控制工作开展情况，纳入领导干部经济责任履行和考核内容，将评价结果与财政绩效考核挂钩。内部审计监督部门要定期通过审计报告、审计建议书等形式将测试评价结果上报单位主要负责人，促进内部控制规范有效执行。四、实施内部控制规范的工作要求(一)强化领导责任。各单位负责人要对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。单位主要领导要切实

9、负起责任，牵头做好内部控制规范的_实施工作，合理确定本单位内部财务、审计、纪检监察、政府采购、基建、资产管理等部门的职责和权限。(二)完善工作机制。各单位要根据内部控制规范实施要求，尽快设置内部控制职能部门或确定内部控制牵头部门，配备专业人员，建立领导负责、责任部门主抓和相关部门协调的内部控制规范实施工作机制。(三)加强宣传培训。各单位要加强宣传培训，让内部控制的理念深入人心，形成重视风险防范、强化责任意识的内控文化，形成领导重视、部门协作、全员参与的内控制度建设环境。下一步内部控制工作计划范本（二）为了使财务工作更好地为公司的业务发展服务，加强财务管理，完善各项财务制度，使财务工作在规范化、

10、制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟定以下财务工作计划。一、指导思想财务会计工作应发挥好“企业信息系统”的作用，为公司内部经营管理者及公司外部会计信息使用者提供及时、真实、可靠的会计信息。财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理，其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算，其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。切实做好财务预测、财务决策、财务预算、财务控制和财务分析五项工作，提高公司的经济效益。二、目标和任务(一)依时完成日常会计记录和会计核算工作，提高工作效率1.严格遵守

11、会计法、企业会计制度等有关会计法律法规进行会计核算和会计管理工作，完善公司内部会计管理与控制制度、内部审计制度和会计核算制度与方法。2.完成指标的预算及制订工作，并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作，加强财务制度建设。3.做好日常会计核算工作。按照会计制度，分清资金渠道，认真审核每笔原始凭证，正确运用会计科目，细化成本核算，编制会计凭证，进行记账。做到“三及时”：即及时编制有关会计报表，及时报送税务等部门;及时装订会计凭证;及时清理往来款项。出纳要严格按照现金管理办法和银行结算制度，办理现金收付和银行结算业务;及时准确登记银行、现金日记账，做到日清月结;严格支票领用手续，按规定签发现金支票和转

12、帐支票。4.做好会计档案的管理工作。(二)加强公司的资金管理1.拟定公司的年度资金预算并提交公司董事会审批。2.拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批。3.调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。4.加强公司的存货管理、应收帐款管理。(三)制定公司年度财务预测和预算，积极参与公司决策1.制定全面预算，提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策当好参谋。2.按财务预算科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。(四)严格落实财务控制工作1.严格抓好采购环节的财务控制、存货控制、现金控制等控制环节，确保公司及其内部机构和人员全面实现财务预算，实现公司总体目标。2.实施全方位财

13、务控制机制，使财务控制工作渗透到公司_管理的各个层次、生产业务的全过程、各个经营环节，覆盖企业所有的部门和岗位。(五)财务分析及时利用财务业务、会计、统计、市场等信息资料，采用科学的分析方法，对公司的财务状况、营运能力和财务成果进行分析，全面、客观地评价公司财务活动的业绩，有效控制财务活动的运行，正确预测财务发展的未来。三、加强素质养成、推进队伍建设随着公司的不断壮大，面对日趋复杂的市场和日益加大的竞争，提高财务人员素质日显重要。1、认真学习会计法、财务管理制度，提高会计人员的法制观念，加强会计人员的职业道德，树立牢固地依法理财的观念，做到有法必依，执法必严，违法必究，贯彻执行党的方针政策，自

14、觉遵守法律、法规，维护财经纪律，抵制不正之风。2、加强业务学习，提高业务水平。定期进行业务培训，更新业务知识，扩大知识面。在掌握基础知识的同时，加强计算机知识的学习，以适应现阶段财务管理的要求。与此同时，认真学些税务、金融、等相关_，以拓展知识面，提高理论和实际操作水平。3、加强学术交流。下一步内部控制工作计划范本（三）一、提高医院工作人员职业素质与认识水平医院全体员工的职业道德水平、专业胜任能力是影响医院会计内部控制正常运行的基本因素，首先是要提高财务人员的专业素质。高素质的财务管理人员是会计内部控制制度得以顺利进行的重要保障，同时财务人员的结构必须相对稳定。因为医院相对于其他企事业单位的不

15、同之处在于，对财务人员的要求不仅限于掌握财务专业知识，还应对医院的整个运作流程都有所涉猎和了解，特别是对医疗耗材、药品市场要有比较全面的认知，这就要求医院对财务人员进行长期的培养并保持相对稳定。其次医务的职业道德精神、职业道德水平、专业能力和诚信度也是影响医院会计内部控制正常运行的一个重要的因素。创造一个良好的医院文化氛围，不仅有利于提高医院全体员工的综合素质，也为会计内部控制机制良性运行创造一个良好的氛围与条件。因此医院应建立一整套有效的、以提高职工素质和敬业精神为核心的人力资源管理制度，通过多层次、多渠道的培训，创造公平、择优的用人环境，建立健全有利于优秀人才脱颖而出的用人机制。另外，对相

