企业内部控制制度[推荐版]3

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1、 QQ:48652541 资料仓库 目录销售管理制度1信息保密制度3信息系统安全管理制度5印章管理制度9应收、应付票据管理制度11预算管理制度13员工管理制度18在建工程、无形资产管理制度25招投标管理制度27质量管理制度28资金管理制度34第一节总则34第二节分工授权及实施执行34第三节监督与检查37第四节附则37销售管理制度第一节 总 则第一条 为了规范销售信息收集、销售回款、销售合同的存档、产品的发运以及销售现场服务人员的管理制定本管理制度。第二条 本管理制度适用于公司销售部的所有员工以及各相关部门。第二节 分工与授权第三条 销售员负责对销售信息的收集工作，销售主管对收集信息进行整理，分

2、析后向销售主管领导汇报。第四条 销售标书制作人对所参与的招投标项目制作标书并对标书校对检查及存档。第五条 销售统计负责协助销售主管落实执行公司销售计划、负责汇总订货合同及存档，负责应收帐款及发票的管理、营销人员业绩考核；第六条 销售发货员组织产品储运、发送。第七条 现场服务人员协调组织产品现场维修及产品的售后服务。第八条 销售员和现场服务人员按计划回收货款和清理陈欠款。第三节 实施与执行第九条 销售信息收集管理（一）销售信息的前期收集由销售员对与公司产品有关的项目进行跟踪，及时掌握市场信息的动向并及时向销售主管汇报。（二）销售信息的后期收集通过销售人员或售后服务人员走访用户、征求用户意见、用户

3、反馈、现场服务记录等途径获得，并把这些及时传递到本部门。（三）销售主管收到前期信息后进行整理，上报相关领导，做出市场营销的决策。销售主管收到后期信息后，经过整理传递给其他相关部门，处理后再反馈到销售部，最后反馈到用户，实现收集传递反馈的信息链。第十条 对标书制作的管理对标书的制作要求严格按照招标文件的要求来完成，标书制作人员应对标书进行评审，并做好评审记录，在制作标书过程中严格执行相关规定。（详见招投标管理制度）第十一条 销售合同评审签订管理（一）销售统计人员接到待评审的合同，依照相关程序对合同进行综合评审，并做好评审记录。（二）将评审合格后的合同信息反馈给销售员，由销售人员直接进行沟通直至合

4、同签订。对于不符合规范要求的合同，及时与有关部门、有关人员取得联系，以确定合同是否可以执行。第十二条 销售计划管理销售统计协助销售主管依据产品订货合同，及时编制销售计划，并下发各有关部门；对合同执行情况进行跟踪，随时了解生产进度；依据生产进度及用户要求下发产品发运通知。第十三条 销售统计管理（一）销售统计人员负责填报销售统计报表，提供销售统计资料，并向上级公司每月做好月表的汇总。（二）销售统计人员负责收集、整理、保管销售部门的主要统计资料，建立健全销售系统的原始记录、统计台帐。第十四条 销售应收账款及回款管理（一）销售统计人员依据发货产品所开具的发票，建立应收账款台帐。（二）销售统计人员确认银

5、行回款，使之与发出商品及合同相一致，正确冲减用户应收账款金额。（三）销售统计人员每月核对应收账款及各地区回款明细，并编制下月回款计划并汇报销售主管。第十五条 销售贮运、发货管理（一）发货员对所要产成的产品合同有一定的了解，掌握合同产品的交货及发货时间。（二）发货员应掌握所发货物的装箱单，并与相关部门做好配合工作，将装箱单及时交与用户方。（三）发货员在发货后做好回执单，并将所发货物做好整理，并存档。第十六条 用户服务管理制度（一）销售员及现场服务人员为了确保服务的及时性、准确性，让用户满意，负责把现场信息弄清，将详细准确的信息反馈给销售部，销售主管及销售人员及时对顾客的意见予以答复，下达服务指令

6、并协助顾客实施服务。（二）销售人员每月整理汇总各类服务信息，形成报表并及时上报相关部门、领导，为质量改进提供证据。（三）现场服务人员由售后服务部门负责人指定服务人员进行处理，填写服务报告单、顾客信息反馈单、产品运行报告、顾客满意度调查表，并严格现场服务的纪律，听从公司的指令，在现场协助用户解决现场问题，不得擅自离岗，如果违反，所超出部分所发生的费用由服务人员本人承担。服务人员在现场时向销售主管及相关人员及时汇报沟通，分析问题原因，确定责任。第四节 监督与检查第十七条 销售主管领导对销售员和现场服务人员进行定期考核。第十八条，销售主管领导对合同的签订和执行进行监督与沟通。第十九条 销售主管领导对

7、应收帐款的及时性进行监督。第五节 附 则第二十条 本制度由销售部负责解释。第二十一条 本制度自执行董事批准后生效。信息保密制度第一节 总 则第一条 为保守公司秘密，维护公司权益，特制定本制度。第二条 保密范围(一)公司重大决策中的秘密事项。(二)公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策。(三)公司内部掌握的合同、协议、意见书及可行性报告、主要会议记录。(四)公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表。(五)公司所掌握的尚未进入市场或尚未公开的各类信息。(六)公司职员人事档案，工资性、劳务性收入及资料。第三条 公司秘密的密级分为“绝密”、“机密”、“秘密”三级。绝密是最

