第六章商业银行

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1、第一部分单项选择题1、是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。A、德意志银行B、法兰西银行C、英格兰银行D、日本银行2、是中国自办的第一家银行，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。A、中国通商银行C、户部银行B、中国交通银行D、中国实业银行3、是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。A、信用创造B、支付中介C、信用中介D、金融服务4、下列不属于商业银行的交易存款。A、支票存款B、储蓄存款C、 NOWsD、 CDs5、下列不属于商业银行的现金资产。A、库存现金B、准备金 C、存放同业款项D、应付款项6、下列属于商业银行狭义的表外业务。A、信托业务B、融资租赁业务C 、信用卡

2、业务D、承诺业务7、信托与租赁属于商业银行的。A资产业务B负债业务C中间业务D表外业务8、下列属商业银行传统的业务。A、备用信用证B、信贷便利C、信用卡业务D、承诺业务9、商业银行与其他金融机构区别在于能接受 。 A. 储蓄存款 B. 原始存款 C. 活期存款 D. 定期存款10、最典型的全能型商业银行国家。A. 美国B.日本C.英国D.德国11、在其他条件不变的条件下，如果提高定期存款利率，则货币创造乘数。A. 不变B.增大C.减小D.不确定第二部分多项选择题1、商业银行的中间业务有。A. 结算 B. 信托 C. 存款 D.贷款 E. 汇兑2、商业银行进行存款创造的前提是。A. 吸收活期存款

3、 B. 部分准备金制度 C. 非现金结算 D.存款乘数3、商业银行的资金来源于。A. 自有资金积累 B. 各项存款 C.同业借款 D.央行借款4、商业银行的资产业务包括。A. 存款 B. 贷款 C. 投资 D. 租赁 E. 结算5、商业银行的经营原则是。A. 社会性 B. 盈利性 C.流动性 D.安全性6、商业银行的表外业务有。A. 备用信用证 B. 贷款承诺 C.贷款出售 D.信托咨询7、以下是影响商业银行创造派生存款能力的因素。A. 原始存款 B. 财政存款 C.法定准备金率 D 超额准备金率 . E. 现金漏损率8、现代银行的形成途径主要包括。A. 政府出资设立B.由原有的高利贷银行转变

4、形成C.按股份制形式设立D.政府与私人部门合办9、下列所列业务中属于商业银行表外业务中承诺业务的是。A. 贷款出售B. 债券承销C. 信贷便利D. 票据发行便利10、资产管理是商业银行的传统管理办法，其理论发展主要经历了不同的阶段。A. 商业贷款理论B. 可转换性理论C.资产组合理论D.预期收入理论第三部分判断改错题1、在我国政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款。（）2、储蓄存款和储蓄是两个相同的概念。 （）3、今后中资银行与外资银行竞争的重点是负债业务。（）4、商业银行创造信用的能力不受任何条件限制。（）5 、商业银行的信用中介职能并不改变货币资金的所有权，而只是把货币资金的使用

5、权在资金盈余单位和资金短缺单位之间融通。 （ ）6 、永久性的股东权益和债务资本都属于商业银行的一级资本或核心资本。（ ）7、从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务。 （ ）8、票据贴现是商业银行的负债业务。 （ ）9、非交易存款是指不能签发支票的存款，因而是不能直接充当交易媒介。（ ）10、NOW帐户是以支付命令书取代了支票，实际上是一种不使用支票的支票帐户。（）11、长期贷款的证券化和票据发行便利都属于增加流动性型金融创新。（）第四部分简答题1 、简述商业银行性质。它与其他金融机构的区别何在？2、商业银行的资金来源由哪几部分构成？其中支票存款和非交易存款在成本和流动性方面对银行经

6、营有何不同影响？3、商业银行的资产业务主要分为哪几类？现金资产是收益率最低的资产，那么，现金资产占总资产比例越少越好吗？为什么？4 、试比较储蓄与储蓄存款的区别。5 、什么是中间业务？什么是表外业务？两者是同一个概念不同表述吗？请简要分析之。6 、简述商业银行经营的三原则。第五部分论述题1、试述商业银行的职能与作用？为什么商业银行成为各国金融当局监管的核心？2、试述商业银行资产负债管理理论的发展脉络。第六部分案例分析与讨论1、一些西方国家的金融业， 近年来经历了分业经营到混业经营的发展过程，你是如何理解这一体制变迁的？对我国从世纪年代中期以来实行的金融分业经营、 分业管理的格局、 背景及当前的

7、发展变化趋势，你又有怎样的看法？2、世纪年代以来，我国商业银行的不良债权问题成为国内外关注的热点。你过去听到过什么议论，现在对其严重性怎样估价？第七部分参考答案一、单项选择题1、C2、A3 、 C4、B5、 D6 、D7 、 C8、C9、C10 、D11 、C二、多项选择题1、ABE2 、BC3 、ABCD4、BC5 、BCD6 、ABC7 、ACDE8、 BC9 、CD10 、ABD三、判断改错题1、对2、错储蓄存款和储蓄是两个不同的概念。储蓄的原始意义指的是贮藏，而储蓄存款则是银行负债的一个重要部分。3、对今后中资银行与外资银行竞争的重点是中间业务。4、错商业银行创造信用的能力受到原始存款

8、、法定准备金率、超额准备金率、提现率及足够的贷款需求等条件的限制。5、对6、错永久性的股东权益属于商业银行的一级资本或核心资本，债务资本属于商业银行的二级资本或从属性资本。7、对8、错票据贴现是商业银行的资产业务。9、对10、对11、错票据发行便利不是为了增加流动性，而是一种周转性发行短期票据的融资承诺，目的是以较低成本取得中长期资金融通。四、简答题1、答案要点： 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能将部分负债作为货币流通，同时可进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。首先，商业银行具有一般企业的特征。其次，商业银行又不是一般的

