《事业单位信息公开控制流程》由会员分享，可在线阅读，更多相关《事业单位信息公开控制流程（8页珍藏版）》请在装配图网上搜索。
1、事业单位信息公开控制流程梳理本单位制作或保存的政府信息本单位进行保密审查，初步确定应当公开或不予公开本单位按程序拟定信息公开处理意见，报单位分管领导审签，主要领导签发如不能确定，报上级业务主管部门或同级保密部门确定是否属于保密是不公开，报范围县政府办公室否备案是否国家规定是否需要批准批准与否是否涉及其他是部门、单位相关部门、单位会签否通过政府网站或其他形式公开1十七、事业单位内部审计业务控制流程序号审计程序需要收集的证据工作任务1.内部审计机关下达审领导批复、会议纪要年度内审计划、一把手批准。计业务2.组建内审项目组项目组名单，审查结论进行独立性审查，评估组内成员专业胜任能力3.项目组预备会审
2、计会议记录表审前培训，注意要点、纪律、保密等。4.了解被审计单位及其被审计单位基本情况表、 审计调查业务活动概况内部控制、风险管理体系的设计及运行情况；财会、会计资环境记录表、资料交接清单。料；重要的合同、协议及会议记录； 上次审计结论、 建议及后续审计情况；上次外部审计的审计意见；其他与项目审计方案有关的重要情况。对舞弊发生的可能性进行评估。运用分析程序，确定审计重点。5.确定项目审计计划项目组讨论审计会议记录表， 审计确定：被审计单位、项目名称；审计目标和重点；审计程序和方法；审计机构批复、项目审计记录表。组成员的组成与分工；审计起止时间；对专家和外部审计结果的利用；其他有关内容。6.编制
3、项目审计方案审计方案、审计机构审批具体审计目标；审计范围；重要性和审计风险评估；审计内容、重点、程序与措施；审计工作要求（包括项目审计进度安排、项目审计组内重要管理事项及其负责人的签章和签发日期） ；其他。7.下发审计通知书审计通知书、送达回证、承诺书特殊审计业务经单位负责人批准可在实施审计时送达；审计通知书确定（被审计单位以及审计单位名称，审计时间，需要被审计单位提供的资料及其他必要的协助要求，审计组组长以及成员的名单、内部审计负责人的签章和签发日期。）8.审计进点会审计会议纪律表9.控制的有效性测试审计工作底稿测试并记录控制系统的运行情况，并重新考虑原先的决策是否妥当；对重点区域进行穿行测
4、试，完成控制测试底稿。10.修订审计方案并得到审计方案调查表，审计工作底稿，根据测试结果修改审计计划；如内控不可信赖，直接进入分析性测试和细批准审计机构审批节测试；如内控可以信赖，可以减少细节测试的工作量。11.进行实质性审计程序审计工作底稿按照审计计划完成实质性审计程序，完成对特别的非交易循环领域的审计12.完成审计步骤审计工作底稿完成审计程序， 更新审计风险的评估， 确保审计工作针对错误和舞弊行为，确保被审计单位的行为真实合法。13.汇总审计调整并确定审计会议记录表、 汇总审计工作底召开项目组会议，汇总发现的审计差异，根据错报的重要性确定建议被审建议调整事项稿计单位调整的的事项，如果管理层
5、拒绝调整，追加审计程序。14.与被审计单位沟通审计会议记录表、 补充资料交接清获得被审计单位同意调整书面确认；如不同意调整，应要求说明原因并根单、会议记录等。据未更正错报的重要性确认是否在审计报告中予以反映，以及如何反映。15.对报表进行总体审核分析程序如果识别出以前未识别的重大错报风险，应重新考虑审计风险是否合理，重新评价之前的审计程序是否充实，有无必要追加审计程序。16.草拟审计报告审计机构审批将项目成员间分歧予以解决，评价审计结果，形成审计意见。17.完成各级复核工作审计工作底稿复核工作底稿18.下发报告征求意见稿审计报告征求意见书，送达回证19.形成正式审计报告被审计单位意见反馈书、
6、审计会议对草拟的报告进行必要的修改记录表、审计报告复核意见书20.下发审计报告送达回证、审计报告审计机构审批21.客户调查问卷调查问卷被审计单位满意度调查22.项目组总结会总结报告223.审计资料归档卷内文件目录、相关审计文件整理审计工作底稿，简化不必要的审计文件，工作底稿归档。3十八、事业单位监督检查业务控制流程网上申请经【事业单位在线系根据网上初审的意见统】网上申报网上填写对申请材料进行修改年度报告并提交相关材料不齐全网上初审填写不规范材料齐全填写规范审保密审查举办单位对年度报查告书作保密审查不通过列入整改报送材料事业单位对年度报告的真实性负责审查通过登记局审查每 5 年更换新的法（15
7、个工作日）人证书登记局受委托在指社会公示定网站统一公示年度报告4十九、事业单位项目管理流程投资立项环节 -项目建议书流程图预A 需求部门B 基建办公室C 财务处D 局长办公室E 省发改委1、项目申开始请提出项目申报需通过求2、项目建组织编制项目议建议书书审批项目建议书下达预算控制数结束通过初审决议通过启动立项审核通过决议通过审批通过5二十、事业单位政府集中采购流程1、预使用部门1、采A购登记开始依据预算指标，进行采购需求登记2、审批3、招标文件编收到招标文件， 对制与确招标文件进行确认认和公示4、招标日期登记5、确认供应商6、中标通知书领取7、合同签合同签订，备案订及公示8、组织验收9、支付固定资产验收子流程财务处（财分管厅领采购小组 D务室）B导C通过通过通过审核审核编制招标采购文件启动招标程序，并登记招标日期确定供应商中标通知书领取组织验收并公示验收结果付款流程局长 E省财务厅政府采购中F心 G通过审批并审批公示受理采购计划招投标实施中标公告发布并公示结束678
事业单位信息公开控制流程
