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1、中国石油化工集团公司文件中国石化财2011192号关于印发中国石化2011年持续推进全员成本目标管理工作要点的通知各企事业单位、股份公司分（子）公司:现将中国石化2011年持续推进全员成本目标管理工作要点印发给你们，请认真贯彻执行。二一一年三月七日中国石化2011年持续推进全员成本目标管理工作要点按照集团公司年度工作会议精神，结合持续开展“比学赶帮超”工作指导意见，2011年持续推进全员成本目标管理工作的总体要求是：健全工作推进机制，强化顶层设计和系统优化，深入开展“建标、对标、追标、创标”，完善考评奖励机制，夯实成本管理基础，促进全员成本目标管理工作常态化、制度化，逐步形成全员追求降本减费的
2、长效机制和文化理念。重点做好以下工作。一、抓好典型引导和后进帮促，健全工作推进机制继续采取抓两头、带中间的方式加大工作推进力度。事业部（管理部）建立企业定点联系指导机制，在本业务板块内选定先进企业总结经验，加以推广。1.选树先进典型，推广先进经验。各事业部（管理部）要认真总结全员成本目标管理工作开展过程中好的做法和经验树立典型，组织引导其他企业学习和推广，力争用23年时间，形成具有板块特色的管理模式。2.对工作开展被动的单位进行帮促。各事业部（管理部）和各单位要结合业务特点和管理状况，组织专家组对指标落后或工作开展被动的单位进行帮促，深入企业调研和剖析，对成本管理中存在的瓶颈问题研究提出解决方
3、案和措施，督促企业进行整改，确保收到实效。3.组织开展经验交流和调研督导。要加强企业间交流，组织分业务板块、跨业务板块开展经验交流、研讨、现场会等，并开展调研督导工作。在抓好典型引导和帮促工作中要注意总结经验善于发现问题，消除管理短板，实现管理水平的整体提升。在总结先进单位的管理经验时，要注意发现落后面和薄弱点，并进一步完善提高；对工作被动企业的帮促中也要查找先进面、闪光点，激发工作积极性，促后进、赶先进。二、突出重点业务和成本费用要素的优化管控，进一步落实责任要分层级落实重点业务和重点成本费用管控责任。强化顶层设计和系统优化，总部职能部门要更加注重从全局优化原油采购、资源配置、一次物流等，进
4、一步发挥系统优化配置资源和管理成本的作用。事业部（管理部）要组织企业对重点业务和成本费用落实管控责任和措施。1.进一步优化投资管理，提高投资回报。要狠抓源头管理，切实完善投资项目可行性研究、方案和设计的优化，强化实施过程的控制及后评估工作，努力控制项目工程投资；抓好计划编制和下达全过程管理，严格控制年度投资规模；推进投资计划管理信息化建设，有效提升投资计划管理手段。总部和企业要对“十一五”期间建成投产的重点项目进行一次后评估，总结投资管理的经验教训，完善投资的全过程管理考评机制（责任部门：发展计划部、工程部）。2.加强原油采购成本控制。做好原油资源采购、配置、运输、库存全过程优化。加强分地区原
5、油采购战略性调整与控制，优化、平衡好分国别的长期合同数量，降低原油采购成本；努力把握采购节奏，优化控制原油库存、运输和拼装，降低滞期费；发挥中国石化原油管网总体优势和新建码头作用，优化调度、管道运输和靠港安排，加强接卸过程作业管理，不断提高进口原油卸净率，降低原油进厂综合成本（责任部门：生产经营管理部、联合石化）。3.加强大宗物资采购成本控制。加大集中采购力度，推行科学理性采购，确保中国石化生产建设所需物资的安全供应、及时供应和经济供应；进一步强化物资采购监管，优化完善业务运行机制和“对标”指标体系，提高物资供应机制达标率、需求计划达标率、库存管理达标率、供应商达标率；建立网络巡视和“对标”通
6、报机制、积压存货调配机制，以及重点物资品种市场分析研究制度，全面开展采购物资成本构成分析，努力降低采购成本（责任部门：物资装备部）。4.强化物流成本控制。加强物流系统优化，对原油进厂、成品油出厂、化工产品出厂、成品油配送、煤炭采购等运费进行全面优化与管控，提高成品油的一次管输比例，加大在西北、华北、西南地区资源串换力度，建立单位原油（产品）运费考核指标体系，降低物流成本（责任部门：生产经营管理部、物资装备部、油品销售事业部）。5.严格控制财务费用。加强宏观经济分析和汇率、利率研究，强化资金预算管理，严格控制负债规模，充分发挥境内境外资金集中管理平台的作用，提高资金收支流量集中度、存款余额集中度
7、、融资集中度，统筹平衡，优化配置，合理调节余额，努力减少资金占用，降低财务费用（责任部门：集团财务部、股份财务部）。6.加强人工成本控制。控制用工总量，优化用工结构，提高人力资源投入产出率、劳动分配率，开展人工成本“对标”工作，合理调控人工成本（责任部门：人事部）。7.结合板块特点，突出管控重点。各业务板块和企业要针对管理“短板，突出重点业务和成本费用要素的管理。油田板块要重点做好井下作业费、电费、运费、人工成本等重点费用的监控管理；炼油及化工板块要重点降低原油加工损失率及储运损失，降低综合能耗；销售板块要努力推进采购降本、物流优化降费、管理降费和量价分离管费；石油工程板块要优化生产组织，提高