8、重要的公司秘密，泄露会使公司的权力和利益遭受特别严重的损害；机密是重要的公司秘密，泄露会使公司权益和利益遭受到严重的损害；秘密是一般的公司秘密，泄露会使公司的权益和利益遭受损害。 第二节 分工与授权第四条 保卫部保密人员岗位设置：部长、干事、资料员、信息员。保卫干事负责企业内部信息保密制度落实。资料员由技术中心人员担任负责企业机密信息和资料保管和封存。信息员由销售部人员担负责合同、标书等资料保管和封存。第五条 要求各岗位人员忠于职守，严格执行各项规章制度，保障企业信息机密安全。第三节 实施与执行第六条 全面掌握企业安全保密工作情况，抓好工作落实。定期企业检查资料室和计算机网络安全，落实安全制度

9、。搞好安全教育，提高预防能力。第七条 安全保密管理熟悉公司内部环境情况，掌握各部门计算机设备情况，维护企业网络安全秩序。企业重点害部位严格防范。第八条 坚持原则，忠于职守。严格执行保密管理制度。第四节 监督与检查第九条 保卫部主管对保卫部安全保密工作，进行监督检查。第十条 保卫部干事对公司各部门和各车间安全保密工作，安全保密防范落实情况，进行监督检查。第十一条 资料员对公司各部门和各车间资料、信息，进行监督检查。第十二条 信息员对公司销售合同、标书制作等机密信息进行监督检查。第五节 附 则第十三条 本制度由保卫部负责解释。第十四条 本制度自执行董事批准后生效。信息系统安全管理制度第一节 总 则

10、第一条 为了保障公司信息系统的正常运行，确保信息系统的可靠、安全、稳定以及数据的完整和准确性，避免人为原因导致系统瘫痪，充分发挥网络的快速性、有效性，特制定本规定。第二条 本规定适用于本公司内部所有应用计算机部门。第三条 制定原则为：确保公司内计算机及网络的安全运行。第四条 本规定中所涉及的电脑设备，包括公司所有电脑、外挂设备及网络连接器，笔记本电脑的使用均按此规定执行。第二节 机房安全管理第五条 非网络维护人员严禁触动网络设备(包括交换机、网络线路、机柜等)以免造成网络瘫痪。第六条 工作人员严禁将来源不明的光盘、U盘、软盘等带入机房，严禁未经许可私自在电脑上安装软件。 第七条 严禁将易燃、易

11、爆物品带入机房，不得在机房内乱拉电线，乱接电源。 第八条 工作人员要定期对机房设备进行检查、维护和保养，使其处于良好状态。发现网络故障等问题要及时报告并采取相应的措施。 第九条 服务器平时应处于锁定状态，管理人员要保管好登录密码； 第十条 机房配备专业系统管理人员，负责系统安全检查、系统相关参数的配置与软件安装、硬件维护； 第十一条 系统管理员有权管理各用户的用户密码、用户权限、IP地址、网关、DNS配置，其他人员不得随意修改相关的系统配置信息； 第十二条 网络内各类服务器中开设的帐户和口令为秘密信息，系统管理员应当对各服务器的密码进行保密，不得向任何单位和个人提供这些信息。第三节 网络安全管

12、理第十三条 局域网内各终端用户必须熟练掌握局域网络使用的基本知识，熟悉本职工作范围内的网络工作软件及其使用方法，确保正确、规范操作；第十四条 局域网内各终端机要安装杀毒软件并及时升级，发现问题应立即报告网络维护人员。第十五条 严格遵守信息传递操作流程。各终端计算机可根据工作需要设立共享硬盘或文件夹，设立的共享硬盘或文件夹使用完毕后应立即取消共享设置。第十六条 网络用户密码及共享权限密码严禁外泄。未经同意严禁擅自拷贝其他工作站的程序及内容；严禁擅自修改他人文件。第十七条 加强对接入互联网的管理。除经批准因工作需要登录互联网的计算机设备外，其他任何设备不得联入互联网第十八条 不浏览反动、色情网页，

13、不发表反动言论，严禁工作时间上网聊天，严禁从网上下载游戏、电影等内容。第十九条 控制网络信息流量，工作时间严禁浏览与业务无关信息。第二十条 不得向外界透露公司内部的网络结构，包括拓扑结构、组网技术、硬件技术重要参数、IP地址等。第二十一条 不得随意共享非工作内容的文件、硬盘。第二十二条 不得恶意传播病毒和黑客程序。第四节 计算机硬件安全管理第二十三条 除公司计算机管理员外，任何人不得随意拆卸公用的电脑或相关电脑设备；第二十四条 维护人员在拆卸电脑时，必须采取必要的防静电措施；第二十五条 维护人员应定期对公司的电脑网络进行检查以保证工作正常的进行；第二十六条 员工对自己所使用的电脑负有日常清洁维

14、护的责任，应按标准操作规范操作电脑，定期进行维护清洁，保持所用电脑及外挂设备始终处于整洁和良好的状态；第二十七条 对关键岗位的电脑及设备配备必要的继电设备以防止突然断电时造成数据的丢失。第二十八条 电脑及其网络配件采购部门因工作确实需要,提出采购申请并填写相关表单，由技术研发部依照公司现有资源情况统一调配，如公司没有合适配置的机器，由技术研发部依据申请部门工作需要制定电脑配置清单，并交总经理审查通过后执行采购程序。第五节 文件和相关数据安全管理第二十九条 公司网络、电脑上的所有文件、数据为公司所有，未经授权，任何人不得随意拷贝、打印、传播。第三十条 不得随意删除他人文件、系统文件，造成数据丢失

15、后果严重的由责任人负全责。第三十一条 不得使用黑客程序窃取公司的文件和数据。第三十二条 不得盗取归公司所有的软件版权。第三十三条 禁止私自将私人电脑、硬盘等存储介质接入公司网络拷贝文件数据。第三十四条 系统管理员应严格实施备份计划，对于重要数据应实施灾难预防备份。第三十五条 操作员帐号管理 电脑操作人员的帐号禁止转借他人使用，不得擅自外传，非本部门人员严禁到其他部门随意使用计算机，必须经过部门领导同意方可使用。第六节 监督与检查第三十六条 网络管理人员同时具有监督检查整个网络的权利，以避免工作人员不正当使用电脑网络对公司整个系统造成破坏。第三十七条 及时纠正各个部门对电脑网络的不正当使用，由于

