饮料项目流动资金管理（参考）

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1、泓域/饮料项目流动资金管理饮料项目流动资金管理xx集团有限公司目录第一章 流动资金管理4一、 营运资金的特点4二、 营运资金的管理原则6三、 存货成本7四、 存货概述8第二章 公司简介10一、 基本信息10二、 公司简介10三、 公司主要财务数据11第三章 项目基本情况13一、 项目概况13二、 结论分析13第四章 经济效益评价16一、 基本假设及基础参数选取16二、 经济评价财务测算16三、 项目盈利能力分析20四、 财务生存能力分析23五、 偿债能力分析23六、 经济评价结论25第五章 投资方案分析26一、 投资估算的编制说明26二、 建设投资估算26三、 建设期利息28四、 流动资金29

2、五、 项目总投资31六、 资金筹措与投资计划32第一章 流动资金管理一、 营运资金的特点企业营运资金管理十分复杂，这是由营运资金自身特点决定的，其特点主要包括：（一）营运资金的周转具有短期性企业占用在流动资产上的资金，周转一次所需时间较短。通常会在1年或一个经营周期内收回，对企业影响的时间比较短。根据这一特点，营运资金可以用商业信用、银行短期借款等短期筹资方式来加以解决。（二）营运资金的实物形态具有易变现性短期投资、应收账款、存货等流动资产一般具有较强的变现能力，如果遇到意外情况，企业出现资金周转不灵、现金短缺时，便可迅速变卖这些资产，以获取现金，帮助企业渡过难关。（三）营运资金的数量具有波动

3、性流动资产的数量会随企业内外条件的变化而变化，时高时低，波动很大。季节性企业如此；非季节性企业也如此。随着流动资产数量的变动，流动负债的数量也会相应发生变化。（四）营运资金的实物形态具有变动性企业营运资金的实物形态往往是随着企业生产经营活动的变动而变动，一般在现金、材料、在产品、产成品、应收账款与现金之间顺序转化。企业筹集的资金，一般都以现金的形式存在；为了保证生产经营的正常进行，必须拿出一部分现金去采购材料，这样，有一部分现金转化为材料；材料投入生产后，当产品尚未最后完工脱离加工过程以前，便形成在产品和自制半成品；当产品被加工完成后，就成为准备出售的产成品；产成品经过出售等方式可直接获得现金

4、，有的则因赊销而形成应收账款；经过一段时间，应收账款通过收现又转化为现金。（五）营运资金的来源具有灵活多样性企业筹集营运资金的来源渠道和方式是多种多样的，通常有：银行短期借款、短期融资券、商业信用、应缴税金、应缴利润、应付工资、应付费用、预收货款、应计款项、预提款项及各类直接借款，从一般的商业信用到国家信用、不人信用和贸易信用等，其期限也是长短不一的。正是由于上述特点决定了营运资金的灵活性与复杂性。对其实施的管理决不能是一种盲目的管理活动，应该是在一系列科学、合理的理念的指导下有序进行的。二、 营运资金的管理原则企业的营运资金在全部资金中占有相当大的比重，而且周转期短，形态易变，所以是企业财务

5、管理工作的一项重要内容，企业进行营运资金管理，必须遵循以下原则。（一）认真分析生产经营状况，合理确定营运资产的需要数量企业营运资金的需要数量与企业生产经营活动有直接关系，当企业产销两旺时，流动资产会不断增加，流动负债也会相应增加；而当企业产销里不断减少时，流动资产和流动负债也会相应减少，因此，企业财务人员应认真分析生产经营状况，采用一定的方法预测营运资金的需要数量，以便合理使用营运资金。（二）在保证生产经营需要的前提下，节约使用资金在营运资金管理中，必须正确处理保证生产经营需要和节约合理使用资金二者之间的关系，要在保证生产经营需要的前提下，遵守勤俭节约的原则，挖掘资金潜力，精打细算地使用资金。

