发行人最高管理层人员

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1、2004-2005 年中国建设银行债券第2 期发行公告发行人：二零零四年九月十日2经中国人民银行关于中国建设银行发行次级债券的批复（银复 200439号）和中国银行业监督管理委员会关于中国建设银行发行次级债的批复（银监复 200496 号）核准，中国建设银行拟于9月17 日在全国银行间债券市场发行2004-2005 年中国建设银行第 2期债券。现公告如下：第一章释义在本公告中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义：“本行 /发行人 ”指 中国建设银行。鉴于中国建设银行正在进行分立重组，根据分立重组安排，拟于分立时设立的中国建设银行股份有限公司（暂定名）将承继中国建设银行在本期债券项下的权利和

2、义务。“本期债券 ”指期限为 10 年期的“2004-2005 年中国建设银行债券第 2 期”。“本期债券发行 ”指期限为 10 年期的“2004-2005 年中国建设银行债券第 2 期” 的发行。“承销商 ”指将负责承销本期债券的一家、 或多家、或所有机构（根据上下文确定）。“承销团 ”指由本期债券承销商组成的承销团“承销主协议 ”指发行人与承销商签订的2004-2005年中国建设银行债券承销主协议。3“法定节假日 ”指中华人民共和国的法定节假日（不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省的法定节假日） 。“募集说明书 ”指本行为发行本期债券而根据有关法律法规制作的2004-2005 年中

3、国建设银行债券第 2 期募集说明书。“发行文件 ”指在本期发行过程中必需的文件、材料或其他资料及其所有修改和补充文件（包括但不限于本募集说明书、发行章程、发行公告） 。“发行章程 ”指本行为发行本期债券而根据有关法律法规制作的2004-2005 年中国建设银行债券第 2 期发行章程。“工作日 ”指北京市的商业银行的对公营业日（不包括法定节假日或休息日）。“管理办法 ”指商业银行次级债券发行管理办法 。“建行股份 ”指按照国务院的决定和银监会的批复，中国建设银行拟以分立重组方式设立的中国建设银行股份有限公司（暂定名）。“发行公告 ”指本行为发行本期债券并向投资者披露本期债券发行相关信息而制作的

4、2004-2005 年中国建设银行债券第 2 期发行公告。“人民银行 ”指中国人民银行。“银监会 ”指中国银行业监督管理委员会。4“有关主管机关 ”指本期债券发行需获得其批准的监管机关， 包括但不限于人民银行、银监会。银行间市场指指全国银行间债券市场“中央国债登 记公指中央国债登记结算有限责任公司。司”“元 ”指如无特别说明，指人民币元。5第二章发行人基本情况一、发行人基本情况中文名称：中国建设银行英文名称：China Construction Bank注册地址：北京市西城区金融大街25 号经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理

5、兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现； 外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；外汇信用卡的发行；代理国外信用卡的发行及付款；资信调查、咨询、见证业务；经批准的委托代理业务及其他业务（包括工程造价咨询业务） 。法定代表人：张恩照联系电话：邮政编码：100032网址：二、发行人历史沿革61954 年 10 月 1 日，经中央人民政府政务院批准

6、，中国人民建设银行正式成立。其后的 20 多年时间里，本行作为国家专业银行，主要经办国家基本建设拨款，管理和监督使用国家计划确定的基本建设资金，为提高投资效益、 加快国家经济建设和发展做出了卓越贡献。从 20 世纪 80 年代中期起，为适应经济金融体制改革和经济发展的要求，本行先后开办了现金出纳、居民储蓄、固定资产贷款、工商企业流动资金贷款、国际金融、住房贷款和各种委托代理业务。通过开办各种面向社会大众的商业银行业务，丰富了银行职能，为向现代商业银行转轨打下坚实的基础。1994 年，按照国家投资体制改革的要求，本行将代行的财政职能和办理的政策性基本建设贷款业务分别移交财政部和国家开发银行，不再