16、操作员本人不遵守规定，违规操作所对电脑造成损坏的应及时向上级主管部门领导汇报，处分将由公司总经理会议决定。第三十八条 各部门计算机操作人员应认真遵守规章制度进行操作，如发现计算机使用异常要及时向网络管理人员汇报，不得擅自处理。第七节 附 则第三十九条 本制度由技术研发部负责解释。第四十条 本制度自执行董事批准后生效。印章管理制度第一节 总 则第一条 为进一步加强公司印章管理，规范印章使用程序，提高工作水平，根据上级有关规定，结合公司实际，特制定本制度。第二条 公司印章的使用范围：公司与有关单位的合同、协议书、请示函、报告及有关证明等。（一） 各部门在印章使用部门过程中，遵守相关法律、法规及管理

17、制度。（二）实现规范使用公司及各部门印章，保障公司在经济活动中规避风险，减少损失，提高办事效率。 第二节 分工与授权第三条 公司印章由公司总经理办公室主任负责具体管理，公司印章必须经公司总经理同意，并签字后方可使用。否则，任何人无权加盖公司印章。第四条 要做好公司印章使用的签字记录，记录中要详细列出时间、事项、理由、并要有具体事项人的签字。第五条 印章的保管（一） 公司行政章、公章、法人章由办公室主任保管；（二） 财务章由财务主管负责保管；（三） 各部门的职衔签字章及部门章由各部门主管或指定监印人员保管，监印人不在时应由代理人代为监印，代理人也应由部门主管签准或指派。第六条 印章的使用（一）

18、公司印章的使用须由总经理审批；（二） 公司财务专用章使用须由公司财务主管审批；（三） 部门章的使用须由部门主管审批；第七条 印章类别及印章刻制（一）公司行政章：公司对一切业务使用的印章；（二）职衔章：法人代表；（三）财务章：财务专用章、发票专用章；（四）部门章：各部门对外业务使用的统一规格的印章；（五）职衔章、部门章的刻制，由总经理核定；（六）部门系列章的刻制，由部门主管核定。第三节 印章管理工作流程第八条 所有需要盖章的文本、表单均应由相关责任人认真自我检查，做到准确无误。第九条 招投标文件、成果文本、表单由销售负责人或部门主管人认真审核加盖职衔章或部门盖章后，由总经理办公室盖公司印章；第十

19、条 各种财务账表、票据由财务主管领导审核，由财务部门加盖财务专用章；第十一条 各种公函、介绍信，由办公室主任审核，盖公司印章。第四节 监督检查及事故的处理第十二条 依据本制度所列内容，接受办公室主任的监督与检查。第十三条 凡因加盖印章发生失误，给公司造成信誉损失及经济损失的，要追究其印章管理者的责任，并据情况的严重程度，给予一定的经济处罚，严重时不排除追究法律责任。第五节 附 则第十四条 本制度由总经理办公室负责解释。第十五条 本制度自执行董事批准后生效。应收、应付票据管理制度第一节 总 则第一条 为确保公司权益，减少坏账损失，特制定制度。第二条 销售部门应详实办妥客户征信调查，并随时侦查客户

20、信用的变化第三条 票据是指票据法所规定的由出票人依法签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券。票据包括银行汇票、商业汇票和支票。第二节 岗位分工及授权批准第四条 销售部门收到票据，及时送达财务部，票据自销售日起算，至票据兑现日止，以120天为限。如超过上列期限者，财务部即依查得资料，就其超限部分的票据所编列明细表，加收利息。销售部、财务部应分别作好详细记录，备查。第三节 应收票据的日常管理第五条 销售货物收受支票或汇票时，应注意下列事项：（一）注意发票人有无权限签发支票。（二）非该商号或本人签发的支票，应要求交付支票人背书。（三）注

21、意查明支票有效的绝对必要记载事项，如文字、金额、到期日、发票人盖章等 等是否齐全。（四）注意所收支票账号号码愈少表示与该银行往来期愈长，信用较为可靠(可直接向银行查明)。（五）注意所收支票账户与银行往来的期间、金额、退票记录情况(可直接向付款银行查 明或请财务科协办)。（六）支票上文字有无涂改、涂销或更改。（七）注意支票记载何处不能修改(如大写金额)，可更改者是否于更 改处加盖原印鉴（八）注意支票上的文字记载(如禁止背书转让字样)。（九）注意支票是否已逾到期日一年(逾期一年失效)。如有背书人，应注意支票提示日期，是否超过第六条的规定。第六条 本公司收受的支票提示付款期限，至迟应于到期日后六日内

22、予以处理。第七条 所收支票已缴交者，如退票或因客户存款不足，或其他因素，要求退回兑现或换票时，营业单位应填具票据撤回申请书，经部门主管签准后，送财务部办理。营业部门取回原支票后，必须先向客户取得相当于原支票金额的现金或担保品，或新开支票，始将原支票交付，但仍须依上列规定办理。第八条 财务部收到支票或汇票后，首先到银行确认票据是否是真票，确认后再给供应商兑出。程序是物资保障部按规定把付款申请单拿到财务部，再把票据复印两份，以便进帐，最后做记录做备忘。第四节 监督与检查第九条 监督与检查的职能由财务部门会同其他相关部门共同行使。第五节 附 则第十条 本制度由财务部负责解释。第十一条 本制度自执行董

