2021年6月初级银行从业资格考试《风险管理》真题

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1、2021年6月初级银行从业资格考试风险管理真题注意：图片可根据实际需要调整大小卷面总分：100分答题时间：240分钟试卷题量：100题练习次数：1次 单选题 （共66题，共66分）1.下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（ ）。 A.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移 B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估 C.一些关键流程和核心业务不应外包出去 D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险 正确答案： A 本题解析： A项，从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为

2、的安全稳健以及遵守相关法律的责任。 2.在商业银行风险管理实践中，风险对冲策略对管理（ ）最为有效。 A.声誉风险 B.信息系统失效风险 C.贷款违约风险 D.商品价格风险 正确答案： D 本题解析： 风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。 3.商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的（）。 A.2.5% B.1.5% C.1% D.2% 正确答案： C 本题解析： 银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1% 。 4.根据商业银行资本管理办法（试行），下列不属于第二支柱核心

3、内容的是（ ） A.风险评估 B.资本规划 C.信息披露 D.压力测试 正确答案： C 本题解析： 内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。 5.下列不属于商业银行监事会履行监督评价职责事项的是（ ） A.监督董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况 B.监督董事会和高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价 C.监督董事会和高级管理层加强风险管理，完善内部控制所做的相关工作 D.监督商业银行和风险管理部门在风险管理中的工作情况 正确答案： D 本题解析： 监事会应跟踪监督董事会和高级管理层为加强风险管理

4、、完善内部控制所做的相关工作；应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价；负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。 6.下列商业银行客户中，最合适采用专家判断法进行信用评级的是（ ） A.已上市的中型企业 B.刚由事业单位改制而成的企业 C.财务制度健全的小型企业 D.即将上市的大型企业集团 正确答案： C 本题解析： 专家判断法即专家系统，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各

5、种关键要素基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素（1）与借款人有关的因素声誉、杠杆、收益波动性；（2）与市场有关的因素经济周期、宏观经济政策、利率水平。 7.商业银行完善的（ ）和有效的内部控制是有效防范和控制操作风险的前提。 A.管理法治建设 B.公司治理结构 C.风险管理技术 D.风险控制程序 正确答案： B 本题解析： 完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。 8.根据监管要求，我国国内系统重要性银行资本充足率不得低于（ ）。 A.10.5% B.8% C.11% D.11.5% 正确答案： D 本题解析：

6、2013年1月1日，商业银行资本管理办法（试行）正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。 9.商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是（ ）。 A.风险与控制专项评估、损失数量收集、压力测试 B.风险与控制专项评估、流程图、关键风险测试 C.风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标 D.风险与控制自我评估、损失数据收集、压力测试 正确答案： C 本题解析： 风险与控制自我评估是操作风险的评估工具，损失数据收集和关键风险指标是操作风险的识别工具。 10.某商业银行的业务规模（BI）为8亿欧元，对应的边际系数（）为12%，内部损失乘数为

7、1.5，则该商业银行履行2017版巴塞尔最终方案使用新标准法计量的操作风险资本为（ ）亿欧元。 A.0.18 B.12 C.1.44 D.0.96 正确答案： C 本题解析： 操作风险最低资本要求（ORC） 由业务指标部分乘以内部损失乘数计算得出，对应的公式为ORC = BIC x ILM 业务指标部分（ BIC） 由业务指标（BI）乘以边际系数得出。BIC=8*12%=0.96 ORC=0.96*1.5=1.44亿欧元 11.商业银行的灾难性损失由（ ）来转移风险。 A.增资扩股 B.计提资本金 C.计提损失准备金 D.购买保险 正确答案： D 本题解析： 灾难性损失是指超出非预期损失之外的

8、可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险。 12.根据商业银行资本管理办法（试行）商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中不包括（ ） A.高级计量法 B.标准法 C.内部控制法 D.基本指标法 正确答案： C 本题解析： 操作风险资本计量方法包括基本指标法、标准法和高级计量法。 13.下列关于风险价值计量的表述正确的是（ ） A.风险价值计量能涵盖极端市场变动可能带来的损失情况 B.风险价值能直接指明市场风险的具体来源 C.风险价值计量的是“在一定的概率下的最大损失”，但不能捕捉置信度以外的损失情况 D.风险价值是

