山东国税网上报税具体操作

《山东国税网上报税具体操作》由会员分享，可在线阅读，更多相关《山东国税网上报税具体操作（88页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、LOGO山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作1山东省国家税务局山东省国家税务局网上办税平台网上办税平台 企业所得税网上申报系统企业所得税网上申报系统 山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作2前前 言言 根据国家税务总局和山东省国家税根据国家税务总局和山东省国家税务局关于务局关于20082008年版企业所得税年度纳税年版企业所得税年度纳税申报工作精神，省局开发了申报工作精神，省局开发了20082008版企版企业所得税网上申报系统业所得税网上申报系统，该系统挂接，该系统挂接在在山东省国家税务局网上办税平台山东省国家税务局网上办税平台中。中。 网上办税平台是集增值税、所得税网上

2、办税平台是集增值税、所得税等多税种的纳税申报、减免税等涉税事等多税种的纳税申报、减免税等涉税事宜审批、普通发票网上申购等多项功能宜审批、普通发票网上申购等多项功能的综合型纳税服务平台，的综合型纳税服务平台，B/SB/S三层架构，三层架构，功能设计分功能设计分纳税人端纳税人端和和税务局端税务局端两部分。两部分。 目前为确保企业所得税年度申报，平台目前为确保企业所得税年度申报，平台上暂仅提供企业所得税年度申报功能。上暂仅提供企业所得税年度申报功能。前言前言山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作3提提 纲纲第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍第二部分第二部分 企业所得税年度纳税申报系

3、统企业所得税年度纳税申报系统 纳税人端功能介绍纳税人端功能介绍 第二部分第二部分 企业所得税年度纳税申报系统企业所得税年度纳税申报系统 税务局端功能介绍税务局端功能介绍山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作4第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍全省统一平台、统一软件、统一培训、统一支持、统一服务全省统一平台、统一软件、统一培训、统一支持、统一服务 ；B/S三层架构，浏览器访问方式；三层架构，浏览器访问方式；纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发，纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发， 尽可能地减少用户填写量；尽可能地减少用户填写量； 5. 企业

4、基础信息均来自企业基础信息均来自CTAIS，确保内外网数据的统一；，确保内外网数据的统一；6. 系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。系统拓展性好，系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。平台架构优势平台架构优势山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作5第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍申报系统拓朴图申报系统拓朴图公公网网税税局局外外网网税税局局内内网网山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作6 Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text

5、 Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍134425山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作7提提 纲纲第二部分第二部分 企业所得税年度纳税申报系统企业所得税年度纳税申报系统 纳税人端功能介绍纳税人端功能介绍 第二部分第二部分 企业所得税年度纳税申报系统企业所得税年度纳税申报系统 税务局端功能介绍税务局端功能介绍第一部分第一部分 系统总

6、体介绍系统总体介绍山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作8纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍登录系统查看基本信息登录系统查看基本信息填写申报表填写申报表审核上传审核上传反馈信息、确认申报状态反馈信息、确认申报状态打印报表打印报表将报表导出，生成将报表导出，生成EXCEL文件文件山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作9系统运行环境系统运行环境硬件硬件建议配置：建议配置： CPU：Pentium III 1GB以上 内存：256MB以上 硬盘：1GB可用空间 网络：一个调制解调器（56k）和一根电话线（程控）或ISDN、DDN、ADSL专线软件软件 操作系统：操作系统：

7、WindowsXP/Windows2003/ Windows Vista； 浏览器：浏览器：Microsoft Internet Explorer 6.0； 山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作10登录山东省国家税务局登录山东省国家税务局门户网站门户网站Year1、系统登录、系统登录点击此点击此处登录处登录重要重要山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作11山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作12输入网址输入网址 直接登录方法直接登录方法新联通（原网通）用户请访问：新联通（原网通）用户请访问：电信用户请访问：电信用户请访问：纳税人纳税人登录登录地址地址山东国税网