7、履行行政管理和政策性业务职能，迈出了向现代商业银行转轨的重要一步。1996 年 3 月 26 日，中国人民建设银行正式更名为中国建设银行。在新形势下，本行将不断深化改革， 开拓进取，努力建成治理结构完善， 运行机制健全，经营目标明确，财务状况良好，有较强国际竞争力的现代商业银行。三、发行人现状发行人为国有独资的综合性商业银行，业务范围全面广泛。 不仅在基本建设贷款、流动资金贷款、房地产金融、工程造价咨询、项目融资、贸易融资、投资咨询、财务顾问等传统业务领域中拥有优势，还不断开拓新的营销渠道，先后开7办了代理性、 担保性、咨询类和基金托管等中间业务，利用信息科技手段开发银行卡和网上银行等新产品。

8、 产品种类已从以往存款、 贷款和结算发展到目前银行卡类、电子银行类、代理业务类、资金类等十几大类产品，数百个品种。发行人的产品与服务不断跨越传统业务和服务领域，借助科技与网络优势向更新的领域拓展。有关发行人具体业务与经营情况，请阅募集说明书 “ 发行人业务状况及在所在行业的地位分析” 部分。2003 年，国家注资 225 亿美元补充发行人资本金，使发行人资本实力大幅度提高。截至2003 年底，本行资产总额达到35,542.79亿元，所有者权益为1,862.80亿元；当年实现提取准备金前的营业利润446.84亿元，比上年增加139.46 亿元，较上年增长 45.4% ；各项贷款余额 21,221

9、.34 亿元，新增 3,557.46亿元，增幅达20.1% ；存款余额 29,712.80 亿元，比上年增加3,716.28 亿元，增长 14.3% 。在经营效益取得大幅增长的同时，各项经营效率指标也持续改善。按提取准备金前的营业利润计算， 全行资产利润率达到1.35% ，同比提高 0.30 个百分点；成本收入比率为46.23% ，同比下降 6.93 个百分点。2003 年底发行人核心资本为1,862.80 亿元，附属资本为143.21 亿元，核心资本充足率为5.88% ，资本充足率为6.51% 。8本行在全国 31 个省、自治区、直辖市政府所在地及大连、青岛、宁波、厦门、深圳、苏州和三峡设有

10、38 个一级分行，并在其下设有各级分支机构；在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、汉城设有海外分行，在伦敦、纽约设有代表处。截至2003 年底，本行设有16,472 个境内外营业性分支机构，正式员工数为 275,029 人。为进一步推进金融体制改革，建成资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好具有国际竞争力的现代商业银行，国务院决定对中国建设银行进行股份制改革试点。银监会已于2004 年 6 月 8 日批复同意中国建设银行分立（银监复 200475 号）。中国建设银行已于 6 月 10 日发布分立公告。中国建设银行分立公告期已于 2004 年 9 月 8 日届满。四、公司治理发行人目

11、前的治理结构确定了各关系人（包括最高管理层、营运管理人员、股东和其他利益方等）的权利和责任，同时确定了决策银行事务的制度和程序。最高管理层发行人最高管理层由行长、 副行长、总稽审和行长助理组成， 由于发行人系9国有商业银行，最高管理层成员均由国务院直接任命。最高管理层全面负责制定和落实战略决策，以及日常经营管理。 同时，最高管理层也有责任向政府各有关监管部门汇报发行人财务状况和营运表现。最高管理层定期召开会议， 讨论战略性部署和重大的经营方针，并决定业务和营运部门高级管理人员的任免等。根据中国人民银行于2002 年 9 月颁布的商业银行内部控制指引 ，发行人最高管理层已着手推行了一系列管理和控

12、制本行所面临风险的有效举措。监事会监事会由国务院派出， 对国务院负责， 代表国家对发行人资产质量及国有资产保值增值状况实施监督。 监事会负责检查发行人贯彻执行国家有关金融、经济的法律、行政法规和规章制度的情况；检查财务状况， 查阅财务会计资料及与其经营管理活动有关的其他资料， 验证财务报告、资金营运报告的真实性、 合法性；检查经营效益、利润分配、国有资产保值增值、资金营运等情况；检查最高管理层的经营行为，并对其经营管理业绩进行评价，提出奖惩、任免建议。监事会一般每年定期检查两次，并可以根据实际需要不定期地进行专项检查。监事会主席根据监督检查的需要，可以列席或者委派监事会其他成员列席最10高管理

