黔西南州标准植物提取物示范工程可行性研究报告

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1、黔西南州标准植物提取物示范工程可行性研究报告第一章 1.1项目情况 1.1.1 项目名称：黔西南州标准植物提取物示范工程1.1.2 建设性质：扩建 1.1.3 项目建设单位、法人代表、所有制形式 项目建设单位：安龙县润土天然植物制品有限公司 法人代表：李远明 企业性质：有限公司 1.1.4 建设地点：贵州省安龙县新桥镇富新村 1.1.5项目建设内容和产品方案 1.1.5.1 建设内容 新建现代植物饮片（中药）生产车间1个，植物提取车间1个，植物提取物纯化车间1个。拟建房屋建筑面积12400平方米（其中：原材料仓库1100平方米、中药饮片车间1200平方米、提取车间600平方米、纯化车间1200

2、平方米、包装车间400平方米、成品立体仓库400平方米、研发质检楼800平方米、办公楼1200平方米、职工公寓500平方米、值班室30平方米、公厕50平方米、浴室80平方米、锅炉房200平方米、食堂100平方米），堆场2500平方米，其它构筑物1040平方米。 1.1.5.2 产品方案植物标准提取物产品：金银花、鬼针草、益母草、小叶榕等植物提取的浸膏；植物单体产品：绿原酸、异绿原酸、白藜芦醇。1.1.5.3 采用技术 提取采用动态逆流、超临界CO2萃取技术，纯化采用超临界CO2萃取、大孔树脂吸附分离技术。项目建设完成后是全国唯一的集三大现代技术于产业化的企业。1.1.5.3生产规模/年中药饮片

3、1000吨。粗提物500吨。纯化物25吨。1.1.5.4项目总资金筹备总投资2000万元，其中，固定资产投资1700万元（含无形资产），流动资金300万元。自有资本金1200万元，占项目总投资的60%，银行贷款800万，占项目建设总投资的40；以上资金筹措符合国家对项目资本金管理的有关要求。上述资金筹措中包含了企业自筹的铺底流动资金，其余的生产性流动资金项目投入营运后，由项目的利润逐步投入，不足部分由项目业主自筹。资金筹措表18-1 单位：万元总投资资金筹措2000自有资金其他借款12008001.1.5.5 工艺流程图1.1.5.6需购置主要设备120台（套），其他配套设施设备30多台（套）

4、及主要设备一览表：生产主要设备 序号名称规格数量单价金额备注1中药饮片生产润药机2不锈钢2洗药机XY-7202不锈钢3往复式切药机WQY240-22不锈钢4旋转式切药机QY120-42不锈钢5鄂式破碎机PS-200A2不锈钢6自动磨刀机ZMD3601不锈钢7蒸煮锅GZZ10001不锈钢8电加热炒药机QY64019热风循环烘箱CT-C41不锈钢10微粉碎机组WFJ-15111除尘器1不锈钢12小型粉碎机113切选烘饮片连动生产线1小计14粗提车间多功能提取罐6m24分别配冷凝器冷却器稳压器除沫器15管道过滤器500516中间储罐15m3817三效浓缩器3000L218浓缩液储罐20m3519受料

5、罐20m3220二次酒精储罐10m3321原料储罐20m3522酒精回收塔600123喷雾干燥塔320kg1小计24纯化车间分子蒸馏机组1000Lx21含配套设施25逆流动态连续回流生产线6T126大孔树脂分离纯化生产线10T1含首批树脂柱冻干生产线1T127重要辅助设施溶媒贮罐30m3228提取液转存罐20m3229转溶罐10m32小计30电气系统100千伏131燃动力系统4吨132冷却系统自备地下水循环冷却33空调净化1000m2134包装车间2条生产线2小计合计金额单位：万元 机修车间主要设备表序号设 备 名 称规格型号单 位数 量单价金额备 注1车床C6201台12摆臂钻床Z3025台