9、即将发生的真实损失 正确答案： C 本题解析： 风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。风险价值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。 14.巴赛尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求，不包括（ ） A.除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力 B.银行生成的汇总风险数据应该有针对性的满足压力或危机情境下风险管理报告的需要 C.银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据 D.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化，组织架构变化和新业务 正确答案

10、： C 本题解析： 2013年1月，巴塞尔委员会发布了有效风险数据加总和风险报告原则，主要包括以下内容 关于数据治理；关于数据的准确性和真实性；关于数据完整性。巴塞尔委员会强调，银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据；关于及时性；关于灵活性。巴塞尔委员会要求:银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力/危机情景下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力，例如敞口的国别、行业分布，同时强调了“指定日期”，也就变相要求了数据的

11、灵活性。 15.商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是（ ） A.个人客户评级 B.国别评级 C.法人客户评级 D.主权评级 正确答案： B 本题解析： 目前，国际上的研究机构和主要银行，通常采用定量和定性指标相结合的综合打分卡模型来评估国别风险，不仅包括政治、经济等因素，还加入法律、税收、基础设施等运营环境模块。国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险程度。国别风险等级仅表示排序，不代表违约率。 16.假设某风险资产的预期收益率为8%，标准差为0.15，同期国债的无风险收益率为4%。如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期收益率为6%的资产

12、组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为（ ）。 A.40%，60% B.20%，80% C.30%，70% D.50%，50% 正确答案： D 本题解析： 根据资产组合的收益率公式Rp=W1R1+ W2R2，其中，两种资产的预期收益率分别为R1和R2，每一种资产的投资权重分别为W1和W2（=1-W1）。则题中，由该风险资产和国债构造的资产组合的收益率为=W18+（1-W1）4=6，可得W1=50，W2=1-W1=50。 17.（ ）引入了杠杆率监管标准，以及流动性监管标准，还提出了关于流动性监管的四种检测工具。 A.巴塞尔协议 B.巴塞尔协议 C.巴塞尔协议 D.巴塞尔协议 正确答案： C

13、本题解析： 巴塞尔协议框架引入了杠杆率监管标准和流动性监管标准（即流动性覆盖率和净稳定资金比例） 。 18.下列关于商业银行董事会市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（ ）。 A.负责确定本行可以承受的市场风险水平 B.负责制定市场风险管理的政策和程序 C.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性 D.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、检测和控制市场风险 正确答案： B 本题解析： 高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。 19.商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最

14、不恰当的是（ ）。 A.比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产准确估量 B.我国商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75% C.商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标 D.比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来的流动性 正确答案： D 本题解析： D项，流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。 20.主权债务人遗漏或延迟支付本金和或利息的行为是（ ）。 A.不构成违约 B.国别违约 C

15、.政治违约 D.主权违约 正确答案： D 本题解析： 主权违约：指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金。 21.某研究机构分析师分析了2019年以来几家问题中小银行爆发风险事件的影响，下列选项不正确的是（ ）。 A.低评级中小银行的融资难度和成本将会降低 B.银行储蓄流动性传导路径可能受阻 C.有关问题银行及其他中小银行的存款流失风险 D.个别风险也可能会引起系统性金融风险 正确答案： A 本题解析： 低评级中小银行的融资难度和成本将会增加。 22.关于商业银行风险偏好的作用，下列表述错误的是（ ）。 A.在银行内部造成董事会、管理层、不同业务领域、分支机构对风险的“胃口”迥

16、异 B.使银行追求财务利润和发展速度 C.明确表达对待风险的态度有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础 D.明确风险偏好有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险 正确答案： B 本题解析： 制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度，同时也有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础。如果没有明确的风险偏好，商业银行可能盲目追求财务利润、发展速度和经营规模而过度承担风险，导致经营发展不可持续;也可能过于谨慎保守，片面规避风险而只能获取过低的收益，甚至丧失发展机遇;或者在银行内部造成董事会、管理层、不同业务领域、分支机构对风险的胃口

17、迥异，各自为政，从而使银行经营管理处于混乱状态。 23.下列商业银行资本补充渠道中，不属于外源性方式的是（ ）。 A.保留盈余 B.首次公开发行（IPO） C.可转换债券 D.永续债 正确答案： A 本题解析： 外源资本是指银行通过发行股票、债券和出售资产等形式从金融市场获得补充资本的来源。 24.Y银行在其2020年度报告中披露，该行一天中99%的Var值为5000万元人民币，则下列解释正确的是（ ）。 A.Y银行的投资组合在1天内有99%的概率损失金额为5000万元 B.Y银行的投资组合在1天内有1%的概率损失金额为5000万元 C.Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于