8、上报税具体操作山东国税网上报税具体操作13纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍输入纳税人输入纳税人识别号、密识别号、密码，点击登码，点击登录按钮。录按钮。系统初始密码系统初始密码均为：均为：“666666”要及时修改。要及时修改。370112863060000*山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作14纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍登录时每户纳税人均有唯一的身份识别标识即注册码，登录时每户纳税人均有唯一的身份识别标识即注册码，注册码每户一个，与自己的纳税人识别号相关联。在注册码每户一个，与自己的纳税人识别号相关联。在初次登录本系统时，要首先输入注册码。注册码为初次登

9、录本系统时，要首先输入注册码。注册码为16位，位，4位一组，输入时按提示格式录入。位一组，输入时按提示格式录入。 注：注册码只在第一次登录系统时使用。注：注册码只在第一次登录系统时使用。 首次登录时，点首次登录时，点击此处输入击此处输入16位位注册码注册码山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作15纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍输入税号后，点击输入税号后，点击“注册码输入注册码输入” 输入注册码，点击确定按钮，系统自动跳转到修改密码输入注册码，点击确定按钮，系统自动跳转到修改密码页面，用户在此页面中设置以后登录使用的密码，密码页面，用户在此页面中设置以后登录使用的密码，密码

10、长度为长度为6-10位，可设置由英文字母与数字组合而成。位，可设置由英文字母与数字组合而成。 将将16位注册码分别在位注册码分别在下面的四个格中输入下面的四个格中输入山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作16纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍特别注意：特别注意：注册码由省局统一生成后发给各单位，由于系统为全省注册码由省局统一生成后发给各单位，由于系统为全省的正式环境，为保证申报系统数据安全和准确，各单位的正式环境，为保证申报系统数据安全和准确，各单位要将注册码及时通知到年度所得税纳税人，并要将注册码及时通知到年度所得税纳税人，并注意做好注意做好注册码保密工作注册码保密工作，防

11、止恶意数据进入系统。，防止恶意数据进入系统。 山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作171.1首页功能分区介绍首页功能分区介绍修改密码修改密码申报状态申报状态查询结果查询结果在此显示在此显示工作区工作区全屏全屏权限管权限管理切换理切换点击加号，点击加号，即可看到所即可看到所有待申报的有待申报的申报表申报表帮助帮助信息信息关闭当前关闭当前工作区工作区山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作181.2 修改密码修改密码用户在第一次登录后要及时修改密码用户在第一次登录后要及时修改密码密码为密码为6-10位的英文字母与数字的组合。位的英文字母与数字的组合。山东国税网上报税具体操作山东

12、国税网上报税具体操作191.3 查看通知通告信息查看通知通告信息山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作20 Description of the contents2、报表填写、报表填写申报表申报表列表列表山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作212.1、 报表类型报表类型B类企业类企业一般企业一般企业A类类金融企业金融企业A类类事业单位事业单位A类类不同的类型不同的类型不同的报表不同的报表系统根据从系统根据从CTAIS中取得的企业基础信息判断其申报类型，分中取得的企业基础信息判断其申报类型，分A、B两两大类，其中大类，其中A类又包括一般企业、金融企业、事业单位三个小类。类又

13、包括一般企业、金融企业、事业单位三个小类。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作222.2 填表顺序填表顺序 根据国家税务总局下发的填表说明，主根据国家税务总局下发的填表说明，主表与附表间，附表与附表间存在很多表间关表与附表间，附表与附表间存在很多表间关系，如一般企业的附表一（系，如一般企业的附表一（1）中：第）中：第1行行附表八第附表八第4行，第行，第2行主表第行主表第1行，第行，第13行行附表三第附表三第2行，为减少用户输入量，实现表行，为减少用户输入量，实现表间的自动赋值功能，必须要确定填写报表的间的自动赋值功能，必须要确定填写报表的顺序，目前经过探讨确定用户填写报表顺序顺序，