23、事批准后生效。预算管理制度第一节 总 则第一条 为健全和规范公司预算管理体系，加强预算的管理与监督职能，提高公司各类资源的使用效率，保证公司的正常有序经营和整体经营目标的实现，根据企业会计准则，特制定本制度。第二条 预算管理必须本着实事求是、精打细算、合理增减、严格控制、综合平衡的原则，从预算管理的整体出发，围绕母公司当期的总体经营目标，要以历史情况为基础，既要严格控制财务资源的使用，又要能保证各项经营目标的顺利完成。 第三条 预算的内容包括：成本预算、开发预算、销售预算、采购费用预算、管理费用预算、资金预算、利润预算及资本性支出预算等。 第四条 预算管理以年度预算为主，长期预算为辅。年度预算

24、是指预算期为每个会计年度月日至月日的预算。 第五条 本制度的适用范围包括公司各职能部门。第二节 预算编制 第六条 预算编制的依据： （一）国家的有关方针、政策，国内外经济环境及行业市场发展趋势； （二）母公司确定的经营发展规划，阶段性经营目标及经营策略； （三）过去年度的实际经营情况及本年度预计的内外部变化因素。 第七条 预算编制的范围：公司实行预算管理，所有的收支（包括公司各职能部门）必须纳入预算编制。 第八条 预算编制的程序和方法 公司编制预算，按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序进行。 （一）下达目标。公司根据生产计划部制定的公司发展战略和对预算期经济形势的初步预测，提出下一年度公

25、司预算目标，并确定预算编制的政策，下达至各预算各职能部门。（二）编制上报。各预算执行部门按照公司下达的预算目标和政策，结合自身特点以及预测的执行条件，提出详细的预算方案，上报公司。 （三）审查平衡。公司对各预算执行部门上报的预算方案进行审查、汇总，提出综合平衡的建议。在审查、平衡过程中，公司进行充分协调，对发现的问题提出初步调整意见，并反馈给有关预算执行单位予以修正。 （四）审议批准。生产计划部、财务部在有关预算执行单位修正调整的基础上，编制出公司预算方案。对于不符合公司发展战略或者预算目标的事项，公司责成有关预算执行单位进一步修订、调整。在讨论、平衡、调整的基础上，公司生产计划部正式编制公司

26、年度预算草案，提交总经理办公会审议批准。 （五）下达执行。公司对总经理办公会审议批准的年度总预算，分解成一系列的指标体系，逐级下达至公司各预算各职能部门执行。公司将年度预算作为预算期内组织、协调各项经营活动的基本依据。第三节 预算的执行与控制第九条 公司预算一经批复下达，各预算执行部门就必须认真组织实施，将预算指标层层分解，从横向和纵向落实到各部门、各环节和各岗位，形成全方位的预算执行责任体系。 第十条 公司强化现金流量的预算管理，按时组织预算资金的收入，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。对于预算内的资金拨付，按照公司资金管理制度审批程序执行。第十一条 在预算管理过程中，

27、对预算内的项目由公司总经理审批，公司财务部门负责进行监督各自的预算执行情况，预算外支出由执行董事批准。第十二条 下达的预算目标是与业绩考核挂钩的硬性指标，一般情况不得突破。根据预算执行的情况对责任人进行奖惩。第十三条 费用预算如遇特殊情况确需突破时，必须提出申请，说明原因，经部门负责人审核、主管经理及执行董事审批纳入预算外支出。第十四条 公司建立预算报告制度，要求各预算各职能部门定期报告预算的执行情况。对于预算执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目，公司生产计划部有权责成有关预算执行单位查找原因，提出改进经营管理的措施。 第十五条 生产计划部有权利用财务报表监控预算的执行情况，执行

28、进度、执行差异及其对公司预算目标的影响等财务信息，促进公司完成预算目标。 第四节 预算的调整第十六条 公司正式下达执行的预算，一般不予调整。预算执行中由于市场环境、经营条件或国家政策、宏观经济形势等发生重大变化，致使预算的编制基础不成立，或者将导致预算执行结果产生重大偏差的，可以调整预算。第十七条 预算调整的权限与程序预算调整的审批权属于生产计划部。当遇到特殊情况需要调整预算时，必须由预算执行单位提出预算调整申请报告，阐述预算执行的具体情况、客观因素变化情况、对预算执行造成的影响程度以及今后发展趋势的预测，提出预算的调整幅度，提交生产计划部进行审核分析，集中编制公司年度预算调整方案，并报公司总

29、经理审议批准，然后下达执行。第十八条 对于预算执行部门提出的预算调整事项，公司进行审核分析决策时，遵循以下原则：（一）预算调整事项不能偏离公司发展战略和年度预算目标； （二）预算调整方案应当在经济运营上能够实现最优化； （三）预算调整重点应当放在预算执行中出现的重要的、非正常的、不符合常规的关键性差异方面。第五节 预算的分析与考核第十九条 公司建立预算分析制度，由生产计划部定期了解、掌握预算的执行情况，针对预算的执行偏差，应当充分、客观地分析产生的原因，提出相应的解决措施或建议，提交总经理办公会研究决定。 第二十条 定期组织预算审计，纠正预算执行中存在的问题，充分发挥内部审计的监督作用，维护预

30、算管理的严肃性。 第二十一条 生产计划部应当定期向总经理办公会报告预算执行情况，并依据年度预算完成情况和预算审计情况对预算执行单位进行考核。第二十二条 预算年度考核按公司下发的经营绩效考核管理办法中有关条款执行。 第二十三条 公司定期到各部门检查预算执行情况，检查预算措施计划执行情况及措施实现率，抽查采购价格。对于超预算支出，采购价格异常及措施执行不利的，要查明原因，并追究责任。 第二十四条 对于各企业存在的体外循环、中间截留和私设小金库问题，一经查出，严肃处理。第二十五条 各执行部门应根据本制度制定自身的预算管理制度，并报公司备案。第六节 监督与检查第二十六条 财务部负责对公司执行部门的预算