18、1% D.Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不小于99% 正确答案： C 本题解析： 风险价值（ VaR ）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。 25.某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根据商业银行资本管理办法（试行），按照权重法计算风险加权资产是（ ）亿元。 A.55 B.75 C.50 D.82.5 正确答案： C 本题解析： 在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。个人住房抵押贷款风险权重为

19、50，则题中风险加权资产为：（110-10）50%=50（亿）。 26.下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（ ） A.利用金融衍生品对冲或转移市场风险 B.采用自我评估法评估交易风险和预期损失 C.利用经济成本配置限制高风险业务 D.对总交易头寸或经交易头寸设定限额 正确答案： B 本题解析： 市场风险控制通常是指由前台业务部门在全行的风险偏好和限额体系下，根据不同交易策略，采用远期、掉期、期权等金融产品开展主动的风险对冲管理，以降低风险敞口，保障金融市场业务稳健运营。 27.商业银行应当加强投资者教育，不断提高投资的金融知识水平和风险意识，向投资者传递（ ）。 A.买者尽责，卖者自负 B

20、.尽职尽责，风险补偿 C.银行尽责，卖者自负 D.卖者尽责，买者自负 正确答案： D 本题解析： 金融机构应当加强投资者教育，不断提高投资者的金融知识水平和风险意识，向投资者传递卖者尽责、买者自负的理念，打破刚性兑付。 28.（ ）可用于对商业银行信用风险计算模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。 A.违约损失率 B.贷款不良率 C.违约概率 D.违约频率 正确答案： D 本题解析： 违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间

21、的对比分析是事后检验的一项重要内容。 29.2008年国际金融危机中，系统性金融风险在国际金融市场迅速蔓延很快影响到整个世界经济，下列关于系统性金融风险说法错误的是（ ）。 A.可能导致部分金融机构的破产、倒闭或巨额损失 B.一般会威胁到整个金融机构的稳定 C.通过分散化投资可以降低系统性金融风险的影响 D.通常会给实体经济带来严重的负面影响 正确答案： C 本题解析： 系统性金融风险是指由于金融体系的内在相关性，单个金融机构或一部分金融机构的破产、倒闭或巨额损失，在金融机构和市场之间快速蔓延，导致整个金融系统崩溃的风险以及对实体经济产生严重负面效应的可能性。系统性金融风险难以通过在自身经济体

22、内分散化投资完全消除。 30.以下管理要素中，不属于商业银行信息科技治理组织架构要素的是（ ） A.高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表参与信息科技管理工作 B.较大信息科技预算投入 C.设立负责信息科技风险管理的部门 D.董事会履行的信息科技管理职责 正确答案： B 本题解析： 商业银行应在建立良好公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。商业银行的董事会履行信息科技管理职责，同时设立一个由来自高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表组成的专门信息科技管理委员会，负责监督各项职责的落实；并且应设立首席信息官，直接向行长

23、汇报，并参与决策。另外，应设立或指派一个特定部门负责信息科技风险管理工作，并直接向首席信息官或首席风险官（风险管理委员会）报告工作。最后，应在内部审计部门设立专门的信息科技风险审计岗位。 31.根据商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行的金融工具账户和交易账户两大类。其中，银行账户中的项目通常按（ ）计价。 A.历史成本 B.模型定价 C.市场价格 D.公允价值 正确答案： A 本题解析： 银行账户中的项目通常按历史成本计价；交易账户中的项目通常按市场价格计价。 32.对商业银行来说，拨备覆盖率的含义是（ ）。 A.贷款损失准备/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款） B.贷款损失准备/无

24、风险的不良贷款 C.贷款损失准备/各项贷款余额 D.（一般准备+专项准备+特种准备）/各级贷款余额 正确答案： A 本题解析： 不良贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，即拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）x100%。 33.商业银行董事会下设风险管理委员会的核心是（ ） A.收集、分析和报告有关的风险信息 B.对商业银行的风险管理及经营战略方案的平衡点进行协调 C.根据有关的风险信息，做出经营或战略方面的决策 D.监督高级管理层关于风险识别、风险计量、风险监测和风险控制等执行情况 正确答案： D 本题解析： 董事会应当根据商业银