6、13牛头刨床B665台14万能外园磨床M120W台15万能铣床台16弓锯床G72台17落地砂轮机S3-S1-350台18台虎钳150mm台19电焊机BX-330-1台110气焊设备套1 中心化验室主要化验、检验设备表 序号设 备 名 称型 号单位数量备 注1普通天平TG601台12分析天平TG602台13精密天平TG328A台14电光分析天平TS-200A台15液体比重天平P2-A-5台16箱式电炉SRJX-4台17马福炉RJM-2.8-10台18精密酸度计PHS-1台19携带式酸度计29台110水份快速测定仪SC69-0.2台111手持糖度计台112光电分光光度计波长范围4200-7000A

7、台113电热蒸馏器台114电冰箱-10-30台115电热恒温水浴HH-S-6台116电热恒温干燥箱202-1台117电热恒温培养箱DT-700台118霉菌试验箱MJ-50台119标准生物显微镜ZX 40-1500倍台120高压蒸汽消毒器WS-86-64台121玻璃化验仪器套122紫外线可见分光光度计6010型台123高效液相色谱仪LC-VP台1日本岛津24电光分析天平TG-328B台125微量分析天平HA-202台1日本AND公司26分析天平JA2003台127奥林马斯显微镜CHK台1日本奥林巴斯28智能集团菌仪HTY-1台129集菌培养器部分PY220台130自动永停滴定仪ZYT-1台131

8、自动旋涡混合器ZH-1台132高速台式离心机TGL-16G台133分光光度计751-GW台134滴定装置DZ-1台135高频周波数字中西药水分仪GB-S台136电热手提压力蒸汽灭菌锅YXQSG-46.280台137电热干燥器101-1台1101-2台138箱型电阻炉SRJX-4-9台139电热恒温水浴锅HHS-4台140生化培养箱LRH-250A台1LRH-150B141电热恒温培养箱HHBIJ.560台142超净工作台SB-1台1SW-CJ-1C143生物洁净传递窗JCC-600台144中央实验台TRS-300A台145边实验台TRD-300B台346边实验台TRD-240B台247仪器台T

9、RD-120KI台648角柜TRD-35J台249洗涤池SHT-120B台450洗涤池SHT-120A台151排风柜FRP-3台252防震天平台TPT-120A台253器皿柜YPG-120A台154小型手控蒸汽灭菌柜XGL.US-0.24台155冰箱BDG-198台356药品柜YPG-1000台1研究开发中心主要设备表序号设 备 名 称型 号单位数 量备 注1紫外可见分光光度计6010型台12土壤分析仪台13高效液相色谱仪LC-VP台14电光分析天平TG-328B台15电泳仪台16重金属测定仪台17元素分析仪台18蛋白质测定仪台19超声波振荡仪台110水浴锅台111数码相机台112微量分析天平

10、HA-202台113分析天平JA2003台114奥林巴斯显微镜CHK台115智能集菌仪HTY-1台116集菌培养器部分PY220台117自动永停滴定仪ZYT-1台118自动旋涡混合器ZJ-1台119高速台式离心机TGL-160G台120分光光度计751-GW台121滴定装置DZ-1台122高频周波数字中西药水分GB-S台123电热手提压力蒸汽灭锅YXQ.SG-46.280台124电热干燥箱101-1101-2台1125箱型电阻炉SRJX-4-9台126电热恒温水浴锅HHS-4台127生化培养箱LRH-250A台1LRH-150B128电热恒温培养箱HHBII.560台129超净工作台SB-11

11、2008901450台130超净工作台SW-CJ-1C17658901452台131生物洁净传递窗JCC-60010007001180台132中央实验台TRS-300A30001500850台133边实验台TRD-300B2400750800台134边实验台TRD-240B2400750800台135仪器台TRD-120K11200750800台636角柜TRD-35J950950850台237洗涤池SHT-120B1200750850台438洗涤池SHB-120A1200750850台139排风柜FRP-315008502400台240防震天平台TPT-120A1200600800台141器