13、层会议和其他有关会议。目前发行人正在进行股份制改造， 将按照现代企业制度及相关法律法规建立完善的公司治理结构。11五、组织机构图中国建设银行总行公司及机构个人业务综合管理资产负债风险与内控人力资源信息开发与营运省、自直辖直属、海外业务管理委治 区市分直 管分行员会管理委员会委员会管理委员会管理委员会管理委员会管理委员会分行行分行及代-表 处公司业务部个人银行业务部行长办公室资产负债管理部风险管理部人力资源部信息技术管理部国际业务部房地产金融业务部机关服务审计部监察室电子银行部地、市分城 区 支城 区 支重组改制办公室机构业务部信息中心行行行信用卡中心中心信贷审批部企业文化部计划财务部城 区 支

14、县、区支县、区支投资银行部运行中心法律事务部行行行会计部资产保全部县、区支分理处安全保卫部行储蓄所基金托管部资金部营业部第二营业部说明：1. 发行人在全国 31 个省、自治区、直辖市政府所在地及大连、青岛、宁波、厦门、深圳、苏州和三峡设有 38 个一级分行，并在其下设有各级分支机构。2. 海外分行有：香港分行、新加坡分行、法兰克福分行、 约翰内斯堡分行、东京分行、汉城分行；驻海外代表处有：伦敦代表处、纽约代表处。3. 隶属于总行的员工培训基地有哈尔滨培训中心、常州培训中心。4. 发行人按大区在北京、大连、上海、南京、武汉、广州、成都、西安设有 8 个审计分部。5. 发行人全资拥有建新银行和中国

15、投资咨询公司， 并持有中国国际金融有限公司 43.35% 的股权，持有中德住房储蓄银行75.1% 的股权。6. 截至 2003 年底，发行人设有 16,472 个境内外营业性分支机构，正式员工数为 275,029 人。第三章本期债券情况债券名称： 2004-2005 年中国建设银行债券（第二期）13计划发行总额：人民币80亿元（捌拾亿元） 。承销团成员在投标结束时，有权在不超过自身认购债券数量50% 的范围内， 与发行人协商适度增加认购数量，本期债券的最终增加认购总量最高不超过20亿元。债券性质：商业银行次级债券，由商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权

16、资本的债券。债券期限：十年期固定利率，投资人可转换、发行人可赎回债券投资人可转换条款：投资人在2006 年9月22日有权选择按本期债券的面值全部或部分转换为浮动利率债券，该浮动利率债券的票面利率为基准利率加基本利差。基准利率为浮动利率债券第一个计息年度起息日（即2006 年9月22日）和其他各计息年度起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率，按年浮动；基本利差为1.80% 。固定利率债券转换为浮动利率债券的比例为 1:1 ，转换数量最低为 1000 万元面值或其整数倍。有关转换具体事宜另见中央结算公司届时通知。发行人可赎回条款：发行人在2009 年9月22日有权选择按本期债

17、券的面值提前赎回全部或部分该债券。 发行人选择赎回前，将至少提前一个月，即于 2009年8月22 日之前通过指定媒体告知全体债券持有人，同时通知中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”），具体操作办法见届时中央结算公司的通知。如发行人行使本赎回条款，则本期债券赎回部分自2009年9月22日停止计息并兑付本息。如发行人不行使赎回条款,对于本期债券后五年的票面年利率以招标确定的票面利率加3个百分点（ 3% ）确定，在债券14存续期内固定不变；对于本期债券于2006 年 9月22日部分或全部转换为浮动利率的债券，其后五年的基本利差在前三年1.8% 的基础上加 1 个百分点（1% ），为

18、 2.8% 。债券面值：人民币 100 元招标日期： 2004 年9月17 日招标标的：本期债券的票面利率采用固定利率，通过中国人民银行债券发行系统公开招标确定。招投标方式 : 本期债券固定面值，采用单一利率（荷兰式）招标方式；本期债券设基本承销额。付息方式：每年付息一次发行价格：人民币 100 元发行期限： 2004 年9月17 日起至 2004 年9月21 日止起息日期 : 2004 年9月22日缴款日期： 2004 年9月22 日发行手续费： 0.16% 。发行人在足额收到本期债券承销款后五个工作日内，由中央结算公司代为向承销团成员指定的帐户支付手续费。债券形式：采用记帐方式，由中央结算