25、行情况单独或合并设立其专门委员会，其中风险管理委员会主要负责监督高级管理层关于信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险和声誉风险等风险的控制情况，对商业银行风险政策、管理状况及风险承受能力进行定期评估，提出完善商业银行风险管理和内部控制的意见。巴塞尔委员会认为，风险委员会是系统性重要银行的必备委员会。董事会风险委员会负责就银行目前和未来的整体风险偏好向董事会提供建议，监督高级管理层实施风险偏好，报告银行的风险文化状态，与首席风险官互动并实施监督。委员会的工作包括监督资本和流动性管理以及银行的所有相关风险（如信用、市场、操作及声誉风险）的策略。委员会应接受首席风险官及其他相关职能部门定

26、期报告，包括当前风险状况、风险文化的现状、已制定风险偏好的实施情况、限额突破情况等。 34.下列商业银行资金来源中，（ ）对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较的充足的备付资金。 A.居民储蓄 B.公共事业费收入 C.证券业存款 D.政府税款 正确答案： C 本题解析： 公司/机构存款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商业银行的流动性造成较大影响。 35.通常在商业银行实际运营情况下，下列对资产负债表期限结构的表述最恰当的是（ ）。 A.资产为负债的久期缺口为零 B.资产为负债的久期缺口 C.资产的久期小于负债的久期 D.资产的久期大于负

27、债的久期 正确答案： D 本题解析： 银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。 36.在商业银行的经营发展过程中，存款人、贷款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此（ ）对商业银行市场价值的威胁最大。 A.声誉风险 B.法律风险 C.信用风险 D.市场风险 正确答案： A 本题解析： 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉风险产生的原因非常复杂，有可能是商业银行内、外部风险因素综合作用的结果，也可能是非常简单的风险因素就触发了严重的声誉风险。如果商业银行未能恰当

28、地处理这些风险因素，则可能引发外界的不利反应，严重影响商业银行的声誉，从而影响商业银行的业务发展甚至生存空间。商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。 37.2020年9月，我国宣布二氧化碳排放力争于（ ）前达到峰值，努力争取（ ）年前实现碳中和。 A.2030，2050 B.2020，2060 C.2030，2060 D.2020，2050 正确答案： C 本题解析： 气候变化带来的风险是21世纪人类面对的最严重挑战之一，也是当前国际国内社会关注

29、的焦点议题。2020年9月，我国宣布碳达峰、碳中和目标，即我国二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和。 38.下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（ ） A.资本规划应至少设定内部资本充足率3年计划 B.对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施 C.银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性 D.资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素 正确答案： B 本题解析： 资本规划的监管要求： 第一，资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。第二，商业银行制定资本规划，应当确

30、保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种资本补充来源的长期可持续性。第三，商业银行制定资本规划，应当审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受能力的其他事件。第四，商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。第五，商业银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件

31、变化。第六，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施。第七，商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行所面临的风险及风险间的相互作用、资本工具吸收损失和支持业务持续运营的能力，并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对措施的合理性。 39.根据银行业监督管理机构发布的银行业金融机构国别风险管理指引国别风险应当至少划分为（ ） A.较低、中等、较高 B.低、较低、中等、较高、高 C.低、高、 D.低、中等、高 正确答案： B 本题解析： 根据银行业金融机构国别风险管理指引要求，国别风险评级应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的

32、机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。 40.假设其他条件不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（ ） A.以3个月Libor为参照浮动利率债券，其债券利率风险为0 B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险 C.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益 D.购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%，则该交易不存在利率风险 正确答案： B 本题解析： 利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。大部分金融工具都是以利率为定价基础，汇率、服票和商品的价格皆离不开利率，而影响利率变动的因素主要有通货膨胀预期、货币政策、经济周期、国际利率

33、水平、资本市场状况以及其他因素。利率风险按照来源不同，分为缺口风险、基准风险和期权性风险。 B项正确，对发行人来说，发行固定利率债券固定了每期支付利率，将来即使市场利率上升，其支付的成本也不随之上升，因而有效地降低了利率上升的风险。C项当利率上升时，资产收益固定，负债成本上升，收益减少；D项该交易存在基准风险，又称利率定价基础风险；A项以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其利率会随市场状况波动，存在利率风险。 41.根据风险压力测试旨在估计出在（ ）情况下银行的风险承受能力。 A.当前 B.一般 C.极端 D.过去三年平均 正确答案： C 本题解析： 根据风险压力测试旨在估计出在极端情况下