12、皿柜YPG-120A12005001800台142小型手控蒸气灭菌柜XGL.US-0.24101810501730台143冰箱BDG-1985105451445台344药品柜YPG-120D12004001800台11.1.6主要建设条件1.1.6.1 主要原材料供应本项目所需的原料为金银花、鬼针草、益母草、小叶榕，年需原料大约5000吨。黔西南州地理区位条件好，地貌多样，具有良好的气候和土壤土质，雨量充沛，日照长，中药材种类繁多，是贵州省中草药药源宝库之一。特别是金银花、小叶榕等中草药种植广泛，全州范围内大部分地区均可人工种植。生产1000吨中药材饮片，需要原药材1250吨，目前黔西南州年产

13、中药材约5000吨以上，完全能满足需要。该公司根据市场需求，还可以从周边省采购特种原料，为特定企业生产标准提取物。生产标准植物粗提物500吨，需要原植物4000吨。目前黔西南州可供提取用的天然植物约10000吨，完全可以满足生产需要。纯化物25吨。需要原药材1500吨，目前本公司种植基地年产中药材约2000吨，完全可以满足生产需要。1.1.6.2 2004年启动“黔西南州30万亩金银花种植基地”项目，目前，项目建设地安龙县已经种植金银花15.2万亩；1.1.6.3我公司于2006年已投资10万元在安龙的者干、册亨的巧马、贞丰的百层种植了近1000亩小叶榕，现已基本可以采收；2011年承包安龙县

14、龙广镇菜子地林场600亩作为黄柏种植基地，带动周边农户种植黄柏5000亩；1.1.6.4由于黔西南州十二五中药规划纲要的实施，推动黔西南州药材种植，药材种植面积逐年增加，药材的产量逐年增大； 1.1.6.5由于黔西南州内还没有一家从事天然植物有效成分提取的企业，项目所用原料鬼针草、益母草几乎都是野生的，反而影响农作物的生长，农户都是将它们作为废物铲除，本项目运作，大量收购原料，变废为宝，促进农民脱贫致富。1.1.6.6燃料供应该项目所需燃料为燃煤，我县又是产煤大县，可由当地煤矿供应。降低燃料成本。1.1.6.7公用工程供水：项目地水资源丰富，供水来自企业自备水源，供水能力富足。工业园区的供电由

15、供电所提供，网络架构方便。并已与西南大电网联网供电，供电有可靠保证。工程项目建设中所需钢材、水泥、河沙、碎石、石料、砖，在安龙县建材市场能满足供应1.1.7项目建设的必要性及目标1.1.7.1填补黔西南州产业空白填补黔西南州产业空白，推动社会经济全面发展的迫切需要。特别是黔西南州十二五中药规划纲要的提出，黔西南州中药生产、生物资源开发利用将会迎来更大的发展机遇，通过该项目实施，有利于缓解黔西南州产业空白化的矛盾，推动黔西南州经济社会的发展。1.1.7.2有利于带动当地农民致富，减轻社会压力大量年轻农民外出务工，导致部分的土地闲置及留守儿童增加，给社会造成了不稳定因素。通过该项目实施，能安置大量

16、的人员及闲置土地的利用，减少土地资源的浪费，可有效缓解社会的不稳定因素，有助于农村经济的发展。1.1.7.3增加农民收入的需要黔西南州是中国最贫困的地区之一，农民、扶贫和生态环境建设不仅是黔西南州的中心任务，也是党和国家最高决策层十分关心与关注的“三件大事”。农民的重点在农村，扶贫的难点也在农村，生态环境建设的核心还是在农村。因此，黔西南州的“三件大事”实质问题就是农业、农村与农民问题。该项目的实施通过招聘大量农民从事生产加工业，可解决他们的就业，同时有利于提高农民种植中药材的技术水平，对于推动黔西南州中药现代化、扶贫攻坚及生态建设问题具有重要意义。1.1.7.4是将中药的资源优势转化为商品优