14、目前经过探讨确定用户填写报表顺序如下：如下：山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作23填表顺序填表顺序主表（主表（1）收入明细表收入明细表（金融企业收入明细表，事业（金融企业收入明细表，事业单位收入明细表）单位收入明细表）、成本费用明细表、成本费用明细表（金（金融企业成本费用明细表，事业单位支出明融企业成本费用明细表，事业单位支出明细表）细表）、纳税调整明细表、弥补亏损明细、纳税调整明细表、弥补亏损明细表（表（4）税收优惠明细表、境外所得税抵免明细表、税收优惠明细表、境外所得税抵免明细表、以公允价值计量调整表、广告费纳税调整以公允价值计量调整表、广告费纳税调整表、资产折旧纳税调整表、

15、减值准备纳税表、资产折旧纳税调整表、减值准备纳税调整表、股权投资所得明细表（调整表、股权投资所得明细表（7）山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作24主表（主表（1）在整套报表中，主表是最重要的，处于核在整套报表中，主表是最重要的，处于核心地位，在填报时要以主表项目为核心，心地位，在填报时要以主表项目为核心，逐行填报。逐行填报。 当填写主表的某行数据时，首先分析其数当填写主表的某行数据时，首先分析其数据来源于哪个附表，然后先填写该附表的据来源于哪个附表，然后先填写该附表的数据，再填写主表该行数据，以此类推。数据，再填写主表该行数据，以此类推。 山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税

16、具体操作25主表之附表（主表之附表（4）附表附表1收入明细表，直接对应主表（会计收入明细表，直接对应主表（会计口径）口径）附表附表2成本费用明细表，直接对应主表成本费用明细表，直接对应主表（会计口径）（会计口径）附表附表3纳税调整明细表，对应主表纳税调整明细表，对应主表14/15行行附表附表4企业所得税弥补亏损明细表，对应企业所得税弥补亏损明细表，对应主表主表24行。行。 山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作26附表之附表（附表之附表（7）附表附表5税收优惠表，对应附税收优惠表，对应附3纳税调整明细表纳税调整明细表（税基）；（税基）；附表附表6境外所得抵免表，对应附境外所得抵免表，

17、对应附3纳税调整明细纳税调整明细表（调减），对应主表应纳税或抵免税额表（调减），对应主表应纳税或抵免税额（税）、减免税或抵免税额（税）；（税）、减免税或抵免税额（税）；附表附表711以公允价值调整明细表、广告费纳税以公允价值调整明细表、广告费纳税调整表、资产折旧纳税调整表、减值准备调整调整表、资产折旧纳税调整表、减值准备调整明细表、股权投资所得明细表，对应附明细表、股权投资所得明细表，对应附3纳税调纳税调整明细表。整明细表。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作27报表填写顺序报表填写顺序注意：注意：附表五和主表必须填写。附表五和主表必须填写。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税

18、具体操作28报表填写顺序报表填写顺序山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作292.3 报表填写报表填写浅色的为用户手浅色的为用户手工填写项。工填写项。深色的为不可修深色的为不可修改项，数据来源改项，数据来源为自动计算或从为自动计算或从附表中提取或从附表中提取或从CTAIS中提取中提取设计说明设计说明山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作302.3.1 表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作31表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍（1） 保存按钮保存按钮 用户填写完报表核对无误后，点击表用户填写完报表核对无误后，点击表格下面的格下面的“保

19、存保存”按钮，系统自动对表内按钮，系统自动对表内关系进行审核，通过审核的提示成功，如关系进行审核，通过审核的提示成功，如下所示：下所示：山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作32表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍 用户可将填写完成的报表打印出来。用户可将填写完成的报表打印出来。建议用户在建议用户在申报成功申报成功后再打印，以保后再打印，以保证打印的报表与上传到税务局端的报表证打印的报表与上传到税务局端的报表数据完全保持一致。数据完全保持一致。（2） 打印按钮打印按钮山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作33表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍（3）导出）导出EXCEL 系统提供将

20、报表导出到系统提供将报表导出到EXCEL中的功能。如下所示：中的功能。如下所示：山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作34表中按钮功能介绍表中按钮功能介绍（4） 空表空表“空表空表”按钮的功能是为用户提供一张空按钮的功能是为用户提供一张空表表样，可打印使用。表表样，可打印使用。不可填写数不可填写数据，无保存据，无保存按钮。按钮。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作35ThemeGallery is a Design Digital Content & Contents mall developed by Guild Design Inc.- Click to add Te