31、管理进行检查监督。第二十七条 预算管理监督检查的内容主要包括：（一）预算管理岗位及人员的设置情况；（二）预算审批和调整是否符合相应的审批程序，是否有越权行为；（三）预算的编制情况，重点检查是否将所有收支纳入预算编制；（四）预算的执行情况，重点检查预算的执行是否偏离公司发展战略和年度预算目标以及预算外支出是否符合相应审批程序；（五）预算的分析、考核情况，重点检查分析、考核的情况是否公正、客观。第二十八条 监督检查过程中发现的预算管理中的薄弱环节，应要求被检查单位纠正和完善，发现重大问题应写出书面检查报告，向有关领导和部门汇报，以便及时采取措施，加以纠正和完善。第七节 附 则 第二十九条 本制度由

32、财务部负责解释与。第三十条 本制度自执行董事批准后生效。员工管理制度第一节 总 则第一条 为树立公司整体形象，加强和规范企业管理行为，造就和培养一支纪律严明、素质过硬的员工队伍，促进企业持续、稳定、健康发展，依据国家有关规定，结合本公司实际，特制定本管理制度。 第二条 本规章制度包括行为规范、招聘、培训、奖惩、人事变动等一系列有关人事活动和程序。第二节 行为规范第三条 员工的权利；（一）享受法律赋予的公民权利；（二）享受公司规定的工资、福利等待遇的权利；（三）对违法乱纪的人或事进行制止和举报的权利。第四条 员工的义务（一）自觉遵守国家法律、法规和公司的各项规章制度；（二）自觉地维护公司的形象、

33、信誉和利益。遵守职业道德、爱岗敬业、忠诚企业形成相互尊重、互勉共进的良好氛围与企业同发展共命运；（三）自觉遵守保密规定，不准泄露公司的机密和公司的信息；（四）以公司利益为重，办任何事情，都要牢记节约，杜绝浪费；（五）员工之间应团结友爱、和睦相处、相互帮助、相互配合、求同存异、顾全大局，正确处理好集体与个人的关系。第五条 请假：（一）事假、病假：员工因事请假，须事前向所在部门办理书面请假手续，一天以下（含一天）由部门批准；二天以上（含二天）由主管部门领导批准，报人力资源部备案。事假期间扣除本人工资、不得搞第二职业和损害公司的利益活动，一经发现均作旷工处理或解除劳动合同。（二）员工因病不能上班，应

34、及时通知公司，二天以下（含二天）由部门批准；三天以上（含三天）由主管部门领导核准，报人力资源部备案。上班后应出示医院证明，连续病假超过三个月以上，依据劳动合同法第四章、四十条、第一款规定办理。员工病假期间，不得搞第二职业和损害公司的利益活动，一经发现，均作旷工处理或解除劳动合同；（三）工伤假：因公致伤、致残者，凭医院证明消假。员工工伤，须经所在部门证明，公司安全生产领导小组调查核实，方可作工伤处理，并逐级填写工伤事故报告单及证明，工伤期间发给本人与公司签订的劳动合同的工资。工伤疗养期间，不得从事第二职业，一经发现取消工伤待遇。第六条 劳动纪律：（一）公司执行每周四十小时工作制，日工作时间为八小

35、时；（二）公司员工必须遵守公司规定的作息时间上下班，不得迟到早退；（三）公司员工必须遵守考勤制度，其考勤办法：上班前员工本人须在门卫考勤机考勤，如因故忘记考勤，必须经主管领导批准；（四）员工必须本人考勤，不得叫别人代考勤，如有发现类似情况对舞弊行为者两人均扣除一天工资；（五）考勤人员必须严格把关，不得徇私舞弊，如有发现扣除当天工资；（六）中途离厂，须凭中途离厂准假单，到考勤人员门卫登记后离厂，否则作早退缺勤处理；（七）无故缺勤作旷工处理，连续旷工三天以上或全年累计十五天以上者，解除劳动合同；（八）厂内严禁吸烟；（九）时间不得干私活，不得吃零食，工作和午餐时间不准喝酒（业务接待除外）；（十）工作

36、时间不准擅自离开生产区域，不准串岗、脱岗、打磕睡、睡觉；（十一）上班时间佩带胸卡，按规定必须穿工作服或其他劳动防护用品;（十二）公司员工必须无条件服从所属部门、负责人在其职权范围内的工作调动管理，不服从调动分配和管理的，分管部门主要领导有权通知其待岗或下岗处理。第七条 文明生产：（一）按公司生产现场管理考评细则要求，搞好文明生产。做到工后场地清，地面无杂物，保持厂区、车间和生产班组现场，道路通道畅通无阻，搞好包干区环境卫生和绿化；（二）爱护公司财物，不准任意将公司的财物占为已有，严禁偷盗、有意损坏和浪费公司财物；（三）员工之间要团结友爱、相互尊重、相互帮助、文明礼貌；（四）严格遵守劳动纪律、遵

37、守职业道德；（五）严禁惹事生非，无理取闹，起哄，散布谣言、消极怠工，扰乱正常工作秩序，严禁在厂区内赌博、斗殴等违纪违法行为。第三节 招 聘第八条 公司聘用人员，是公司根据生产、经营以及对相关专业人员的需要，而对外进行一种招聘的用工行为， 聘用人员，应按聘用程序审核、审查、核定，合格后方可聘用。应办理求职登记手续，并交齐如下资料：1、身份证复印件；2、学历证明和职称证明；3、一寸免冠照。第四节 培 训第九条 公司员工培训工作，由人力资源部统一归口管理，其它职能部门密切配合下进行。第十条 根据企业生产、经营、管理的需要，提出主管专业技术、管理人员的培训计划和要求，报公司人力资源部审定后组织实施。第