17、势的迫切需要中药产业是中华民族的传统产业，而中药材则是中国独特而宝贵的自然资源。由于中药材具有化学药品不能取代的保健和疾病防治功能，再加上其毒副作用小，基本为低毒、低有害残留，自我保健意识不断增强的人们往往选用中药材保健和防治疾病。通过该项目建设，有利于应用现代科学技术对优质中药材精深加工，可以研究、开发出大批临床疗效好、毒副作用低、质量可控的中药制剂产品和口感好、使用方便、物美价廉的食品、保健食品，从而满足人们对现代中药产品的需求，形成有中国特色的中药工业，使资源优势转化为商品优势，进而转化为经济效益。1.1.7.5实现中药现代化的需要我国有着丰富的天然植物资源，据普查统计，我国的中药种类多

18、达12,807种，其中药用植物11,146种，约占全部种类的87%。但目前我国中药有效成分的提取和纯化技术仍然十分落后，在中药提取和纯化的产业现代化工程方面技术水平普遍不高，制备工艺和剂型现代化方面还很落后，生产过程的许多方面缺乏科学的、严格的工艺操作参数，这不仅导致了消耗高，生产效率低，而且还出现了有效成分的损失，疗效不稳定，剂量大，服用不方便，产品外观颜色差，内在质量不稳定，许多复方制剂还难以搞清楚其作用的物质基础。因此，我国现阶段创制的中成药还难以在国外注册，合法销售与使用。从目前全世界天然药物的贸易额来看，中国仅占1%左右，与我国的天然药物生产大国的地位极不相称。因此，研究采用中药的提

19、取和纯化的高新技术，己成为我国实现中药现代化和中药走出国门的重要手段，同时也是我国医药界研究的热点。1.1.8目标现代植物饮片（中药）生产车间1个，植物提取车间1个，植物提取物纯化车间1个。年产目标如下：中药饮片1000吨 粗提物500吨纯化物25吨。 1.2研究报告编制依据1.2.1当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录；1.2.2 当前优先发展的高技术产业化重点领域指南；1.2.3 国家计委、财政部联合印发关于组织国家高技术产业发展项目计划实施意见；1.2.4国家计委、财政部联合印发关于组织国家农副产品深加工食品工业项目专项实施意见；1.2.5 国务院办公厅转发科技部等部门关于促进科技

20、成果转化若干问题的通知；1.2.6 农业部农业科技发展纲要（2001年2010年）；1.2.7 中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要;1.2. 8 中共贵州省委贵州省人民政府关于实施工业强省战略的决定;1.2. 9 黔西南州十二五中药规划纲要；1.2.1 可行性研究报告编制原则1.2.1.1遵守国家现代中药产业化及医药行业产业政策和产品结构调整规划。1.2.1.2严格执行现行的防火、防爆、防毒、防尘、防腐、防震、防静电、安全、卫生，环境保护等国家和地方颁布的规范、法规与标准。1.2.1.3力求实现标准化的植物提取物提取。1.2.1.4选用先进、可靠、适用的设备，提高机械化、自动

21、化控制水平，降低能耗，达到同行业领先水平。1.2.1.4符合贵州省环境标准要求。1.3 主要技术经济指标：该项目的技术经济综合指标详见表13表1-3 项目主要技术经济指标表序号项目名称单位金额备 注一用地面积亩30占地建筑面积平方米12400二总投资万元2000固定资产投资（含无形资产）万元17000铺底流动资金万元300三资金来源万元2000业主自筹万元1800其中：银行贷款万元800四经济效益指标(一)主要财务计算指标万元1销售收入万元6000达产年2税金及附加万元622达产年3利润总额万元929达产年(二)财务评价指标1投资回收期年32内部收益率%383投资利润率%344税后净现值万元4

22、500第二章 公司基本情况2.1 建设单位概况 安龙县润土天然植物制品有限公司位于气候温和、雨量充沛、历史悠久、古迹众多、山川秀丽、物产丰富的贵州省安龙县境内，是一家专业研制、生产、加工、销售天然植物提取物的股份制企业。公司创始人于1991年从收购中药材到作坊式加工提取天然植物有效成分经营起步，随着市场和企业不断发展到2006年正式成立公司，具备独立法人资格，有健全的财务制度、管理严格、产权清晰；守法经营、不欠税、工资和社会保险金，经营业绩好，被评为AA-级信用等级企业，2011年1月被黔西南州委、州人民政府评为农业产业化“州级龙头企业”，2011年3月贵州省经信委、贵州省工商局授予公司法人代