21、xt- Click to add Text- Click to add Text纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍注意表内计算公注意表内计算公式，凡式，凡“项目项目”栏栏中含计算公式的中含计算公式的均为不可填写状均为不可填写状态，如填写态，如填写 47行后，第行后，第1、2、3行自动显示计行自动显示计算结果。算结果。2.3.2 附表一附表一 浅青绿色浅青绿色为可填写为可填写项。项。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作36附表一附表一营业收入、营业外收入：对应主表相应行营业收入、营业外收入：对应主表相应行次，按会计核算项目填报。次，按会计核算项目填报。视同销售：按税收口径填报

22、。视同销售：按税收口径填报。国家税务国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知通知（国税函（国税函2008875号号 ）销售（营业）收入合计：主要用于计算广销售（营业）收入合计：主要用于计算广告业务宣传费、招待基数。告业务宣传费、招待基数。债务重组、捐赠收入：执行会计准则的填债务重组、捐赠收入：执行会计准则的填报。报。非货币性资产交易收益：收到与补价对应非货币性资产交易收益：收到与补价对应的。的。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作37纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍成本费用成本费用明细表，明细表，注意表注意表内计算公式内计算公式

23、2.3.3 附表二附表二山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作38附表二附表二除视同销售成本外，填报会计核算的与收除视同销售成本外，填报会计核算的与收入对应的业务成本、业务支出、营业外支入对应的业务成本、业务支出、营业外支出及期间费用；出及期间费用；需审批的项目，如固定资产盘亏、债务重需审批的项目，如固定资产盘亏、债务重组等，按实际发生额填报，其差额作纳税组等，按实际发生额填报，其差额作纳税调整；调整；不需审批项目，借款利息支出、借款费用不需审批项目，借款利息支出、借款费用资本化等，按实际发生额填报，其差额作资本化等，按实际发生额填报，其差额作纳税调整。纳税调整。山东国税网上报税具体

24、操作山东国税网上报税具体操作39纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍 附表十一填写时，通过附表十一填写时，通过“增加增加”按钮增加行，填写多条数按钮增加行，填写多条数据。若需要将多增的行删除，将光标定位在待删除的行中，点据。若需要将多增的行删除，将光标定位在待删除的行中，点击击“删除删除”按钮。按钮。2.3.3 附表十一附表十一自动计算，自动计算，=本年度弥补金本年度弥补金额合计数结转以后年度额合计数结转以后年度弥补额（第一年）弥补额（第一年）山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作40纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍第五列计算公式：第五列计算公式：H1L5H1L3H1

25、L2 2.3.4 附表十附表十期初余额栏期初余额栏合计合计山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作41纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.5 附表九附表九表间关系，举一例表间关系，举一例 ：第第1行第行第7列为正数时：列为正数时：第第1行第行第7列附表三第列附表三第43行第行第3列（固定资产折旧调增栏）；列（固定资产折旧调增栏）；第第1行第行第7列为负数时：列为负数时：第第1行第行第7列负数的绝对值附表三第列负数的绝对值附表三第43行第行第4列（固定资产折旧调增列（固定资产折旧调增栏）栏） 。表内计算公式：表内计算公式：H1L1=H2L1+H3L1+H4L1+H5L1+H

26、6L1 ，这些合计数系统自动计算，但设置为可编辑状态。这些合计数系统自动计算，但设置为可编辑状态。用户可调整。用户可调整。第第7列第列第56列，正数为调增额，负数为调减额列，正数为调增额，负数为调减额 。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作42纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.6 附表八附表八第第4行数据来源于附表一，分别为：行数据来源于附表一，分别为：填报填报A1（1）的纳税人，取）的纳税人，取A1（1）表第）表第1行；行；填报填报A1（2）的纳税人，）的纳税人， 取取A1（2）表第）表第1行第行第38行行“税收规定的扣除率税收规定的扣除率” 系统已系统已赋赋初始