16、关会计内控人员其他方面的素质也需要进一步的培养，如对电子信息技术和会计电算化相关知识的教育与培训工作也不可忽视。二、改善医院会计内控环境建立健全医院会计内控管理制度是保证会计内控得以顺利运行的关键。建立起一套立体化的完善有效的会计内部管理制度，不仅对财务会计部门，也应该包括医疗器械、耗材及药品的采购管理直至门诊挂号、入院办理等一系列的管理工作都需要进行严格的控制，明确责任划分、坚持岗位分离制度、岗位制约制度；建立相互配合、相互分离、相互制约的工作关系，针对关键的财务风险点要设计专门的管理制度，如药品及耗材的集中采购制度；要按照全面性、重要性、制衡性、适应性及成本效益原则建立起一套行之有效、严密

17、细致的内部会计控制制度。三、完善医院预算管理制度会计内控制度要得到有效的运行，做好医院的预算管理是必要的前提。当前，做好预算管理是现代企业管理的一种必然要求，在美国_%以上的企业都要求实施预算管理，欧洲的一些国家甚至要求_%的企业都应做预算，现在做好预算管理并在管理中产生效益是检验现代企业管理科学化的重要标志。随着我国医疗卫生体制改革的不断深入，对医院的科学化管理和精细化核算都提出了新的更高的要求，医院的会计信息要与预算的范围、分类、口径相配合。医院应建立健全合理的预算控制系统，通过制度安排使财务预算的编制和执行成为一种规范和机制，维护预算的严肃性。对经过批准的预算，各个职能部门都必须严格执行

18、。同时要加强预算执行的分析与评价，比较分析预算执行差异的原因，及时采取改进的措施，堵塞漏洞。四、建立健全医院内部审计制度建立健全内部审计制度是医院内部会计控制制度得以有效运行的保障。内部审计工作具有独立行使内部审计与监督的职权，独立监督和评价医院所有的财务收支情况、甄别经济活动的真实性与合法性，以促进加强经济管理和实现医院的社会效益与经济效益的双重目标。内部审计是医院对加强内部控制制度和自我约束机制，贯彻落实医院经营方针和实现经营目标，以及完善自我管理，提高经济效益方面具有重要的作用。内部审计具有参谋与助手的作用、具有建设作用、制约作用、防护作用、评价鉴证作用、管理控制作用以及测评作用。由此可

19、见，医院内部审计在内部监督方面发挥了重要作用，因此加强医院会计内部控制必须建立、健全医院内部审计制度，建立必要的内部牵制机制。五、建立健全医院财务风险的防范机制为了充分发挥医院会计内部控制机制的效果，必须建立和完善有效的风险评估和监测制度。下一步内部控制工作计划范本（四）为规范学校内部控制，提高学校管理水平，根据财政部_(财会_号)文件;睢宁县教育局_认真学习贯彻财政部_等文件精神要求。为了更好的做好学校内部控制建设工作，特制订本方案。一、成立领导小组组长：石建中副组长：张建成员：贾作强冯春涛钟黎二、建立各项规章制度，设置相互监督机制1、建立学校开支预决算制度。每年初由财务室、总务处做好学校的

20、总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。2、建立学校财务审批制度。学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行。3、建立学校采购制度成立学校采购小组，应由六人以上组成。需采购的物资，由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会研究，决定是否采购。最后，由分管领导具体负责到教育局相关部门报批

21、，批准后交采购小组具体执行。4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。学校的工程管理由分管副校长负责。具体成立以校长为组长的工程管理小组，对工程质量、安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。学校校舍的维护维修及设备维护工作。建立合同管控制度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。5、建立完善的民生资金管理制度。民生资金包括营养餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，及时办理。建立督察制度，资金到位后及时打入学生账户，让学生及时享受国家惠顾政策。6、建立监督机制，完善学校内控机制的监督。(1)成立督查组组长：张建成员：甘狄(2)公布监督电话。7、建立校长五不直接分管制度。学校

22、校长总领全局，实行五不直接分管，实行副校长分管具体工作。学校办公室工作由办公室主任贾作强分管。学校财务工作、总务工作、安全工作由副校长张建分管。学校党务工作、工会工作、妇委会工作由副校长包歆明分管。学校教务工作由教导处主任王秀琼分管。学校政教工作、团队工作、卫生等工作由副书记秦平分管。三、展开部门协调、做好工作过程的监督工作1、学校基础建设及校舍维护维修工作：由总务处提出方案，再由分管副校长提交学校一级班子会研究，得出最终方案。最后由所有班子签名后，按照程序及规定超过_元的上报教育局，得到批复后由总务处具体负责实施;不超过_元的由总务处具体开始实施。工程结束后，由总务处做出付款清单，分管副校长