8、生产时效，控制人工成本、社区费用和物耗能耗等，提高毛利水平；炼化工程板块要实施项目全过程的精细管理和费用管控，健全消耗定额，强化分包管理，提高工时使用效率；资产公司要重点加强热电和水务业务管理，进一步提升技术经济指标，提高商品率，改善经营状况（责任部门：各事业部、管理部）。8.优化生产过程管理，降低物耗能耗。各企业要通过优化生产运行，将成本指标转换为经济技术指标，进而转换为操作参数和操作行为，重点控制物耗能耗。同时根据总部职能部门及事业部（管理部）确定的重点成本费用要素，抓好工作落实，并结合管理实际对企业重点成本费用要素进行控制。三、深入开展建标、对标、追标、创标，找差距、定措施、促进步将全员
9、成本目标管理工作与“比学赶帮超、“改善经营管理建议”等工作相结合，继续以“比学赶帮超”为抓手，以“对标”管理为平台，优化融合各项管理活动，形成管理合力，促进全员成本目标管理工作深入开展。1.进一步梳理和完善成本指标体系。要突出重点和关键业务指标，使成本管理指标体系系统性更强、覆盖面更广、指标组合更合理。总部层面要加大成本费用利润率、毛利率、设备动用率等综合指标的监管。各事业部（管理部）要对本业务板块指标体系进行优化调整，并指导所属企业对企业层面指标体系进行统一和可比性改造。企业层面要将成本指标转换为经济技术指标，进而转换为操作参数和操作行为。2.完善全员成本目标管理“对标”信息平台。依托总部“
10、对标”信息平台，收集、梳理公司内外同行业的数据，加快国内、国际先进指标标准值的收集和发布工作。各事业部（管理部）进一步规范完善“对标”体系，统一和规范板块、产品、单元等“对标”口径，发挥和体现“对标”的正向激励作用，企业要结合实际建立以技术经济指标为主体的指标数据库，形成总部、事业部（管理部、企业3个层级的“对标”数据库。3.大力推进“标杆”管理。各事业部（管理部）选定指标最好的企业作为“标杆”组织引导本业务板块所属同类企业进“对标，找出差距，针对薄弱环节制定改进措施，消除管理“短板”。要进一步完善“对标”排名通报制度，营造“比学赶帮超”的浓厚氛围。4.狠抓“异常管理。以经济活动分析为平台，通
11、过全面分析和专项分析，发现异常和管理“短板”，及时制定改进措施，把成本费用管控落到实处。5.强化全面预算管理。各事业部（管理部）和企业要将“对标”与全面预算相结合，将工作措施与效果体现到年、季、月度预算中，通过预算指标的细化分解下达，实现全员成本管理责任逐级分解落实，通过预算的预警、分析和约束，提高对成本消耗全过程的管控能力。四、完善考核激励制度，努力构建成本管理长效机制1.进一步强化成本费用考核对企业的激励引导作用。总部有关职能管理部门、事业部（管理部）要根据全员成本目标管理考评奖励办法和细则，对企业指标完成情况量化排名，根据排名对企业进行奖励。同时，总部对企业或基层单位总结的全员成本管理优
12、秀项目给予直接奖励，充分发挥“标杆”的模范带头作用。2.企业层面增强奖励的及时性。企业要对指标先进的单位或人员及时进行奖励，提高奖励时效性。同时将全员量化排名与评优、评先相结合，将传统的“评”转换为“比”，通过比指标、比名次确定优秀和先进，推进“追标”工作持续纵深开展。3.探索建立可传承、可复制的全员成本目标管理模式。各事业部（管理部）要及时总结板块的管理特色和经验，利用23年的时间，形成具有板块特点的成本管理模式。企业要建立适应自身业务特点，涵盖指标、责任、考评等系统的管理制度。将全员成本目标管理工作与企业文化建设相结合，强化成本管理意识和理念，促进全员成本目标管理工作常态化、制度化。五、夯
13、实管理基础，为持续推进全员成本目标管理工作创造有利条件1.细化和统一会计核算。以会计集中核算工作全面上线为契机，规范成本费用列支渠道，统一核算口径，增强指标的统一性和可比性；进一步细分成本管理单元，狠抓过程管理，强化班组经济核算，切实将成本控制责任落实到岗位和员工，推动全员成本目标管理工作向纵深开展。2.进一步健全成本费用消耗标准定额体系。企业要完善涵盖工序、物料、工时、周期、成本费用等消耗定额标准，并将消耗标准落实到节点和岗位，为有效控制成本提供支持。3.完善计量设施。企业要利用装置大检修、技术改造，按照轻重缓急，进一步完善水、电、气、物料消耗等与投入、产出紧密结合的计量设施，为精细化管理打
14、好基础。4.提高成本管理信息化水平。要进一步完善全面预算、会计集中核算、经营分析、经济技术指标管理等信息系统的建设，充分利用现有信息系统资源，对不同业务间的信息系统进行整合、衔接，实现资源共享，提高成本管理效率。持续推进全员成本目标管理工作是集团公司较长时期内的一项重要工作，此项工作系统性强，涵盖面广，涉及到企业生产经营管理的各个环节和方方面面，各部门、各企业主要领导要高度重视，亲自抓、主动抓，加强领导，做好组织协调，狠抓工作落实。各相关职能部门、事业部（管理部）和企业要按照集团公司总体要求，结合各自业务特点和管理实际制定2011年全员成本目标管理工作方案，将全员成本目标管理工作向纵深推进，确保取得实效。主题词：印发成本管理要点通知中国石油化工集团公司办公厅2011年3月9日印发
总部持续推进全员成本目标管理工作要点