27、值初始值0.15，如有不同可自行，如有不同可自行修改。修改。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作43纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.7 附表七附表七注意表中第注意表中第5栏，纳税调减时以栏，纳税调减时以“-”表示，表示，在软件中需要录入汉字的地方仅有附表在软件中需要录入汉字的地方仅有附表十一，录入数据时一定要在十一，录入数据时一定要在英文状态英文状态下，否则无法输入数据。下，否则无法输入数据。表内：表内：L5（L4L2）（）（L3L1）表间：（表间：（1）H10L50时：时：H10L5A3表表H10L3（2）H10L50时：时：H10L5的绝对值的绝对值A3表表H

28、10L4山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作44纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.8 附表六附表六抵免方式的选抵免方式的选择在第一行确择在第一行确定，只能选择定，只能选择一种。否则保一种。否则保存时系统会提存时系统会提示用户。示用户。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作45纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.8 附表六附表六表内的校验表内的校验关系在保存关系在保存时提示用户。时提示用户。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作46纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.8 附表六附表六分国不分项抵分国不分项抵扣和定率抵扣扣

29、和定率抵扣只能选择一种。只能选择一种。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作47纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍注意：表五是注意：表五是A类所有类型企业包括零类所有类型企业包括零申报企业均需要填写申报的，第申报企业均需要填写申报的，第45、46、47行为必填项。行为必填项。2.3.9 附表五附表五判断是否为小型判断是否为小型微利企业的依据微利企业的依据之一。之一。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作48纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍以前年度亏损弥补额，当第以前年度亏损弥补额，当第2栏栏为盈利额时，本栏不做计算。为盈利额时，本栏不做计算。2.3.10

30、附表四附表四第第11栏的计算公式得出结果后，栏的计算公式得出结果后，处于可编辑状态。处于可编辑状态。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作49纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.11 附表三附表三账载金额的值录账载金额的值录入后会自动赋予入后会自动赋予税收金额项中，税收金额项中，但用户需根据实但用户需根据实际情况进行修改。际情况进行修改。本表与其他附表关系本表与其他附表关系较多，如有数据更改较多，如有数据更改时，需到相关附表中时，需到相关附表中先做修改，再保存本先做修改，再保存本表。表。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作50纳税人端纳税人端 系统功能介绍系

31、统功能介绍主表中大部分数据均主表中大部分数据均来自附表，不可修来自附表，不可修改，如需修改需按照改，如需修改需按照填表顺序先修改相关填表顺序先修改相关附表，再重新保存主附表，再重新保存主表。表。2.3.12 主表主表可填写的可填写的项需用户项需用户根据实际根据实际情况进行情况进行录入。录入。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作51纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.4 申报上传申报上传报表填写完成后，点击确认申报，报表填写完成后，点击确认申报，首先执行数据审核，数据审核时校首先执行数据审核，数据审核时校验表间关系及校验填写的数据与验表间关系及校验填写的数据与CTAIS中取

32、得的数据相比对，如弥中取得的数据相比对，如弥补以前年度亏损。补以前年度亏损。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作52纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.4 申报上传申报上传 凡通过数据审核的，系统提示如上图，凡通过数据审核的，系统提示如上图，用户可点击用户可点击“确认申报确认申报”实现数据的自动上传。实现数据的自动上传。 上传成功后，报表上传成功后，报表不可再修改不可再修改，保存按，保存按钮不再显示。钮不再显示。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作53纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 完成完成“确认申报确认申报”后的企业，必须要

33、进行查询反后的企业，必须要进行查询反馈，只有显示馈，只有显示“申报成功申报成功”的才说明数据已经正的才说明数据已经正确地写入到国税征管系统中。确地写入到国税征管系统中。如何进行如何进行信息反馈呢？信息反馈呢？山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作54纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈信息反馈方法：信息反馈方法： 纳税人将数据提交后，数据即传到纳税人将数据提交后，数据即传到了税务局端。税务局端管理人员登录局了税务局端。税务局端管理人员登录局端管理系统后即可看到，并进行审核，端管理系统后即可看到，并进行审核，局端操作了审核通过或者有不符合局端操作了审核通过或