23、表李远明“贵州省百佳创业小老板”荣誉称号。该公司取得较好的经济效益、具有良好的社会信誉。公司现有员工15人，拥有一套成熟的生产技术，一批优秀的专业科研技术和经营管理人才，企业已具有一定的经营管理水平。其主导产品为纯天然植物的提取物，具有良好的市场口碑。面对世界各国对天然药物质量要求的提高和中药国际化的需要，公司将本着“诚信、伙伴、双赢”这一合作理念，致力于人类的健康行业，并严格按照GMP认证标准实施项目运作。在技术研发和技术创新上将积极寻求与周边省市的部份医药企业建立技术合作关系，使企业紧握科技之手，以此提高产品的科技含量，增加产品的附加值。安龙县润土天然植物制品有限公司将坚持“诚善济人、团结

24、奋进、务实高效、开拓创新”的企业精神和“质量第一、信誉至上、服务一流”的经营理念，在生产经营中本着严谨的科学态度，实实在在的做事，脚踏实地地工作，作为黔西南州内唯一一家生产天然植物有效成分的企业，公司志在35年内发展成为黔西南州行业生产骨干企业。2.2组织机构该公司是按“公司法”要求组建，并按现代化企业管理制度要求进行规范管理的有限责任公司，实行总经理负责制。公司下设8个部门：生产部、质管部、技术部、销售部、供应部、工程部、财务部、行政部。生产部下设4个车间：饮片、提取、纯化、包装车间。饮片车间：负责药材粗加工，即中药材的清洗、去皮、切片、烘干、质检、包装、入库等；提取车间：负责中药标准提取物

25、的提取；纯化车间：负责中药标准提取物的纯化；包装车间：负责对成品物料的包装/厂内运输；质检部：负责对物料、半成品、成品检验；技术部：负责GAP种植技术管理、环境检测、品种资源管理等；供应部：生产用物料、辅助材料的采购供应； 销售部：负责产品的销售；工程部：负责水、电、汽等能源供应及设备维修；财务部：负责公司财务管理；行政部：负责公司行政管理。公司组织机构董 事 长总经理生产总监营销总监技术总监财务部行政部供应部工程部生产部销售部技 术 部质管部 国内部国际部包装车间饮片车间提取车间纯化车间 2.2 主要工艺设备及产能该项目主要设备包括初加工用脱皮、清洗、切片、烘干、包装、检测、办公及供配电、供

26、水、维修等设备。设备选型立足于国内成熟的设备以保证产品的质量和生产效率。序号名称规格数量单价金额备注1粗提车间多功能提取罐6m24分别配冷凝器冷却器稳压器除沫器2管道过滤器50053中间储罐15m384三效浓缩器3000L25浓缩液储罐20m356受料罐20m327二次酒精储罐10m338原料储罐20m359酒精回收塔600110喷雾干燥塔320kg111分子蒸馏机组1000Lx21含配套设施12重要辅助设施逆流动态连续回流生产线6T113大孔树脂分离纯化生产线10T1含首批树脂柱14冻干生产线1T115溶媒贮罐30m3216提取液转存罐20m3217转溶罐10m3218电气系统100千伏11

27、9燃动力系统4吨120空调净化1000m212.4 公司近三年的生产经营利润表2.4.1 2009年利润表利润表编制单位:安龙县润土天然植物制品有限公司 单位：元所属日期:2009年12月31日项目行次本月数本年累计数一、主营业务收入1467874.00 3673419.00 减：主营业务成本4400715.00 2794927.00 主营业务税金及附加51411.9812122.28二、主营业务利润1065747.02866369.72 加：其他业务利润11 减：营业费用1430041.53415928.46 管理费用1528567.41349404.60 财务费用16632.00 1219