6、（三）合理安排流动资产与流动负债的比例关系，保证企业有足够的短期偿债能力流动资产、流动负债以及二者之间的关系能较好地反映企业的短期偿债能力。流动负债是在短期内需要偿还的债务，而流动资产则是在短期内可以转化为现金的资产。因此，如果一个企业的流动资产比较多，流动负债比较少，说明企业的短期偿债能力较强，反之，则说明短期偿债能力较弱，但如果企业的流动资产大多，流动负债太少，也并不是正常现象，这可能是因流动资产闲置，流动负债利用不足所致，因此，在营运资金管理中，要合理安排流动资产和流动负债的比例关系，以便既节约使用资金，又保证企业有足够的偿债能力。三、 存货成本企业为销售和耗用而储存的一定数量的存货，必

7、然会发生一定的成本支出，与存货管理有关的成本如下：（一）取得成本取得成本指取得某种存货而支出的成本，这由订货成本和购置成本组成。我们用TGa表示。1.订货成本订货成本指取得订单的成本，如办公费、差旅费、邮资、电报电话等支出。订货成本中有一部分与订货次数无关，如常设采购机构的基本支出等，这些我们称为订货的固定成本，另一部分与订货次数有关，如差旅费、邮资等，这些我们称为订货的变动成本。2.购置成本购置成本指存货本身的价值，经常用数量与单价的乘积来确定。（二）储存成本储存成本指生产领用或出售之前储存物资而发生的各项成本费用，包括仓储费用、存储中的损耗、库存物资的财产保险费以及库存存货占用资金应支付的

8、利息费用等。库存存货占用的资金应支付的利息费用应计入存货储存成本中，因为企业用现有现金购买存货，便失去了现金存放银行或投资于证券本应取得的利息，是为“放弃利息”而付出代价；企业借款购买存货，便要支付利息费用，也是“为付出”而付出代价，这两种代价都要计入存货成本中。（三）缺货成本缺货成本指由于存货供应中断而造成的损失，包括材料供应中断而造成的停工损失产成品库存缺货造成的拖欠发货损失和丧失销售机会的损失、企业商誉的损失；如果生产企业以紧急采购代用材料解决库存材料中断之急，那么缺货成本表现为紧急额外购入成本，这时的紧急额外购入成本会大于正常采购成本。存货的总成本是取得成本、储存成本、缺货成本三者之和

9、。企业存货的最优化，就是使存货总成本最小化。四、 存货概述存货是指企业在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的各种资产。工业企业的存货包括原料、辅助材料、燃料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、外购商品；产成品等。商业企业的存货包括商品和非商品物资。（一）存货的特点存货是企业流动资产的重要组成部分，是随着企业生产经营过程的连续进行而循环周转的，它具有以下特点：（1）流动性。存货作为流动资产分别表现为原材料存货、在产品存货、产成品存货等各种不同的占有形态。它既是依次不断地从一个阶段过渡到另一个阶段，又是同时在空间上并列地处在循环的各个不同阶段上，存货的流动性很强。（2）周转期较短。存货的周转

10、期短，通常是在一年内或者在超过一年的一个营业周期内，在生产和销售中耗用，其价值在销售后一次收回。存货的周转期在一年或超过一年的一个营业周期内。（二）存货管理的目标存货管理的目标就是以最少资金占用和最低的存货成本来保证企业生产经营的正常进行，实现企业经营管理的目标，获得最大经济效益。第二章 公司简介一、 基本信息1、公司名称：xx集团有限公司2、法定代表人：龙xx3、注册资本：760万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-9-137、营业期限：2015-9-13至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx二、 公司简介当前，国内

11、外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新

12、”、中国制造2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 三、 公司主要财务数据表格题目公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额

13、9305.177444.146978.88负债总额4161.953329.563121.46股东权益合计5143.224114.583857.41表格题目公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入31723.3225378.6623792.49营业利润7495.525996.425621.64利润总额6022.104817.684516.58净利润4516.583522.933251.94归属于母公司所有者的净利润4516.583522.933251.94第三章 项目基本情况一、 项目概况（一）项目投资人xx集团有限公司（二）建设地点本期项目选址位于xx。二、 结论

14、分析（一）项目选址本期项目选址位于xx，占地面积约57.00亩。（二）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（三）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25748.78万元，其中：建设投资20647.54万元，占项目总投资的80.19%；建设期利息299.14万元，占项目总投资的1.16%；流动资金4802.10万元，占项目总投资的18.65%。（四）资金筹措项目总投资25748.78万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）13539.17万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额12209.61万元。（五）经