34、者有不符合要求退回的申报数据在操作后，纳税人要求退回的申报数据在操作后，纳税人端立即得到相应反馈信息，纳税人再次端立即得到相应反馈信息，纳税人再次登录本系统后，在首页的登录本系统后，在首页的申报状态栏申报状态栏即可看到。即可看到。 企业所得税年度申报期较长，用户企业所得税年度申报期较长，用户上报后要及时查询反馈情况，特别是临上报后要及时查询反馈情况，特别是临近申报期结束时，更要注意查看。近申报期结束时，更要注意查看。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作55纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍1、用户未申报时、用户未申报时3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可得到的申报状态有六种，

35、如下所示：纳税人端可得到的申报状态有六种，如下所示：山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作56纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：2、数据提交成功、数据提交成功3、通过主管税务人员审核，待写入征管、通过主管税务人员审核，待写入征管山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作57纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈4、申报成功、申报成功 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：5、审核不通过，被退回、审核不通过，被退回用户只有得到用户只有得到这个信息才表

36、这个信息才表明申报数据成明申报数据成功写入国税征功写入国税征管系统，如有管系统，如有税款的仍需继税款的仍需继续关注帐户中续关注帐户中税款的划转税款的划转情情况。况。当用户查询当用户查询到审核不通到审核不通过的提示后，过的提示后，需根据附注需根据附注的原因进行的原因进行修改修改报表报表重重新上报新上报。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作58纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍3、查询反馈、查询反馈6、写、写CTAIS失败失败 纳税人端可查询到的申报状态：纳税人端可查询到的申报状态：山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作59纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍4

37、、打印、打印 纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态，保存按钮不再显示。用户仅可打印。显示。用户仅可打印。打印时遇到这种提示怎么办？打印时遇到这种提示怎么办？ 如有以上提示在如有以上提示在IE浏览器浏览器“工具工具”菜单下菜单下“Internet选项选项”“安安全全”页签下页签下“自定义级别自定义级别”，弹出安全设置对话框，如下图所示：，弹出安全设置对话框，如下图所示： 山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作60纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍4、打印、打印山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作61表中按钮功能介

38、绍表中按钮功能介绍Inc.add extClick to add Text打印时可进行缩打印时可进行缩放、可预览、及放、可预览、及在页面设置中设在页面设置中设置左右上下页边置左右上下页边距。距。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作62纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍4、打印、打印 纳税人完成申报后，报表处于纳税人完成申报后，报表处于不可修改状态不可修改状态，保存按钮不再，保存按钮不再显示。用户仅可打印。显示。用户仅可打印。设置纸张设置纸张设置打印方向设置打印方向设置页边距设置页边距山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作63纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介

39、绍4、打印、打印点击点击“打印预览打印预览”如右图所示：如右图所示：可调整显示比可调整显示比例，放大或缩例，放大或缩小。点击左侧小。点击左侧的的“打印打印”按钮按钮进进行打印。行打印。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作64提提 纲纲第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍第二部分第二部分 企业所得税年度纳税申报系统企业所得税年度纳税申报系统 纳税人端功能介绍纳税人端功能介绍 第三部分第三部分 企业所得税年度纳税申报系统企业所得税年度纳税申报系统 税务局端功能介绍税务局端功能介绍山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作65税务局端税务局端 系统功能介绍系统功能介绍（1）实

40、现大厅申报功能）实现大厅申报功能（2）审核纳税人端提交的申报数据）审核纳税人端提交的申报数据（3）数据查询）数据查询（4）发布通知通告）发布通知通告（5）注意事项）注意事项山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作66局端运行环境局端运行环境硬件硬件 CPU：Pentium IV 1GB以上以上 内存：内存：256MB以上以上 硬盘：硬盘：1GB可用空间以上可用空间以上 网络：税务局内网网络：税务局内网软件软件 操作系统：操作系统：WindowsXP/Windows2003/ Windows Vista； 浏览器：浏览器：Microsoft Internet Explorer 6.0；