19、公司统一托管15付息日：本期债券存续期限内每年的9月 22日（如遇法定节假日，则顺延至其后的第一个工作日）；年度付息款项不另计利息兑付日：2014 年 9月 22日（如遇法定节假日， 则顺延至其后的第一个工作日） ；兑付款项不另计利息发行方式：组建承销团，通过中国人民银行债券发行系统公开招标发行发行对象：全国银行间债券市场全体成员债券评级：经联合资信评估有限公司综合评定为AAA 级上市交易：经中国人民银行批准后，在全国银行间债券市场上市交易募集资金的使用：本期债券募集资金用于补充中国建设银行附属资本认购与托管：1、本期债券招投标采用中国人民银行债券发行系统公开招标发行，中国建设银行在北京统一发

20、出标书，各承销商在系统规定的各自用户终端投标。2、中央结算有限公司为本期债券的登记、托管机构。3、认购本期债券的金融机构投资者应在中央结算公司开立甲类或乙类托管帐户，或全国银行间债券市场中的债券结算代理人在中央结算公司开立丙类托管帐户。4、承销团成员在发行期内可向其他投资者分销本期债券。债券本息兑付办法本期债券存续期限内各付息日与兑付日前10个工作日，由发行人按有关规定在主管部门指定的信息媒体上刊登“付息公告” 或“ 兑付公告”。本期债券的16付息和兑付，按照中央结算公司的规定， 由中央结算公司代理完成本息支付工作。相关事宜将在“ 付息公告” 和“ 兑付公告” 中详细披露。认购人承诺1、投资者

21、接受 2004 年中国银行债券第 2期募集说明书对本期债券各项权利义务的所有规定，并受其约束；2、本期债券的发行人依有关法律法规的规定发生合法变更时，投资者同意并接受这种变更。第四章债券次级性说明及风险提示投资者在评价和购买本期债券时，应特别认真地考虑下述各项风险因素：一、 与本期债券相关的风险及对策1. 次级性风险本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人的其他负债之后、 先于发行人的股权资本；除非发行人结业、倒闭或清算，投资者不能要求发行人加速偿还本期债券的本金。投资者可能面临以下风险： （1）发行人如发生破产清算，投资者可能无法获得全部或部分的本金和利息； （ 2）如果发行人没有能力清偿其他负

22、债的本金和利息，则在该状态结束前，发行人不能支付次级债券的本金和利息。17投资者投资次级债券的投资风险将由投资者自行承担。对策：本期债券的发行将增强本行的资本充足率和整体营运能力，并进一步提高抗风险能力。 发行人稳定的财务状况和良好的盈利能力将为发行人各项债务的还本付息提供资金保障。此外，在确定本期债券利率时，发行人将适当考虑次级性风险，并对可能存在的次级性风险进行补偿。2. 利率风险受国民经济运行状况和国家宏观政策的影响， 市场利率存在波动的不确定性。本期债券采用固定利率结构，在债券的存续期限内，不排除市场利率上升的可能，这将使投资者投资本期债券的收益水平相对降低。对策：本期债券设计了投资人

23、可转换条款，给予投资人在2006 年9月22 日选择按面值将本期债券的全部或部分转换为浮动利率债券的权利。此外，本期债券发行结束后，将在全国银行间债券市场上进行交易，本期债券流动性的增强将在一定程度上给投资者提供规避利率风险的便利。3. 交易流动性风险18本期债券在银行间债券市场上进行交易后，在转让时存在一定的交易流动性风险，可能由于无法找到交易对象而难于将债券变现。对策：随着债券市场的发展，债券流通和交易的条件将会有所改善，未来的交易流动性风险将会有所降低。并且投资人适当考虑持有数量会进一步增强本期债券的流动性。4. 兑付风险如果由于不能控制的市场环境变化， 发行人不能从预期的还款来源获得足

24、够资金，或者由于次级条款的限制， 可能使债券的本息不能按期兑付。对策：目前，本行经营情况良好，资产质量不断改善，财务状况稳健。本行将进一步提高管理水平，加强风险内控机制的建设，确保本行可持续、健康的发展，此外，本行将加强对次级债券和其他所有债务的偿付保障，尽可能降低本期债券的兑付风险。5. 再投资风险在发行人行使赎回权时，债券的本金将提前兑付，届时投资者可能难以获得与本期债券投资收益水平相当的投资机会。19对策：发行人确定本期债券的利率将适当考虑赎回权的价值。投资者可根据宏观经济走势、本期债券前5 年与后 5 年的利率阶梯结构等因素，综合考虑本期债券的投资期限和资金收益的匹配。二、与发行人相关