15、济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：47000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：41382.84万元。3、项目达产年净利润（NP）：4074.96万元。4、财务内部收益率（FIRR）：9.01%。5、全部投资回收期（Pt）：7.45年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：25988.80万元（产值）。（六）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积38000.00约57.00亩1.1总建筑面积60732.48容积率1.601.2基底面积21280.00建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩341.092总投资万元25748.782.1建设

16、投资万元20647.542.1.1工程费用万元17225.572.1.2工程建设其他费用万元2784.102.1.3预备费万元637.872.2建设期利息万元299.142.3流动资金万元4802.103资金筹措万元25748.783.1自筹资金万元13539.173.2银行贷款万元12209.614营业收入万元47000.00正常运营年份5总成本费用万元41382.846利润总额万元5433.287净利润万元4074.968所得税万元1358.329增值税万元1532.3110税金及附加万元183.8811纳税总额万元3074.5112工业增加值万元11158.0913盈亏平衡点万元2598

17、8.80产值14回收期年7.45含建设期12个月15财务内部收益率9.01%所得税后16财务净现值万元-3126.99所得税后第四章 经济效益评价一、 基本假设及基础参数选取（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。二、 经济评价财务测算（一）营业收入估算

18、本期项目达产年预计每年可实现营业收入47000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。表格题目营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入30550.0032900.0039950.0047000.002增值税885.73978.101255.201532.312.1销项税3971.504277.005193.506110.002.2进项税3085.773298.903938.304577.693税金及附加106.28117.37150.62183.883.1城建税62.0068.4787.86107.263.2教育费附

19、加26.5729.3437.6645.973.3地方教育附加17.7119.5625.1030.65（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1532.31万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时

20、，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用41382.84万元，其中：可变成本34434.96万元，固定成本6947.88万元。达产年项目经营成本39686.35万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。表格题目综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费21313.0122952.4727870.8632789.252工资及福利费1645.711645.711645.711645.713修理费666.42666.42666.42666.424其他费用4584.974584.974584.974584.974.1其他制造费用433.31433.

21、31433.31433.314.2其他管理费用394.68394.68394.68394.684.3其他营业费用3756.983756.983756.983756.985经营成本28210.1129849.5734767.9639686.356折旧费1068.131068.131068.131068.137摊销费30.0930.0930.0930.098利息支出598.27598.27598.27598.279总成本费用29906.6031546.0636464.4541382.849.1其中：固定成本6947.886947.886947.886947.889.2可变成本22958.72245

22、98.1829516.5734434.96（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加183.88万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=5433.28（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5433.2825.00%=1358.32（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额5433.28万元，缴纳企业所得税

23、1358.32万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=5433.28-1358.32=4074.96（万元）。表格题目利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入30550.0032900.0039950.0047000.002税金及附加106.28117.37150.62183.883总成本费用29906.6031546.0636464.4541382.844利润总额537.121236.573334.935433.285应纳所得税额537.121236.573334.935433.286所得税134.28309.14833.731358

24、.327净利润402.84927.432501.204074.968期初未分配利润0.00362.561160.993295.979可供分配的利润402.841289.993662.197370.9310法定盈余公积金40.28129.00366.22737.0911可供分配的利润362.561160.993295.976633.8412未分配利润362.561160.993295.976633.8413息税前利润1269.672143.984766.937389.87三、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值

25、累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=9.01%。本期项目投资财务内部收益率9.01%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-3126.99（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-3126.99万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，

26、是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.45年。本期项目全部投资回收期7.45年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。表格题目项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0030550.0032900.0039950.0047000.001.1营业收入0.0030550.0032900.0039950.0047000

27、.002现金流出20647.5431437.7630207.0438760.2740830.642.1建设投资20647.540.002.2流动资金3121.37240.103841.69960.412.3经营成本28210.1129849.5734767.9639686.352.4税金及附加106.28117.37150.62183.883所得税前净现金流量-20647.54-887.762692.961189.736169.364累计所得税前净现金流量-20647.54-21535.30-18842.34-17652.61-11483.255调整所得税317.42536.001191.73

