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1、XX县电业公司2012年审计检查及2011年审计专项检查整改落实情况“回头看”工作方案为了强化公司合规经营和规范管控，持续深化审计检查专项工作，深化公司“八个融入”工作要求，推进公司依法从严治企， 根据省市公司方案，我公司制定本工作方案。一、审计检查的主要内容包括重大经营决策、历史遗留问题处理、业扩报装管理、集体企业管理、小型基建及周转房管理、“小金库”问题和2011年审计专项检查整改落实情况等七个方面。（一）重大经营决策1.“三重一大”事项决策机制的建立健全情况，决策程序的合规性，未经决策机构集体讨论、由领导干部个人或少数人决策的重大经营事项；2.重大经营决策的内容不符合国家有关法律法规、政
2、策规定，以及省公司党组、市公司党委的重大决策部署；3.重大经营决策方案没有得到贯彻执行，未明确具体的责任部门，出现重大问题。（二）历史遗留问题处理1.存在的历史遗留问题；2.上划的供电企业在投资、担保、出借资金等方面存在的问题，存在的不良资产；3.现任领导班子认真负责的对历史遗留问题进行研究，并积极采取有效措施，所取得的进展和成效。（三）业扩报装管理1.业扩报装管理及监督考核制度不健全，内容不全面、不清晰，不符合国家电网公司要求等；2.业扩报装受理、现场勘查、供电方案确定等业务流程的规范性； 3.工程发包、设计审核、合同管理、中间检查和竣工验收等业扩报装工程管理不规范，存在涉嫌“三指定”的问题
3、；4.业扩报装收费不规范，存在违规收费。（四）集体企业管理1对外投资、担保、贷款等重大事项管理情况，集体企业管理层级过多，存在的不良资产和风险；2.违规新设立集体所有制企业，以及新增集体身份职工；3.集体企业违规经营电网核心业务；4.集体企业无偿占用主业资金或使用主业资金、资产；5.主业外委外包的电力施工、安装、设计、工程监理等业务指定给集体企业，未严格按照招投标管理程序进行招投标；6.集体企业与主业的关联交易价格有失公允，主业通过关联交易价格向集体企业让利；7.集体企业向主业返还货币资金或实物，或通过发放购物卡、消费券、实物或购买商业保险等形式为主业职工获取福利等。（五）小型基建及周转房管理
4、1.未按规定办理报批手续，投资超计划、建设超规模；2.资金来源不合规，挪用生产或财政资金；3.未及时办理工程结算及竣工决算；4.征地手续不合理，未办理土地使用权证及产权证；5.周转房管理使用不规范；6.使用周转房未按规定缴纳物业管理费等费用；7.交流干部未按规定腾退周转房。（六）“小金库”问题存在的“小金库”，“小金库”的资金来源和相关处理情况。（七）2011年审计专项检查整改落实情况各部门及多经单位审计检查发现问题整改情况，对未完成整改的问题采取的整改措施；长效机制建设取得的成效，包括：制定、修订的制度和办法，采取的管理措施等。二、审计检查工作范围1.检查范围包括公司各部门及多经单位。2.审
5、计检查内容的时段为2011年1月1日至检查日，重要事项及重大历史遗留问题延伸到以前年度。三、审计检查组织机构及主要职责成立审计专项检查工作领导小组，领导小组负责领导公司各部门及多经单位开展2012年审计检查及2011年审计专项检查整改情况“回头看”工作。组 长： 公司经理 公司党委书记 公司监审员副组长： 公司党委副书记、纪委书记 公司总会计师成 员：行政事务部、人力资源部、财务部、营销部、农电工作部、审计部、纪检监察部、物流分中心、生产技术部、多经办等部门负责人领导小组下设办公室，设在审计部，主要负责制定审计检查工作方案、日常组织及协调工作，组织各单位自查自纠和公司检查工作。主 任： 公司审