34、银行的风险承受能力。 42.下列关于商业银行操作风险损失数据统计工作的规范性，讲述不正确的是（ ） A.分析不同数据采集时点的差异，包括发生日、发现日、核算日等 B.建立适当的数据阈值，对于数据收集和建模所制造的阈值应确保一致 C.明确合并及分拆规则，如一次事件多次损失、有因果关系的多次损失等 D.明确流失数据口径，包括总损失、回收后净损失、保险缓释后的净损失 正确答案： B 本题解析： 为确保数据收集的审慎性、准确性和适当性，银行须从以下方面进一步规范数据管理工作： 第一，明确损失数据口径，包括总损失、回收后净损失、保险缓释后净损失。第二，建立适当的数据阈值，可就数据收集和建模制定不同阈值，

35、但应避免建模阈值大大高于收集阈值，并就阈值情况进行合理解释说明，故B说法错误。第三，分析不同数据采集时点的差异，包括发生日、发现日、核算日（准备计提日）等。第四，明确合并及分拆规则，如一次事件多次损失、有因果关系的多次损失等。 43.（ ）是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。 A.监事会 B.股东大会 C.董事会 D.高级管理层 正确答案： C 本题解析： 董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。 44.下列

36、不属于商业银行流动性应急机制中预警信息的是（ ） A.银行股票价值大幅上涨 B.资产规模急剧扩张 C.资产质量恶化 D.银行评级下调 正确答案： A 本题解析： 预警指标是应急计划最重要的组成部分之一。预警指标是对流动性危机不同阶段的预警信号，一般是预先选定的。以下是一些示例性的预警信号银行收入下降；资产质量恶化；银行评级下调；无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；股价大幅下跌；资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；无法获得市场借款。 45.下列对商业银行战略风险管理的表述，最不适合的是（ ） A.商业银行正确识别来自于内外部战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击 B.商业银行

37、“重前台、轻后台”的发展模式很容易积聚战略风险 C.商业银行战略风险管理应当全面评估商业银行发展愿景、战略目标以及长期目标 D.商业银行可以通过技术性的风险参数对战略进行量化 正确答案： D 本题解析： 战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别： （1）宏观战略层面。董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险； （2）中观管理层面。业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营/管理活动存在战略风险；（3）微观执行层面。所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程，同时具备正确的

38、风险管理意识。华尔街的金融危机表明，金融机构重前台、轻后台的发展模式很容易积聚战略风险。另外，外部变化同样可能引发商业银行的战略风险。这些外部风险包括行业风险；竞争对手风险；品牌风险；技术风险；项目风险；其他外部风险商业银行正确识别来自内部和外部的战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击，适时采取研发新产品/服务、需求创新、业务拓展等战略性措施，提高盈利能力并确保竞争优势。战略风险评估与声誉风险相似，战略风险也是无形的，因此很难量化。D项错误。 46.下列关于气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的表述，最不恰当的是（ ） A.2017年6月，TCFD发布气候相关金融信息、披露工作组建

39、议报告 B.2015年10月，巴赛尔委员会成立气候相关金融信息披露工作组 C.TCFD从治理、战略、风险管理、指标和目标四个领域提出气候相关的信息披露建议 D.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的气候相关信息披露框架 正确答案： B 本题解析： 为了对气候风险进行有效识别和评估，2015年12月，金融稳定理事会成立气候相关金融信息披露工作组（TCFD）。2017年6月，TCFD发布气候相关金融信息、披露工作组建议报告，目标是深化市场参与者对气候风险的理解，建立一致、可比和清晰的气候相关信息披露框架。TCFD从治理、战略、风险管理、指标和目标四个领域提出了披露建议。 47.某商业银行客户服务中心