28、1847.476所得税后净现金流量-20647.54-1022.042383.82356.004811.047累计所得税后净现金流量-20647.54-21669.58-19285.76-18929.76-14118.72计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：13.61%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：9.01%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：1807.79万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：-3126.99万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.61年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.45年。四、 财务生存能力分析从经营活动、

29、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。五、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利

30、息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为12.35。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为11.92。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。表

31、格题目借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额12209.6112209.6112209.6112209.611.2当期还本付息299.14598.27598.27598.27598.271.2.1还本1.2.2付息299.14598.27598.27598.27598.271.3期末借款余额12209.6112209.6112209.6112209.6112209.612利息备付率12.353偿债备付率11.92六、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入47000.00万元，综合总成本费用41382.84万元，税金及附加18

32、3.88万元，净利润4074.96万元，财务内部收益率9.01%，财务净现值-3126.99万元，全部投资回收期7.45年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。第五章 投资方案分析一、 投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服

33、务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。二、 建设投资估算本期项目建设投资20647.54万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计17225.57万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为8091.62万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和

34、类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8598.96万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为534.99万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2784.10万元。（三）预备费本期项目预备费为637.87万元。表格题目建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8091.628598.96534.9917225.571.1建筑工程费8091.628091.621.2设备购置费8598.968598.961.3安装工程费534.99534

35、.992其他费用2784.102784.102.1土地出让金1504.361504.363预备费637.87637.873.1基本预备费313.23313.233.2涨价预备费324.64324.644投资合计20647.54三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款12209.61万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息299.14万元。表格题目建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息299.14299.140.001.1.1期初借款余额12209.611.1.2当期借款12209.6112209.610.001.1.3当期应

36、计利息299.14299.140.001.1.4期末借款余额12209.6112209.611.2其他融资费用1.3小计299.14299.140.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计299.14299.140.00四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流

37、动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为4802.10万元。表格题目流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产22180.3123886.4929005.0234123.551.1应收账款9981.1410748.9213052.2615355.601.2存货7763.118360.2710151.7511943.241.2.1原辅材料2328.932508.083045.523582.971.2.2燃料动力116.45125.41152.28179.151.2.3在产品3571.033845.724669.815493.89

38、1.2.4产成品1746.701881.062284.152687.231.3现金1774.421910.922320.402729.881.4预付账款2661.642866.383480.614094.832流动负债19058.9420525.0124923.2329321.452.1应付账款6861.227389.008972.3610555.722.2预收账款12197.7213136.0115950.8718765.733流动资金3121.373361.474081.794802.104流动资金增加3121.37240.11720.32720.325铺底流动资金6654.107165.

39、958701.5110237.07五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25748.78万元，其中：建设投资20647.54万元，占项目总投资的80.19%；建设期利息299.14万元，占项目总投资的1.16%；流动资金4802.10万元，占项目总投资的18.65%。表格题目总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资25748.78100.00%1.1建设投资20647.5480.19%1.1.1工程费用17225.5766.90%1.1.1.1建筑工程费8091.6231.43%1.1.1.2设备购置费8598.963

40、3.40%1.1.1.3安装工程费534.992.08%1.1.2工程建设其他费用2784.1010.81%1.1.2.1土地出让金1504.365.84%1.1.2.2其他前期费用1279.744.97%1.2.3预备费637.872.48%1.2.3.1基本预备费313.231.22%1.2.3.2涨价预备费324.641.26%1.2建设期利息299.141.16%1.3流动资金4802.1018.65%六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资25748.78万元，其中申请银行长期贷款12209.61万元，其余部分由企业自筹。表格题目项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资25748.78100.00%1.1建设投资20647.5480.19%1.2建设期利息299.141.16%1.3流动资金4802.1018.65%2资金筹措25748.78100.00%2.1项目资本金13539.1752.58%2.1.1用于建设投资8437.9332.77%2.1.2用于建设期利息299.141.16%2.1.3用于流动资金4802.1018.65%2.2债务资金12209.6147.42%2.2.1用于建设投资12209.6147.42%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金