38、十一条 各部门根据公司生产、经营、管理的需要，制定年度员工培训需求计划，填写培训计划表，并于上年末报公司人力资源部审批、备案。第十二条 对于计划外培训项目，各有关部门在组织实施前，需将追加培训项目计划报公司人力资源部审批后备案。第十三条 公司兼职教师授课的酬金。课时酬金标准如下：高级工程师40元/学时；工程师30元/学时；助理工程师及以下20元/学时。 第十四条 坚持“先培训，后上岗”的培训制度。新录用的员工、转岗的员工、新设备操作人员，必须先经过培训，经考核具备岗位所需基本条件，并取得上岗合格证书后，方可上岗。第十五条 各类培训，无论外委培训还是内部培训，必须进行培训有效性评价,以保证培训的

39、有效性、保证员工技能的提高。考核成绩记入员工培训档案，考核成绩不合格进行再培训，外委培训人员考核不合格，培训费用自理。 第十六条 员工外委培训费用在500元以上的，必须由人力资源部签订外委“培训协议”，约定服务期及违约责任等事项。无外委“培训协议”，部门私自委派学习，处以100元罚款。员工出现离职给公司造成经济损失给予罚款或解除合同。第五节 人事变动第十七条 部门主管调动审批程序部门主管的调动由总经理提出，董事长批准后，人力资源部开具员工工作变动通知单。第十八条 部门之间员工调动审批程序根据工作需要，用人部门主管提出用人需求，填写用人申请表，报送人力资源部，人力资源部与用人部门主管及主管经理协

40、商拟定人选，总经理批准后，人力资源部开具员工工作变动通知单。第十九条 部门内部员工调动审批程序部门内部员工岗位调整（包括临时借调3个工作日以上及试岗）由部门主管提出，经主管经理和人力资源部审核，主管人力资源的经理批准后，报送人力资源部备案。第六节 奖 惩第二十条 处罚（一）每月12日前报上月考勤（节日顺延）。每迟报一天，扣罚单位主管、考勤员20元，超过5日，处罚部门主管50元。（二）未执行考勤登记制度，没有考勤登记本、有本不记、登记不符、没有考勤员，有上述情况之一，每月扣罚部门主管50元，直到完善制度为止。（三）工作时间迟到、早退、脱岗、串岗、聊天，每发现一次，罚违纪者50元。迟到、早退达30

41、分钟按旷工处理。（四）工作时间内，不准从事与工作无关的事情，在抽查中发现有违纪行为者，处罚50元。（五）工作时间内，车间、处室搞文体活动，或停产放假必须经主管经理同意，并报总经理批准。车间、处室同时或分头搞集体活动，需主管经理批准，否则视为违纪，处罚部门主管100元。（六）对无理取闹、谩骂、殴打、报复执行公务人员者，视情节处100200元罚款或待岗，并交保卫部或公安机关处理。（七）公司内不准吸烟、随地吐痰，发现违犯者第一次处罚200元，第二次处罚500元，第三次辞退。在非指定地点每发现一个烟头处罚所在部门主管50元。（八）工作时间不按规定着装每次罚款20元。（九）光线充足情况下开照明灯，罚所在

42、部门主管100元，办公室、休息室无人点照明灯、空调或取暖设备等，罚所在部门人员或班组人员100元。（十）严格执行出门证制度，各部门主管及调度开具出门证必须在“出门证”上写清出厂时间及事由，同时开具出门证人员在登记簿上登记，否则一项不符对相关责任人处以30元罚款。（十一）部门主管、在北厂工作人员，无法开具出门证的，一律在门卫进行登记，写清时间、去向、事由，违者处以30元罚款。（十二）无“出门证”，不论以何种理由出门者，保安及时进行登记，保安放行不及时进行登记，视为失职，处以30元处罚。（十三）员工上下班及工作时间出入公司，必须划卡，不划及漏划处以20元处罚；因忘带卡未划，在门卫登记，并在上班时间

43、30分钟内由部门主管出具证明，送人力资源部备案，否则按以漏划卡处罚。如员工代划卡罚当事人双方每人30元，保安人员代划卡发现一次予以辞退。（十四）各部门主管是工作秩序管理的第一责任人，应根据上述管理规定对本部门的员工进行自查，并做好记录。所属部门员工发生违纪，部门主管负管理责任，处以双倍处罚；部门主管以上领导发生违纪加重处罚。第二十一条 奖励本制度规定奖励的种类为：创造奖、功绩奖、年终奖三种.（一）创造奖本公司员工符合以下所列各条件之一者经审查合格后授予创造奖:设计新产品对本公司有特殊贡献者从事有益于业务的发展或提高对节省经费提高效率或对经营合理化的其它方面作出贡献者在独创方面未达到发明的程度但

44、对公司生产技术等业务发展确有特殊的贡献者（二）功绩奖本公司员工符合以下例各项之一者经审查后授予功绩奖：从事对本公司有显著贡献的特殊行为，对提高本公司的声誉有特殊功绩，对本公司的损害能防患于未然，遇到非常事变如灾害等能临机应变采取得当措施，敢冒风险救护公司财产及人员脱离危难，具有优秀品德可以作为本公司的楷模，有益于公司及员工树立良好风气的其它情况。（三）年终奖凡本公司全年内的员工经评优后授予年终奖，第七节 监督与检查第二十二条 由人力资源部、保卫部、财务管理部、工会及主管领导负责监督与检查。第二十三条 把行为规范、招聘、人事变动、培训、奖惩的执行情况作为监督与检查的内容。第二十四条 如果在监督与