9、企业，而是经营货币资金、 提供金融服务的企业，是一种特殊的企业。再次，商业银行也不同于其他金融机构：(1) 不同于中央银行。商业银行为工商企业、公众及政府提供金融服务。而中央银行只向政府和金融机构提供服务，创造基础货币，并承担制定货币政策，调控经济运行，监管金融机构的职责。(2) 不同于其他金融机构。 商业银行能提供全面的金融服务并吸收活期存款；其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一个方面或某几个方面的金融服务。2、答案要点： 商业银行的资金来源分为银行资本和银行负债两大类。由于各国金融体制的差异合金融市场发达程度不同，商业银行的负债结构也不尽相同。一般有存款和其他负债组成。美国商业银行的

10、负债业务包括：支票存款、非交易存款、其他负债。支票存款可以直接起到交易媒介的作用，曾经是商业银行最重要的资金来源。非交易存款不能直接充当交易媒介，其流动性较低。3、答案要点：商业银行的资产业务主要分为：现金资产；贷款；证券投资；其他资产业务等。 现金资产是商业银行维持正常经营所必需的， 为了避免发生流动性危机，银行总资产中必须保持一定比例的现金资产， 现金资产占总资产比率不是越少越好。4、答案要点： 储蓄存款和储蓄是两个不相同的概念。储蓄的原始意义指的是贮藏，而储蓄存款则是银行负债的一个重要组成部分。在现代货币信用制度下， 储蓄的概念有广义和狭义之分。广义的储蓄是指政府、企业和居民个人的所有货

11、币收入扣除各项生产性和消费性支出后的剩余部分。狭义的储蓄指储蓄存款。储蓄存款概念在国内外存在明显差异。我国储蓄存款专指居民个人在银行的存款。5、答案要点： 中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。 表外业务是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。严格来说，表外业务与中间业务是有区别的。（1）从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务从银行开展业务的角色而言， 银行办理传统的中间业务时， 一般充当中介人的角色； 而银行在办理表外业务时，银行既可以是经纪人，又可以作为自营商。（2）从与表内业务的关系和银行承担的风险角度而言，传统的中间业务

12、一般不发生由表外业务向表内业务的转化，承担风险相对较小， 而或有负债性质的表外业务，存在表外业务向表内业务转化的可能，承担风险就大。国外商业银行通常将中间业务统称为表外业务。 广义的表外业务是指所有的中间业务，狭义的表外业务是指构成银行或有负债的风险较高的表外业务。 中国商业银行一般将广义的表外业务称为中间业务。6、答案要点： 商业银行经营的三原则：流动性、安全性和盈利性。（1）商业银行的流动性原则是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。（2）安全性原则是指银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。（3）盈利性原则是指商业银行在

13、稳健经营的前提下，尽可能提高银行盈利能力，力求获得最大利润，以实现银行的价值最大化目标。五、论述题1、答案要点： 商业银行在现代经济中发挥的主要功能有：（一）信用中介。信用中介是最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。一方面，商业银行通过受信业务， 把社会上的各种闲散资金集中起来， 形成银行的资金来源； 另一方面，商业银行又通过授信业务， 把资金投向社会经济的各个领域，成为银行资金运用。（二）支付中介。商业银行作为货币经营机构，具有为客户保管、出纳和代理支付货币的职能。（三）信用创造。信用创造职能是建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。在整个银行体系中，商业银行运用所吸收的活期存款进行

14、贷款或投资，通过支票流通和转帐结算的过程，形成存款货币的成倍扩张或收缩。（四）金融服务。金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介过程中所获取的大量信息，凭借这些优势， 运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其它服务。2、答案要点： 西方商业银行的经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理以及资产负债表内表外统一管理四个阶段。（1）资产管理 (The Asset Management)20 世纪 60 年代以前，在商业银行为信用中介的间接融资占主导地位环境下，在当时较稳定的资金来源的基础上，对资产进行管理。资产管理依其提出的顺序又有以下三种

15、理论：商业性贷款理论、 资产可转换理论、预期收入理论。（2）负债管理 (The Liability Management)20 世纪 60 年代，西方商业银行资产负债管理的重心有资产管理转向负债管理为主。负债管理的基本内容是： 商业银行的资产负债管理和流动性管理， 不仅可以通过加强资产管理来实施， 也可以通过在货币市场上主动性负债， 即通过“购买”资金来实施。（3）资产负债综合管理 (Asset-Liability Management)资产负债综合管理于 20 世纪 70 年代、 80 年代初，伴随着金融自由化浪潮而产生的。资产负债综合管理的基本思想： 在资金的配置、 运用以及在资产负债管理

16、的整个过程中， 根据金融市场的利率、 汇率及银根松紧等变动情况， 对资产和负债两个方面进行协调和配置， 通过调整资产和负债双方在某种特征上的差异， 达到合理搭配的目的。（4）资产负债表内表外统一管理(In Balance-Sheet and Off Balance-SheetManagement)资产负债表内表外统一管理产生于20 世纪 80 年代末。为了对商业银行的经营风险进行控制和监管，同时也为了规范不同国家的银行之间同等运作的需要， 1987 年 12 月巴塞尔委员会通过了统一资本计量与资本标准的国际协议，即著名的巴塞尔协议 。巴塞尔协议 的目的：一是通过协调统一各国对银行资本、风险评估及资本充足率标准的界定， 促使世界金融稳定； 二是将银行的资本要求同其活动的风险，包括表外业务的风险系统地联系起来。巴塞尔协议的通过是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论完善与统一的标志。