25、的经营风险1. 信用风险如果借款人或交易对方无法或不愿履行合同还款义务或承诺， 本行可能蒙受一定的经济损失。 本行开展的各类授信业务， 如贷款、表外业务等，均存在信用风险。对策：本行信贷经营、审批与后台监督管理三个职能由三个独立的部门承担，形成互相支持、互相制约的信贷管理架构，同时在全行大力推进风险经理队伍建设，全面提高了风险控制能力。本行建立了一套由一系列政策、标准、措施和制度构成的管理体系，力求有效地评估和控制各类信用风险。2. 市场风险利率、汇率、股票价格和商品价格的变动可能使本行的财务和资本状况蒙受一定的损失。20对策：本行已经建立并逐步深入优化市场风险管理体系，已经引入并应用量化市场

26、风险管理技术，以便客观、及时、有效地识别、计量、监测和控制全行市场风险。3. 流动性风险流动性风险是指本行不能按时履行付款承诺或填补资金缺口的风险。对策：本行采用分析资金来源和用途、研究经济状况和业务状况，以及预测未来现金流量等措施，对流动性进行管理。本行实行统一的流动性管理机制， 根据各分行实际资金运用情况监管其流动性政策执行并确定不同的授权额度与比率 ,各行按规定比例将富余资金上缴本行总部。4. 操作风险不完备或有问题的内部流程、配备不合理的人员或人员的操作过失、系统的失效或不完善，以及某些外部事件，可能给本行造成直接或间接的损失。对策：近年来，本行针对各业务流程制订并实施了一系列内部管理

27、和内部控制的制度和办法， 逐步构建了一个涵盖所有业务环节的操作风险管21理机制，涉及财务、信贷、会计、结算、储蓄、资金交易、中间业务、计算机系统的应用与管理、人力资源的整合和培训、资产保全和法律事务等。这个机制可以比较全面地识别并处理各主要产品、活动、业务流程和系统中的固有操作风险。5. 信息化技术风险如果由于信息技术的系统功能达不到设计要求或运行不可靠、 系统的安全防护水平不高， 或者系统的先进性达不到同业水平或技术应用而出现偏差，可能给本行造成直接或间接的损失。对策：本行在广泛采用信息技术手段、提高自身效率的同时，高度重视信息技术质量及安全问题，采取多种手段维护系统的稳定运行。三、政策风险

28、与法律风险1. 货币政策变动风险货币政策及调控方式的调整将对本行的经营活动产生直接影响。几年来，人民银行在实施稳健货币政策的过程中，对货币政策调控方式进行了全方位改革，但由于货币政策的调控作用是双向的，如果本行的经营不能根据货币政策变动趋势进行适当调整， 货币政策变动将对本行运作22和经营效益产生不确定性影响。对策：本行将积极跟踪和研究货币政策调整的背景因素，把握经济政策和金融货币政策的变动规律，合理调整信贷投放政策和资产负债结构。同时，本行将加强对利率、汇率市场走势的分析预测，按照市场情况变化，灵活调整流动性储备和资金头寸结构。此外，本行将加强对资金运营的成本管理与风险控制，从而降低货币政策

29、变动对本行经营的不利影响。2. 金融监管政策变化的风险随着中国监管机构监管政策逐渐向国际惯例靠近， 如采用巴塞尔协议监管标准等，可能会对本行经营和财务表现产生重大影响。这些政策法规可分为以下四类：一是关于银行业业务品种及市场准入的法规，二是对商业银行增设机构的有关管理规定， 三是税收政策和会计制度方面的法规，四是对银行产品定价方面（包括利率与中间业务收费）的法规。对策：本行将积极采取措施研究、判断政策变化趋势，提前做好应变准备。3. 法律风险23银行在经营管理过程中面临着不同的法律风险，包括因不完善、不正确的法律意见、 文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险，现有法律可能无法解决