28、.00 三、营业利润186506.0899817.66 加：投资收益19 营业外收入23 减：营业外支出25四、利润总额276506.0899817.66 减：所得税28五、净利润306506.0899817.66单位主管： 会计主管： 制表人：2.4.2 2010年利润表利润表编制单位:安龙县润土天然植物制品有限公司 单位：元所属日期:2010年12月31日项目行次本月数本年累计数一、主营业务收入1290786.00 3416492.00 减：主营业务成本4233035.94 2736061.93 主营业务税金及附加5959.5911274.42二、主营业务利润1056790.4766915

29、5.65 加：其他业务利润11 减：营业费用1427598.51331102.22 管理费用1518670.00 225288.00 财务费用16210.00 2037.00 三、营业利润1810311.96110728.43 加：投资收益19 营业外收入23 减：营业外支出25四、利润总额2710311.96110728.43 减：所得税282578.00 27682.10 五、净利润307733.9683046.33单位主管： 会计主管： 制表人：2.4.3 2011年利润表利润表编制单位:安龙县润土天然植物制品有限公司 单位：元所属日期:2011年4月30日项目行次本月数本年累计数一、主

30、营业务收入1381681.00 1396594.00 减：主营业务成本4305364.94 1104634.47 主营业务税金及附加51374.055027.74二、主营业务利润1074942.01286931.79 加：其他业务利润11 减：营业费用1428951.84120368.33 管理费用1527874.00 114967.00 财务费用16162.00 969.00 三、营业利润1817954.1750627.46 加：投资收益19 营业外收入23 减：营业外支出25四、利润总额2717954.1750627.46 减：所得税28五、净利润30单位主管： 会计主管： 制表人：第三章

31、 项目实施进度计划 3.1 项目建设工期 根据项目工程量的大小、建设特点及建设资金的到位情况，该项目计划开工时间为2012年6月，竣工时间为2014年6月，建设工期为24个月。项目各阶段工程进度大体分为地上主体工程、室内外装饰装修工程、设备安装工程、配套工程施工（包括外管网、绿化等）、竣工验收等几个阶段。3.2 项目实施进度安排为了缩短工期，确保工程进度及质量，各工序之间应统筹安排，严格管理，把好质量关。项目实施进度安排如下：2012年6月2013年2月 主体工程施工；2013年3月2013年7月 设备购置；2013年8月2013年11月 设备安装调试；2013年12月2014年3月 人员招聘

32、及培训；2014年4月2014年6月 试生产及工程竣工验收。3.3如何实行招投标制、法人制根据中华人民共和国招投标法，国家计委第3号令以及黔西南州有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招标。推荐招标方案如下:3.3.1招标形式及资质要求采取公开招标方式确定工程的勘察、设计、监理、施工以及重要设备、材料采购等。勘察、设计、施工、监理单位资质要求：勘察单位资质: 乙级以上设计单位资质: 甲级施工单位资质: 二级以上监理单位资质: 甲级3.3.2招标信息发布公开招标公告按政府要求在指定的媒体上公开发布。3.3.3招标工作组织由业主或委托具有甲级资质的招标中介机构组织实施本工程的招标工作。招标要遵

33、循公开、公平、公正的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作。参加公开招标的单位不宜少于5家,参与邀请招标的单位不得少于3家。3.4 法人责任制3.4.1项目管理该项目由李远明负责组织实施，并组建项目班子进行管理及日常工作。项目实施过程中，项目班子将根据项目各阶段的不同要求特点，切实组织好项目的规划、设计、施工，以保证工程质量自设计开展至施工的各个阶段都能达到管理目标的要求。同时在实施过程中负责项目协调及质量管理、合同管理、财务管理，确保项目按GAP规范要求优质、高效建成。3.4.2 项目责任主体明确招投标选定项目实施经理。确定项目监督人员及职责。3.4.3