45、检查过程中发现问题以书面形式逐级回报。第八节 附 则第二十五条 本制度由人力资源部负责解释。第二十六条 本制度自执行董事批准后生效在建工程、无形资产管理制度第一节 总 则第一条 为了加强对无形资产、在建工程的管理与控制，根据中华人民共和国会计法等法律法规、结合公司实际情况，特制定本制度。第二条 本制度使用的术语定义：(一) 无形资产：指企业为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。(二) 在建工程：指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程，改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。第二节 分工授权

46、及实施与执行第三条 在建工程的核算(一) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程，改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产；(二) 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备：A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；

47、C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。(三) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。第四条 借款费用的会计处理除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。当同时满足以下三个条件时，借款费用开始资本化： (一)资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金，转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； (二)借款费用已经发生； (三)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购

48、建固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时直接计入当期财务费用。 第五条 无形资产、在建工程计价和摊销(一)无形资产、在建工程计价：无形资产、在建工程在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产、在建工程，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产、在建工程，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产、在建工程，按该无形资产、在建工程在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产、在建工程，或以应收债权换入无形资产、在建工程的，按应

49、收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产、在建工程，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产、在建工程，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为实际成本。(二)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。(三)无形资产、在建

50、工程减值准备的计提方法：按单个无形资产、在建工程项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产、在建工程减值准备。第三节 监督与检查 第六条 按月编制在建工程的支出预算，对在建工程投资进行内部控制.由公司统一测定资产投资项目，拟定投资方案，纳入年度事业计划,进行投资决策，筹划资金来源。第七条 设置在建工程明细账，记录每项资产的原值和累计摊销第八条 在建工程专用模块明细帐必须定期与财务总账核对，发现差异应及时调查解决。第四节 附 则第九条 本制度由财务部负责解释。第十条 本制度自执行董事批准后生效。招投标管理制度第一节 总 则第一条 为了规范公司的投标活动维护企业利益，提高投标文件质量和经济效

51、益，制定本管理制度。第二条 本规定适用于公司内部参与投标工作的各相关部门。第二节 分工与授权第三条 销售部门的主要职责（一）负责招标信息的收集，标书的购买并负责整体标书，统一编制、印刷、装订并递交给各地区。（二）负责投标工作的组织、管理并负责投标文件的商务部分的组织编写、制作，对投标工作进行总结。（三）负责重大项目招标信息的收集、反馈，负责投标文件的编写。（四）负责投标文件中技术部分等相关技术资料的整理汇编。第四条 技术中心配合投标文件有关技术部分的编写。第五条 招投标的授权书由阜封公司的主要领导人授权。第三节 实施与执行第六条 投标文件的编制（一）商务文件的编写1、标书制作人应按招标文件中对

52、商务部分的要求逐项编写。2、招标文件中要求不太明确的，可提供相关文件或按招标文件的规范文本填写。（二）技术文件的编写：1、标书制作技术支持人员根据招标及评标要求选择具有竞争力的产品。2、所提供产品实际达到的指标，必须全面响应招标技术文件要求的各项指标。（除非主动放弃项目外）3、特殊要求应尽量满足，当答标人有疑问时，可与主管技术、销售领导具体协商，充分显示投标产品的优势。4、提供充分有效的各种资料，证明所叙述的各种性能指标的文件完全可靠。（三）投标价格由标书制作技术支持人员报价后，经上级主管领导最终确认并审批。第七条 标书制作后由标书制作技术支持人员负责检查、审核、校对后参加投标。第八条 投标书

53、的装订要求美观、严肃，体现公司形象。按招标文件的要求进行装订。第九条 标书制作人在投标工作结束后，应及时将招标书，投标书（包括商务、技术）、投标文件汇编电子版由销售部负责备案。第四节 监督与检查第十条 销售主管对标书的商务部分和技术部分的符合性进行审查。第十一条 销售主管对存档标书完整性定期进行监督检查。第五节 附 则第十二条 本制度解释权归销售部。第十三条 本制度自公布之日起实行。质量管理制度第一节 总 则 第一条 为了保证本公司质量管理制度的推行，并能提前发现异常，迅速处理改善，借以确保及提高产品质量符合管理及市场需要，特制定本制度。第二条 质量管理是指“确定质量方针、目标和职责并在质量体

54、系中通过质量策划、质量控制、质量保证和质量改进使其实施的全部管理职能的所有活动”。本制度包括：（一）组织机构与管理职责；（二）各项质量标准及检验规范； （三）检验、测试设备管理；（四）质量检验的执行；（五）质量信息反馈 （六）售后服务与质量改进；（七）不合格品控制。 （八）质量事故处理。 （九）质量否决制度。 （十）质量教育。 （十一）质量体系内部审核。第三条 质量标准及检验规范的范围包括： （一）原材料质量标准及检验规范；（二）工序质量标准及检验规范；（三）成品质量标准及检验规范；第四条 质量标准及检验规范的制订（一）质量标准技术研发部在总工程师领导下，会同质量检验部、生产计划部、及有关人员

55、参考国家标准同业水准国外水准客户需求本身制造能力原材料供应商水准，分原材料、在制品、成品编制质量标准，呈总工程师批准后交质量检验部及有关单位凭此执行。（二）质量检验规范技术研发部在总工程师领导下，会同质量检验部、生产计划部及有关人员，分原材料、在制品、成品将检查项目质量标准检验频率(取样规定) 检验方法及使用仪器设备编制成质量检验规范，经总工程师批准后分发有关部门凭此执行。 （三）质量标准及检验规范的修订各项质量标准、检验规范若因设备更新技术改进国家标准变化市场需要加工条件变更等因素变化，可以予以修订。 第五条 检验测试设备的校准、维护和使用（一） 检验测试设备的周期设订质量管理部门应依据国家