30、与银行有关的法律问题，与银行和其他商业机构相关的法律有可能发生变化等。对策：本行设有法律事务职能部门，专门处理本行涉及法律事务方面的工作。四、 竞争风险随着中国市场经济的进一步完善，以国有独资银行、股份制商业银行、城市商业银行为主体的商业银行体系已经形成。目前中国各银行业金融机构分布地域相似，经营的业务品种和目标客户群也比较类似，银行业间的竞争日趋激烈，各家银行都面临着诸如客户流失、市场占有份额下降等风险的挑战。另一方面，随着中国国内金融服务领域的进一步开放，更多的外资银行将进入国内，所从事的业务范围也会逐渐扩大。在公司治理结构、资产质量、资本金与盈利能力，以及金融创新能力等方面，中资银行与外

31、资银行存在明显差距。对策：本行将充分利用强大的客户资源优势和已有的核心竞争力，不断提高对公业务存量资产质量，发挥经济资本促进贷款业务发展和结构调整的作用，确保在传统的大中型企业贷款业务市场上的盈利领先地位，24并赢得个人银行业务和中间业务等高速增长的市场。同时，深化股份制改革，建立健全公司治理结构，优化组织结构体系，建立科学的决策体系、健全的内部控制机制和完善的风险管理体制，全面落实问责制度，加强信息科技建设。不断完善人力资源管理体制和有效的激励约束机制，吸引优秀人才，为本行的发展建立人才资源储备。25第五章发行人历史财务数据和指标一、发行人各项比率（根据按中国会计准则编制的财务数据计算）指标

32、比率2003 年2002 年2001 年资本利润率0.30%5.06%6.07%资产利润率0.01%0.15%0.20%提取准备金前的营业利润 /资本32.94%36.11%29.05%提取准备金前的营业利润 /资产1.35%1.05%0.94%成本/收入46.23%53.16%56.07%不良贷款率9.12%15.17%19.21%净利息收益率2.74%2.67%2.48%资本比率核心资本充足率5.88%5.78%6.59%资本充足率6.51%6.91%6.88%注：1. 资本利润率 =净利润 / （年初实收资本 +年末实收资本） /2*100%2. 资产利润率 =净利润 / （年初资产总额

33、 +年末资产总额） /2*100%263. 2003 年资本比率为按国家2003 年 12 月对本行注资 225 亿美元后有关数据计算的结果。同时，按照监管部门规定遵循了更为审慎的标准计算资本扣减项。因此，该项比率与2002 年不具有可比性。如将有关数据按国家注资前口径还原测算，并采用与2002 年相同的方法进行测算，2003 年核心资本充足率为5.17% ，资本充足率为7.58% 。27二、发行人历史财务数据发行人经审计的利润表数据（按中国会计准则编制）（金额单位：百万元人民币）2003 年2002 年2001 年利息收入121,405103,09299,262减：利息支出42,43338,

34、12043,937利息收入净值_78,97264,97255,325加：非利息收入净值9,5785,9346,628减：营业税金及附加5,4495,2785,681减：经营费用33,13330,19827,455减：折旧5,2844,6924,094提取准备金前的营业利润44,68430,73824,723减：呆账准备金支出21,99715,49518,927营业利润22,68715,2435,796加：非常损益项目净值(22,237)(10,906)(605)税前利润4504,3375,191减：所得税393324税后利润4114,3045,16728发行人经审计的资产负债表数据（按中国会计

35、准则编制）（金额单位：百万元人民币）2003 年2002 年2001 年12月 31日12月31日12月31日资产现金29,36825,02823,440存放中央银行款项306,687254,922294,792存放、拆放同业及金融机构228,77597,48588,662贷款2,122,1341,766,3881,505,906投资826,027735,705679,829买入返售证券21,770101,95028,453固定资产净值60,63264,93560,356其他资产61,62882,117106,498呆账准备金(79,038)(27,189)(22,976)不良资产处置损失专项

36、准备(23,704)(18,146)(12,588)_资产总计3,554,2793,083,1952,752,372=2003 年2002 年2001 年12月31日12月 31日12月31日负债存款2,971,2802,599,6522,265,536向中央银行借款3,4863,6714,120同业及金融机构存入、 拆271,379244,925244,536入其他负债121,854127,711130,613_负债合计3,367,9992,975,9592,644,80529_所有者权益实收资本186,23085,11585,115资本公积3613,68712,600盈余公积08,4348