34、项目进度控制项目进度表上墙张示。项目实施方案及应急预案报批。项目每周有计划及会议反馈。3.4.4项目质量控制项目质量实行技术和质量监督双轨机制。制约项目关键技术难点汇集，专项专家解决。影响风险要素预防机制及责任到人。项目监督人员认可及下一环节的启动并进。3.4.5项目预算控制实行项目财务预算管理。项目支出及价值创造经济分析。预算超节责任处罚奖惩。3.4.6项目人激励机制项目人须签定项目责任状。第三章 项目质量、进展、安全与实施团队、工资奖金互为关联。 第四章 第五章 第六章 第四章 项目经济效益和社会效益分析4.1 财务评价4.1.2经济效益评价依据、原则和方法4.1.3依据4.1.4该项目财

35、务评价以国家计委颁发的、建设项目经济评价方法与参数第二版为依据；4.1.5成本、效益等方面的财务测算，按财政部颁发的企业财务通则和企业会计准则的有关规定为依据；4.1.6该项目税金测算，按国家颁发的税种、税目及相关规定为依据。4.1.7原则以定量分析为主，定性分析为辅的原则。该项目经济评价在计算期内产品销售价格及成本，均不考虑通货膨胀因素,并以该项目确定的建设规模及产品方案为基础。4.1.8评价方法该项目按新建项目进行财务评价。4.1.9基础数据测算说明项目计算期12年（含建设期2年），建设期2年，根据黔西南州金银花的规模性和相关中药材资源的规模性，保守计算在投产期第2年形成100%的生产负荷

36、。4.1.10项目总成本费用分项估算4.1.11主要原材料：按照原材料市场价格计算其平均价格，设定为1.5元/kg。4.1.12辅助材料及人工、包装、水、电费，按实际价格估算。4.1.13制造费用折旧按直线折旧法进行估算，房屋使用年限为30年，设备、设施使用年限为10年，固定资产残值率为5%；大修理费按固定资产折旧的3%计提。4.1.14管理费用项目形成的无形资产按10年等额摊销；管理费用（公司日常经费、差旅费、科研经费等）按收入的5%计算。销售费用（广告费、销售服务费、保险费等）按销售收入的5%计算。4.1.15销售收入和税金估算4.1.16销售收入该项目收入价格结合现行市场价格按保守的原则

37、确定，并分单项进行估算，项目总收入参考目前市场产品价格计算。4.1.17增值税金及附加产品增值税17%计算。城市建设维护税=增值税5%教育费附加=增值税3%地方教育费附加=增值税1%4.1.18所得税所得税税率按25%计。4.1.19财务评价说明基准收益率IC=15%计算期=12年（含建设期）4.1.20主要财务计算指标（达产年份）4.1.21营业收入：6000万元；4.1.22加：622万元；4.1.23年利润总额：929万元；4.1.24年利税总额：1551万元4.1.25评价指标财务净现值=4500万元；投资回收期：3年； 投资利润率= 34%； 内部收益率=38%。 4.1.26不确定

38、性分析4.1.27盈亏平衡分析BEP=年固定成本/（年营业收入-年变动成本-年税金及附加）100%=48%保本营业收入=600048%=2880万元营业收入安全边际额=实际营业收入-保本营业收入=6000-2880=3120万元安全边际率=安全边际额/营业收入100%=3120/6000100%=52%计算结果表明：该项目盈亏平衡营业收入率为48%，在其它条件不变的情况下，需年实现营业收入2880万元，即可保本经营，安全边际率为52%，说明该项目风险在当前设定条件下风险较低。4.1.28敏感性分析该项目前述预测结果，是在营业收入、成本、建设投资等因素已定的基本前提下进行预测，下面主要计算项目的

39、投资额、营业收入、营业成本费用的敏感因素对项目经济效益的影响，以进一步说明项目的抗风险能力和可行性。该项目固定资产投资，营业成本费用、营业收入分别发生单因素变化时，对财务内部收益率的影响计算结果列表如下：敏感性分析表序号项目名称变动率财务内部收益率变化率基本方案29%1销售收入变化+20%16%16%+15%20%20%+10%24%24%+5%28%28%-5%34%34%-10%37%37%-15%42%42%-20%46%46%2经营成本变化+20%44%44%+15%38%38%+10%34%34%+5%31%31%-5%28%28%-10%26%26%-15%24%24%-20%21