56、有关计量法律法规、仪器购入时的设备资料、操作说明书等资料，编制定期校准维护周期，作为仪器年度校准、维护计划的拟订及执行的依据。（二）检验测试设备的周期校准及维护质量管理部门应依据所设订的校准、维护周期，对检验测试设备实施周期校准。（三）检验测试设备的使用与保养1、仪器使用人员进行各项检验时，应按照检验测试设备操作规程内的操作步骤操作，使用后应妥善保管与保养。2、特殊精密仪器，使用部门主管应指定专人操作与负责管理，非指定操作人员不得任意使用(经主管核准者例外)。3、使用部门主管应负责检查各使用者操作的正确性，日常保养与维护，如有不当的使用与操作应予以纠正教导并进行经济处罚。 第六条 原材料、外协

57、外购件检验 （一）原材料、外协外购件进厂后，物资保障部保管员应填写报检单，一式二份并随同生产厂家合格证或质量证明文件一同报质量检验部总检员，合格后方可验收；若无任何质量证明文件，检验人员有权拒收该产品的报检。 （二）外协件进厂后，生产计划部外协员应填写报检单，一式二份并随同外协厂家合格证或质量证明文件一同报质量检验部总检员，合格后方可验收；若无任何质量证明文件，检验人员有权拒收该外协件的报检。 （三） 检验人员按报检单对产品进行校对，如发现产品与报检单内容不符，检验人员有权拒收产品的报检。 （四）检验人员按检验规程和有关文件标准对外购、外协产品进行检验和验证，并做好记录。 （五）未经检验和验证

58、或经检验判为不合格的外购、外协产品按Q/FB.G60.05-2007不合格品控制程序执行。第七条 工序检验 （一）生产过程中各工序的操作者均应按作业指导书或其它技术文件、标准进行操作、自检，并协助检查人员进行工序的监视和测量。 （二）经检验人员检验合格的零部件或半成品，方可继续生产、转序，对检验不合格的零部件或半成品，按Q/FB.60.05-2007不合格品控制程序执行。 （三）检验人员对检验过的零部件及半成品要做好标识与记录。 （四）过程产品不允许例外转序。 （五）过程产品所有检验和试验记录必须按Q/FB.60.03-2007质量记录的控制程序执行。第八条 成品检验（一）只有对外购、外协产品

59、及过程产品检验和试验合格后，才能对成品进行检验和试验。 （二）检验人员按产品标准、技术文件、检验规程所规定的项目进行成品检验和试验。 （三）检验人员对所有检验和试验合格的产品应予以标识，将有关数据和文件备齐，并得到认可，才能入库或出厂。 （四）对经检验不合格的产品，按Q/FB.G60.05-2007不合格品控制程序执行，并做好标识与记录。第九条 质量信息反馈（一）公司建立统一的质量信息反馈单，将用户反馈的质量信息及时与技术部门及生产部门取得联系，及时分析改进、处理，做到用户满意，而自己得到分析提高和改进。 （二）反馈信息首先要做到快速准确，处理要及时，这样才能提高公司在用户中的信誉。（三）对于

60、用户使用安装调试中存在的问题，除了在产品中增加必要的说明文件外，对于较复杂的问题，公司还将组织学习班、培训班和加强现场服务。第十条 售后服务与质量改进 销售服务人员应定期走访用户了解产品的使用情况，听取广大用户对产品的意见和改进建议，发现问题及时处理。对于用户反馈的各类信息要及时与设计、生产部门沟通。要求相关部门认真对待、仔细研究不断改进产品质量，使之逐步走向完善。 第十一条 不合格品控制执行Q/FB.G08.01-2007不合格品控制的管理。第十二条 质量事故处理执行 Q/FB.G19.03-2007质量事故处罚条例。第十三条 质量否决制度执行 Q/FB.G19.04-2007 质量否决制度

61、。第十四条 质量教育 质量管理是一项“全员参加、全面落实、全过程控制”的工程，所以必须加强全员参加的质量教育，逐步增强质量意识，提高技术水平、加强质量控制的能力，使全员真正认识到“质量就是企业的生命”这个哲理的重要性。第十五条 质量体系内部审核执行Q/FB.G19.05-2007产品质量审核管理规定。第二节 分工与授权第十六条 本公司质量管理部门所设岗位有：（一）质量检查员；（二）产品试验员；（三）质量管理员；（四）计量管理员；（五）质量管理体系内部审核员。第十七条 以上岗位员工的任命均有公司授权。第十八条 以上岗位员工的职责执行Q/FB.G21.01-2007各级各类人员职责与权限。第三节

62、实施与执行第十九条 本公司质量管理工作，是在总经理和总工程师直接领导下，由质量检验部具体负责实施和贯彻质量管理制度的落实，公司各职能部门及各生产车间均为执行部门。第四节 监督与检查第二十条 质量检验部负责对各部门质量管理制度的执行情况监督和检查。第二十一条 监督检查的内容有：（一）质量体系文件和技术标准的执行；（二）体系运行记录的检查；（三）产品质量检查；第二十二条 监督检查的依据： （一）国家及各行业、专业标准；（二）企业内部技术标准和管理标准；（三）国家政策及有关法律法规。第五节 附 则第二十三条 本制度由质量检验部负责解释。第二十四条 本制度自执行董事批准后生效。资金管理制度第一节总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制，