37、,267未分配利润1401,585_所有者权益合计186,280107,236107,567_负债和所有者权益合计3,554,2793,083,1952,752,372=发行人 2003 年度经审计的所有者权益变动表数据（按中国会计准则编制）（金额：百万元人民币）年初余额本年增减年末余额实收资本85,115101,115186,230资本公积13,687-13,65136盈余公积8,434-8,4340未分配利润01414合计107,23679,044186,280发行人 2002 年度经审计的所有者权益变动表数据（按中国会计准则编制）（金额：百万元人民币）30年初余额本年增减年末余额实收资本

38、85,115085,115资本公积12,6001,08713,687盈余公积8,2671678,434未分配利润1,585-1,5850合计107,567-331107,236发行人 2001 年度经审计的所有者权益变动表数据（按中国会计准则编制）（金额：百万元人民币）年初余额本年增减年末余额实收资本85,115-85,115资本公积12,46213812,600盈余公积8,267-8,267未分配利润9,0065,16714,173合计114,8505,305120,15531第六章发行人财务结果的分析一、 2003 年度与 2002 年度主要财务数据比较分析1. 损益表（金额单位：百万元人

39、民币）2003 年2002 年增长利息收入净值78,97264,97221.5%2.74 提高 0.07个百分净利息收益率2.67 点非利息收入净值9,5785,93461.4%呆账准备金支出21,99715,49542.0%经营费用33,13330,1989.7%46.23%降低 6.93个百分成本收入比率53.16%点营业利润22,68715,24348.8%非常损益项目净值(22,237)(10,906)不适用税前利润4504,337-89.6%2003 年利息收入净值为789.72 亿元，较 2002 年增长 21.5% 。存贷款和债券投资业务的快速健康发展及资产负债结构的优化是促进利

40、息收入净值增加的32主要因素。净利息收益率较2002 年提高了 0.07 个百分点，达到2.74% 。2003 年非利息收入净值比2002 年增加 36.44 亿元，增长 61.4% ，作为本行高度重视的战略性业务， 中间业务继续保持了快速发展态势，中间业务收入持续增长。包括手续费净收入及汇兑净收益在内的全行境内外中间业务收入净额为51.18 亿元，比 2002 年增长 6.43 亿元，增幅达 14.4% 。2003 年，本行对不良资产及其他风险资产提取的呆账准备金为219.97 亿元，与 2002 年的 154.95 亿元相比，增幅达42.0% 。提取较多呆账准备金主要是加大了对历史遗留的不

41、良资产损失的消化力度。2003 年，本行在业务快速健康发展，效益稳步增长的同时，经营费用总量得到有效控制，全行经营费用总额为331.33 亿元，较 2002 年增加 29.35 亿元，增幅为 9.7% 。增量费用主要用于推行激励约束机制、计提与人力资源运用和社会保障体制建设相关的费用、 业务营销费用等方面。 本行通过不断优化费用支出结构，费用支出结构继续改善，产出效率继续提高，成本收入比率由2002 年的53.16% 下降为 2003 年的 46.23% ，下降了 6.93 个百分点。2003 年非常损益项目净值为 -222.37 亿元，主要原因是本行在2003 年根据国家对本行股份制改造试点

42、的政策安排，通过全面清理核实， 进一步加大了消化历史包袱的力度， 在营业外支出中直接核销了包括房改损失、减员支出和抵债资产处置损失等历史遗留的非信贷类资产损失。332. 资产负债表（金额单位：百万元人民币）2003 年2002 年增长总资产3,554,2793,083,19515.3%负债总额3,367,9992,975,95913.2%所有者权益186,280107,23673.7%贷款2,122,1341,766,38820.1%投资826,027735,70512.3%买入返售证券21,770101,950-78.6%存款2,971,2802,599,65214.3%截至 2003 年底，本行资产总额35,542.79 亿元，较 2002 年增加 4,710.84亿元，增长 15.3% ；负债总额 33,679.99 亿元，较 2002 年增加 3,920.40 亿元，增长 13.2% ；所有者权益合计1,862.80 亿元，较 2002