6、计部主任副主任： 公司财务部副主任 公司监察部主任 农电工作部主任 公司多经办主任成 员：审计部、人力资源部、财务部、营销部、农电工作部、纪检监察部、物流分中心、生产技术部、行政事务部、多经办等部门有关人员。四、审计检查工作安排采取自查和检查两种方式，自查以各单位为主，自查面必须达到100%；公司负责对其所属单位进行检查。（一）自查自纠阶段（8月5日前）公司各部门及多经单位要对照以上审计检查的主要内容，认真开展自查自纠。自查自纠工作结束后，各单位的自查报告（模板见附件）经主要负责人签字后，于8月5日前报公司审计专项检查工作办公室。（二）公司检查阶段（8月5日8月15日）8月5日至8月15日，公
7、司在各部门及多经单位自查基础上，将组织骨干人员对各部门及多经单位自查情况进行全面检查。督导检查的重点是：组织机构是否健全，工作是否到位，自查工作是否扎实，自查和全面检查面是否达到100%，对查出的和2011年遗留的问题是否及时整改，是否建立相应制度。（三）迎接检查验收阶段（8月15日11月）公司整理资料，形成工作档案，根据国家电网公司、省市公司通知，做好迎接检查准备工作，指导有关单位做好国家电网公司、省市公司检查配合工作。并根据国家电网公司、省市公司检查组验收意见，做好后续整改和结果上报。（四）巩固提升阶段（12月5日前）12月，根据自查和国家电网公司、省市公司检查情况，针对存在的问题和薄弱环
8、节，分析查找原因，认真整改，巩固提升。12月5日前，各部门及多经单位将2012年审计检查及2011年审计专项检查“回头看”工作总结报公司审计专项检查工作办公室。五、审计检查工作要求（一）加强领导，提高认识。审计专项检查是国家电网公司强化依法从严治企的重要举措，是持续深化公司合规经营和全面落实“八个融入”要求的有效抓手，是破解公司经营风险、着力解决经营管理中发热点、出血点的有力保障。各部门及多经单位、要加强领导，高度重视2012年审计检查及2011年审计专项检查“回头看”工作，主要领导要对这次审计专项检查负总责，分管领导要抓好落实工作。（二）认真对照，突出重点。各部门及多经单位、要坚决贯彻落实公
9、司党组的工作要求，认真执行公司审计专项检查工作方案。要深化细化工作方案，统一组织、周密安排，认真对照审计检查的主要内容，对存在的问题和风险进行检查，确保审计检查工作取得成效。 （三）协同督导，联动促进。本次检查采取协同监督方式完成自查工作，各责任部门统筹负责本领域内公司各部门及多经单位的自查工作。具体分工如下：序号检查事项责任部门配合部门1重大经营决策行政事务部纪检监察部、生产技术部、财务部2历史遗留问题处理财务部行政事务部、人力资源部、农电工作部、多经办3业扩报装管理营销部纪检监察部4集体企业管理多经办人力资源部、财务部、审计部、纪检监察部5小型基建行政事务部审计部周转房管理行政事务部行政事
10、务部6“小金库”问题纪检监察部本部及各部门72011年审计专项检查整改落实情况审计部人力资源部、财务部、营销部、纪检监察部、多经办、行政事务部（四）深化运用，建立长效机制。各部门及多经单位、要以这次审计检查为契机，运用检查成果，在关键环节和突出问题等方面，从强化执行力建设、建立协同监督机制入手，完善制度办法，建立长效机制，不断提高依法治企的能力和水平，切实巩固检查工作成果。（五）沟通信息，加强协调。各部门及多经单位、要按照公司明确规定的各个阶段工作时间要求开展2012年审计检查及2011年审计专项检查“回头看”工作，按时向公司报送有关报告和总结。建立双向报告制，各部门及多经单位、于每月10日和20日分别向责任部门报送工作开展情况，审计检查办公室汇总各部门及多经单位工作信息，定期向领导小组和市公司提交审计检查工作简报。9
XX县电业公司审计检查及审计专项检查整改落实情况“回头看”工作方案