40、平均每小时接到6个电话，度量该中心5小时内接到38个电话的概率应该采用的概率模型是（ ）。 A.二项分布 B.泊松分布 C.正态分布 D.均匀分布 正确答案： B 本题解析： 泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。例如，泊松分布可用于度量以下事件的概率单位时间内某商业银行接待客户的数量、单位时间内客服接到的电话数量等。 48.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（ ）。 A.银行机构风险和合规性的分析、评价 B.财务数据完整性、准确性和可靠性 C.财务报告检查 D.会计资料规范性 正确答案： A 本

41、题解析： 通常情况下，银行监管侧重于合规管理与风险控制的分析和评价; 外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。 49.下列关于我国反洗钱监管体制的表述，最不恰当的是（ ）。 A.“多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责 B.“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作 C.我国反洗钱监管体制总体特点是“一部门主管、多部门配合” D.国务院金融稳定发展委员会是全国反洗钱工作部际联席会议的牵头组织 正确答案： D 本题解析： 我国反洗钱监管体制的总体特点为 一部门主管、多部门配合“。

42、 ”一部门主管是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。“多部门配合是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。人民银行是反洗钱工作部际联席会议牵头单位。 50.商业银行A，B和C具有相似的资产负债规模和业务种类其三类经营活动如下表 A.无法确定 B.A银行 C.B银行 D.C银行 正确答案： C 本题解析： 存贷比可以在一定程度上衡量银行以相对稳定的负债支持流动性较弱资产扩张的能力。存贷比越大风险管理压力越大，BC风险管理压力大于A风险管理压力。 中长期贷款比重越高风险管理压力越大，BC大于A风险管理压力。最大十户存款比例=最大十

43、家存款客户存款合计/各项存款x 100% 。该指标从客户角度控制银行从个别借款人获得大量资金，避免过高的融资集中度。该指标越大风险管理压力越大，AB大于C。综上B银行的流动性风险管理压力最大 51.在商业银行信用风险管理中,贷款客户间最不可能产生违约相关性的事件是（ ）。 A.贷款客户所在地区经济持续下滑 B.贷款客户间互保联保现象较为普遍 C.贷款客户所投资的个别项目出现亏损 D.市场资金紧张,企业票据贴现利率大幅提高 正确答案： C 本题解析： 违约的发生主要基于以下原因：债务人自身因素，如经营管理不善、出现重大项目失败等；债务人所在行业或区域因素，如整个行业受到原材料价格上涨的冲击，或某

44、一地区发生重大事件；宏观经济因素，如GDP增长放缓、贷款利率上升、货币升值等。D项，个别项目出现亏损，产生违约相关性的可能是很低的。 52.根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（ ） A.6% B.4% C.2% D.5% 正确答案： B 本题解析： 商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4% ，比巴塞尔委员会的要求高1 个百分点。 53.下列对修正久期描述错误的是（ ） A.修正久期度量的是固定收益产品价格对收益率的一阶导数 B.修正久期是对麦考利久期的修正，是麦考利久期/（1+y/m） C.在同等条件下，修正久期越小，抗利率上升风险能力较弱 D.修正久期衡量的是利率

45、变动引起的固定收益产品价格变动的相对值 正确答案： C 本题解析： 修正久期不同于麦考利久期，麦考利久期度量的是投资回收的平均时间，而修正久期实质上度量的是固定收益产品价格对收益率的一阶导数，衡量的是利率变动引起的固定收益产品价格变动的相对值。 在同等要素条件下，修正久期小的债券较修正久期大的债券抗利率上升风险能力强。 54.下列关于商业银行风险计量的表述不恰当的是（ ） A.监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险 B.风险计量包括单个风险、组合风险及银行整体风险的评估 C.银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险 D.银行应采取定量为主定性为辅的方式计量风险 正确答案： A 本题解析：

46、随着我国商业银行资本管理办法（试行）的实施，我国商业银行也开始逐步采用资本计量高级方法，提高风险计量的科学性和准确性。2014年4月，银监会批准工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行和招商银行实施资本管理高级方法。 55.当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状最有可能会（ ）。 A.变得陡峭 B.呈垂直状态 C.变得平稳 D.呈水平状态 正确答案： A 本题解析： 中短期流动性不足的情况下，收益率曲线会反转，即中短期的收益率要大于长期的收益率，表现在收益率曲线上是收益率曲线在中短期会有一个高出长期收益率的波动。 56.近半年，行为风险管理问题引起了全球主要经济体的日益重视，下列不属于行为风险事件的是（ ）。 A.透露客户个人信息 B.误导性广告 C