40、%21%3建设投资变化+20%25%25%+15%26%26%+10%27%27%+5%28%28%敏感性分析表明，当各因素向项目不利方向变化20时，其内部收益率仍大于基准收益率。此外，敏感性分析可以看出其中变化最大的是价格因素。因此,在项目建设中，应采取各种有力措施，来增加项目年综合收入，发挥该项目的综合经济效益。 4.2社会效率项目建成后，提高了农户种植中药材在积极性，退耕还林，进一步提高黔西南州生态环境质量，有效的保持项目区内的生态平衡，进一步促进生态系统的恢复和植物的合理利用，优化生态系统的结构和功能，使其步入高效、和谐、良性循环的轨道：项目的建设还将增加当地劳动就业率，同时将带动第三

41、产业乃至整体经济和社会的发展，提高人民生活水平，有利于社会的稳定，从而使项目区内社会经济发展走上因地制宜可持续发展的道路。第七章 第八章第九章 第五章 结论与建议 第十章 5.1结论该项目是国家大力发展的项目，也属黔西南州重点支持发展的产业化项目，符合国家产业政策。该项目的投资符合安龙县有关项目投资的要求。该项目集动态逆流提取、大孔树脂吸附分离、超临界CO2萃取三大技术于产业化，起点高，技术性强。该项目选址恰当，建设规模适度，设备选型合理，水电、道路、通讯等配套条件较好，环境保护措施有力，财务评价结果良好。该项目产业关联度高、带动性强。实施该项目对于充分发挥黔西南州的资源优势，改善黔西南州产业

42、空虚化问题，带动当地经济发展，给部分下岗工人、移民、农村剩余劳动力提供就业机会，引导贫困山区农民脱贫致富等都具有重要作用，社会效益显著。可行性研究表明，黔西南州标准植物提取物示范工程项目的建设是可行的，是必要的。5.2建议中药产业是资源依赖型产业，中药材多生长于山区和偏远地区，实施黔西南州标准提取物生产示范工程项目，充分利用道地药材的资源优势，通过公司加农户等模式的规范化中药材种植，将会加快农民脱贫致富的步伐，促进农民因病致贫返贫问题的解决；通过强化中药资源的可持续合理利用，加强生态环境保护和资源综合利用，对带动黔西南州产业结构调整，推动区域经济发展具有重要的经济效益和社会效益。所以，我们建议

43、：5.2.1加强组织领导，引导农民种植。当地各级政府及农业部门应该将金银花、益母草、小叶榕等药材种植纳入农业综合开发项目，制定长远规划，制定各种优惠政策，把药材种植生产作为农民增收的重要项目来抓。项目承办单位要主动协调好各部门关系，确保产供销一体化各环节的密切衔接。5.2.2搞好技术培训和服务。项目承办单位要及时向农民传授科学的栽培和管理技术，保证药材的产量和质量。做到种子供应到位、技术指导到位、产品回收到位。5.2.3采取有力措施，保证订单农业的顺利实施。这一项目涉及到农民和承办单位的利益关系，必须按市场法则签订产销合同，用法律形式界定各有关方面的责、权、利，实行契约化经营、合同化管理，防止药材多价贱，保证底价收购、现金收购，保护好农民的利益。5.2.4加大药品的研究开发力度。项目承办单位应主动与高等院校和科研院所联系、沟通，实行强强联合，加大本地区的药材的研究力度，并尽快开发成新药，把植物标准提取物生产示范工程项目做深、做强、做大，为我国的医药产业的发展添上亮丽的一笔。5.2.5以市场为导向，资源为依托，种植为基础，加工为重点，销售为龙头，效益为目标，走区域化布局，规模化生产，产业化经营，行业化管理，科技化发展之路；坚持以销定产，扩大深度加工，实施名牌战略，拓展国外市场，努力把植物提取物产业培育成黔西南州一大经济支柱。38