41、山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作67税务局端税务局端 系统功能介绍系统功能介绍打开打开Internet Explorer浏览器输入给定的网浏览器输入给定的网址，点击址，点击“回车键回车键”。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作68 操作员登录号为国税征管系统（操作员登录号为国税征管系统（CTAISV2.0）登录号登录号最前面加最前面加1 ，如，如CTAIS登录号为登录号为3701020000，则登录本系，则登录本系统时登录号为统时登录号为13701020000。初始密码均为。初始密码均为666666。登录。登录后请及时修改。后请及时修改。系统登录系统登录山东国税网上

42、报税具体操作山东国税网上报税具体操作69税务局端税务局端 系统功能介绍系统功能介绍权限权限列表列表首次登录后尽首次登录后尽快更改密码快更改密码重新登重新登录系统录系统工作区切工作区切换及调整换及调整页面显示页面显示按钮按钮 内外网操作界面风格均于内外网操作界面风格均于CTAIS相同。相同。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作70税务局端税务局端 系统功能介绍系统功能介绍 用户在修改密码时，可以修改登录名，但系统中的登录用户在修改密码时，可以修改登录名，但系统中的登录号是唯一的不可修改。密码为号是唯一的不可修改。密码为6-10位的英文字母与数字位的英文字母与数字的组合。的组合。山东国

43、税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作711 大厅申报大厅申报当纳税人因特殊原因，到大厅申报时，可以通过当纳税人因特殊原因，到大厅申报时，可以通过CTAIS前台申报，也前台申报，也可以使用局端的申报功能申报。可以使用局端的申报功能申报。输入纳税人识别号，点击查询，填写报表输入纳税人识别号，点击查询，填写报表保存保存确认申报。确认申报。报表状报表状态显示态显示了企业了企业的申报的申报表填写表填写情况。情况。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作722 申报数据审核申报数据审核审核数据时，查询条件的设定审核数据时，查询条件的设定山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作73系统

44、分发数据原则：分到纳税人所属的主系统分发数据原则：分到纳税人所属的主管税务机关（科、所），考虑到一些特殊管税务机关（科、所），考虑到一些特殊情况，目前本科（所）所管辖的纳税人信情况，目前本科（所）所管辖的纳税人信息均可以看到，但可以通过主管税务人员息均可以看到，但可以通过主管税务人员选择本人所管辖的纳税户。选择本人所管辖的纳税户。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作74单户待审核数据查询单户待审核数据查询 在在“纳税人识别号纳税人识别号”选项中输入指定选项中输入指定的纳税人识别号，点击查询，则只显示该的纳税人识别号，点击查询，则只显示该户企业的信息，可进行单户操作。户企业的信息，可

45、进行单户操作。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作75待审核数据综合查询待审核数据综合查询指定审核状态指定审核状态综合查询可通过审核状态、类型、主管税务人员三综合查询可通过审核状态、类型、主管税务人员三个条件的自由组合实现，这三项均为下拉列表，个条件的自由组合实现，这三项均为下拉列表，如我们要查询待审核的所有纳税人申报信息：如我们要查询待审核的所有纳税人申报信息：指定查询类型指定查询类型选择管理人员选择管理人员山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作76税务局端税务局端 系统功能介系统功能介绍绍查询所有待审核的纳税人申报信息结果如下：查询所有待审核的纳税人申报信息结果如下：

46、翻页工具翻页工具通过全选通过全选可对本页可对本页所显示的所显示的信息进行信息进行操作。操作。点击纳税人识别号，查看纳税人申报数据点击纳税人识别号，查看纳税人申报数据山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作77查看纳税人申报数据查看纳税人申报数据山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作78审核功能操作审核功能操作（1）批量审核：）批量审核：点击全选按钮，选中本页所有信点击全选按钮，选中本页所有信息，一次审核多条。息，一次审核多条。（2）单户审核：）单户审核：查询条件中输入纳税人识别号，查询条件中输入纳税人识别号，则只显示该纳税人申报信息，也可在指定条件查则只显示该纳税人申报信息，