23、负责提交一级班子会研究讨论，最后签名之后，分管副校长将相关材料交由学校财务室具体做付款工作。从而整个过程得到全程监管，达到内部控制的目的。2、采购工作：首先，学校成立以校长为组长的采购小组，具体负责采购工作。各处室需要采购的物品：由处室提出方案，由分管副校长提交班子会研究，决定是否采购。再由采购小组根据政策具体实施采购事宜。采购之后由采购小组具体验收合格后交由处室使用，资产由学校资产管理工作人员具体按照规定管理。采购时，如果是政府采购项目，严格报送教育局采购办。如果是自行采购项目，由采购小组按照询价规定具体操作。从而达到内部控制的目的。3、经费管理工作：首先，学校除财务室之外的任何部门不得收取

24、任何资金。经费支出工作上，做到专款专用，由财务室具体监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。四、宣传报道及相关信息报送1、宣传报道工作由学校办公室负责，具体负责对该项工作的具体报道。2、向上级部门的信息报送由内部控制_负责。下一步内部控制工作计划范本（五）一、提高医院工作人员职业素质与认识水平医院全体员工的职业道德水平、专业胜任能力是影响医院会计内部控制正常运行的基本因素，首先是要提高财务人员的专业素质。高素质的财务管理人员是会计内部控制制度得以顺利进行的重要保障，同时财务人员的结构必须相对稳定。因为医院相对于其他企事业单位的不同之处在于，对财务人员的要求不仅限于掌握财务专业知识，还应对

25、医院的整个运作流程都有所涉猎和了解，特别是对医疗耗材、药品市场要有比较全面的认知，这就要求医院对财务人员进行长期的培养并保持相对稳定。其次医务的职业道德精神、职业道德水平、专业能力和诚信度也是影响医院会计内部控制正常运行的一个重要的因素。创造一个良好的医院文化氛围，不仅有利于提高医院全体员工的综合素质，也为会计内部控制机制良性运行创造一个良好的氛围与条件。因此医院应建立一整套有效的、以提高职工素质和敬业精神为核心的人力资源管理制度，通过多层次、多渠道的培训，创造公平、择优的用人环境，建立健全有利于优秀人才脱颖而出的用人机制。另外，对相关会计内控人员其他方面的素质也需要进一步的培养，如对电子信息

26、技术和会计电算化相关知识的教育与培训工作也不可忽视。二、改善医院会计内控环境建立健全医院会计内控管理制度是保证会计内控得以顺利运行的关键。建立起一套立体化的完善有效的会计内部管理制度，不仅对财务会计部门，也应该包括医疗器械、耗材及药品的采购管理直至门诊挂号、入院办理等一系列的管理工作都需要进行严格的控制，明确责任划分、坚持岗位分离制度、岗位制约制度；建立相互配合、相互分离、相互制约的工作关系，针对关键的财务风险点要设计专门的管理制度，如药品及耗材的集中采购制度；要按照全面性、重要性、制衡性、适应性及成本效益原则建立起一套行之有效、严密细致的内部会计控制制度。三、完善医院预算管理制度会计内控制度

27、要得到有效的运行，做好医院的预算管理是必要的前提。当前，做好预算管理是现代企业管理的一种必然要求，在美国_%以上的企业都要求实施预算管理，欧洲的一些国家甚至要求_%的企业都应做预算，现在做好预算管理并在管理中产生效益是检验现代企业管理科学化的重要标志。随着我国医疗卫生体制改革的不断深入，对医院的科学化管理和精细化核算都提出了新的更高的要求，医院的会计信息要与预算的范围、分类、口径相配合。医院应建立健全合理的预算控制系统，通过制度安排使财务预算的编制和执行成为一种规范和机制，维护预算的严肃性。对经过批准的预算，各个职能部门都必须严格执行。同时要加强预算执行的分析与评价，比较分析预算执行差异的原因

28、，及时采取改进的措施，堵塞漏洞。四、建立健全医院内部审计制度建立健全内部审计制度是医院内部会计控制制度得以有效运行的保障。内部审计工作具有独立行使内部审计与监督的职权，独立监督和评价医院所有的财务收支情况、甄别经济活动的真实性与合法性，以促进加强经济管理和实现医院的社会效益与经济效益的双重目标。内部审计是医院对加强内部控制制度和自我约束机制，贯彻落实医院经营方针和实现经营目标，以及完善自我管理，提高经济效益方面具有重要的作用。内部审计具有参谋与助手的作用、具有建设作用、制约作用、防护作用、评价鉴证作用、管理控制作用以及测评作用。由此可见，医院内部审计在内部监督方面发挥了重要作用，因此加强医院会计内部控制必须建立、健全医院内部审计制度，建立必要的内部牵制机制。五、建立健全医院财务风险的防范机制为了充分发挥医院会计内部控制机制的效果，必须建立和完善有效的风险评估和监测制度。第15页共15页