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1、访谈备忘资产管理部经理（财源副总经理）访谈时间：2003年5月25日访谈对象：开源公司财务部主管参加访谈人员：吴艾今、鄢映辉、施瑜、平浩、贾卉一、 基本架构领导体系：公司负责人财务副总财务部人员结构：共5人，均大专以上，分别是经理、会计、出纳、综合岗、工资及保险每个营业部设1名会计，1名出纳，由营业部经理领导，总部汇总。其中户县服务部设在四府街营业部下面，所以财务是3级核算体制二、 财源经销部2002年12月剥离财源经销部，只有1名财务。2001年底划分出财源经销部（有财政厅的批文），2002年底转让。目前与公司的往来：主要是资金往来。2002年底公司从财源经销部拆借资金900多万，资金来源是
2、财源经销部的自有资金和收回不良资产的部分现金收入三、 营业部营业部的业务网络用安易2000网络版，财务方面用恒生的软件，业务与财务用的不是一套软件，财务只能靠单据做账。营业部的资金受总部监管，客户资金的80%必须上划，每月上报自有资金的使用计划，由总部下拨营业部。一般2000元以上的资金都要由老总审批，营业部经理没有权限。一般来说，营业部的投资大小不等，在700万2000万之间，视营业部的规模确定四、 公司业务1、 公司从2000年以后开始做股票的委托买卖，从2002年开始只能从事经纪类业务，被取消了国债一级自营商的权利，只有手续费收入，所以收入减少很多2、 所有银行贷款目前都已经逾期，而且根
3、据有关规定，经纪类证券公司不能从银行借款，所以无法办理展期。其中只有500万元有相应的固定资产做抵押，但所有的银行借款都在正常计息，没有罚息通知。3、 应收账款：西大房地产的应收账款3600多万正在强制执行中，已有对方的土地抵押证，并且已经在土地局登记。泾阳的340多万的应收账款也是由于历史原因形成的国债业务形成的。4、 所有债券均由资产管理部催收。5、 公司共有6处房地产。其中鑫元的房产没有房产证，但鑫元的法人已经不存在，是否能办理产权转移存在疑问。公司有一栋家属楼作职工宿舍使用，但目前职工准备购房，资金都交到了工会而不是公司。将来产权如何处理？6、 公司有8辆车，大多是抵债资产，有的没有办理过户手续。7、 资本公积的增加是由于2001年9月公司转成经纪类证券公司时进行的资产评估而形成的。资料：1、 2001年决定划分出财源经销部的财政厅批文2、 2002年底转让财源经销部的股权转让协议3、 西安旅游的市价，股东情况4、 经纪类证券公司投资比例的规定。不允许做实业投资。不能从银行借款
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