47、也可在指定条件查询到的数据中仅选择某一行信息进行审核。询到的数据中仅选择某一行信息进行审核。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作79审核审核批量审核与单户审核时，审核成功均提示如下图。批量审核与单户审核时，审核成功均提示如下图。审核成功的数据系统自动执行审核成功的数据系统自动执行导入导入V2.0的操作，同的操作，同时向外网纳税人端时向外网纳税人端反馈写入结果反馈写入结果，供纳税人查询申，供纳税人查询申报状态。报状态。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作80审核成功写入征管审核成功写入征管 审核成功后，系统自动执行导入征审核成功后，系统自动执行导入征管操作，导入成功后，申

48、报数据即可在管操作，导入成功后，申报数据即可在CTAIS申报征收中申报征收中查询查询，并转入在，并转入在CTAIS中的中的开票开票、税款划转税款划转流程。流程。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作81CTAIS中查询中查询山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作82退回退回（3）退回：）退回：当发现纳税人上报的数据不符合规当发现纳税人上报的数据不符合规定，可点击退回按钮。退回时需注明退回原因。定，可点击退回按钮。退回时需注明退回原因。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作833 查询查询 通过查询模块，各级税务机关可查看到本通过查询模块，各级税务机关可查看到本级及

49、其所有分局、科（所）所管辖纳税人的申级及其所有分局、科（所）所管辖纳税人的申报情况，及局端审核情况。报情况，及局端审核情况。仅供查询数据，无审核功能。仅供查询数据，无审核功能。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作844 发布通知通告发布通知通告税务局端可通过发布通知通告功能项，给纳税人税务局端可通过发布通知通告功能项，给纳税人发布通知、发布新政策。通知通告权限与权限机发布通知、发布新政策。通知通告权限与权限机关相关联。关相关联。山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作854 发布通知通告发布通知通告发布通知通告包括以下功能：发布通知通告包括以下功能：查询查询已有通知通告已有

50、通知通告发布发布新通知通告新通知通告删除删除通知通告通知通告山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作86发布新通知通告发布新通知通告 发布新通知通告时，即指定有效期，到期的通发布新通知通告时，即指定有效期，到期的通知通告自动失效。知通告自动失效。对指定纳对指定纳税人发布税人发布通知通告通知通告清空通知清空通知通告标题、通告标题、通知通告通知通告内容等内容等山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作875、其他注意事项、其他注意事项为保证申报质量，根据年度所得税申报业务要求，纳税为保证申报质量，根据年度所得税申报业务要求，纳税人提交到申报系统的申报数据要通过税务局端审核，税人提交到

51、申报系统的申报数据要通过税务局端审核，税务人员请按要求务人员请按要求及时审核数据及时审核数据，尤其是在，尤其是在临近征期结束临近征期结束时，要及时查看、审核、导入征管系统，避免征期过后时，要及时查看、审核、导入征管系统，避免征期过后产生未成功申报情况。产生未成功申报情况。 所得税年度申报系统所得税年度申报系统只负责申报只负责申报，没有实现税款的自动，没有实现税款的自动划转。申报数据进入综合征管系统后，要从综合征管软划转。申报数据进入综合征管系统后，要从综合征管软件前台进行税款征收。件前台进行税款征收。 企业所得税纳税人申报的数据需要通过局端审核，然后企业所得税纳税人申报的数据需要通过局端审核，然后写入综合征管系统，申报系统数据接收时间为写入综合征管系统，申报系统数据接收时间为申报期结申报期结束前一天束前一天。申报期的最后一天集中处理系统遗留问题，。申报期的最后一天集中处理系统遗留问题，申报系统申报系统不再接收不再接收纳税人申报数据，系统仅供用户查询，纳税人申报数据，系统仅供用户查询，如仍有申报，请到办税大厅人工受理录入综合征管系统。如仍有申报，请到办税大厅人工受理录入综合征管系统。 LOGO山东国税网上报税具体操作山东国税网上报税具体操作88