[企业管理]Hyperion全面预算编制操作手册

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1、 某某集团股份有限公司全面预算编制操作手册财务信息本部二0一一年九月目 录一、系统简介1（一）基本概念1（二）登录之前进行IE安全设置2（三）登陆地址3（四）修改密码5（五）主要操作6（六）上传及查看附件的操作方法8二、全面预算编制及系统操作流程图12（一）预算编制主体范围12（二）全面预算编制流程13（三）系统操作流程图14（四）系统编制表单、编制时间及责任部门14三、系统编制操作步骤及编制说明19（一）YZGF01中长期战略201、YZGF01001-中长期目标分解表202、YZGF01002-中长期目标校验表21（二）YZGF00预算准备211、YZGF00001-新店拓展表212、YZ

2、GF00002-新店损益模型223、YZGF00004-新店损益表244、YZGF00006-新店投资标准24（三）YZGF05资本性预算251、YZGF05001-新店投资预算汇总表/YZGF05002-新店投资预算表252、YZGF05003-旧店改造预算汇总表/YZGF05004-旧店改造预算表273、YZGF05005-经常性资本性支出预算汇总表/YZGF05006-经常性资本性支出预算表29（四）YZGF02预报及测算301、YZGF02001-预算准备表单（预报科目）312、YZGF02002-业态目标预报表（次集团汇总）313、YZGF02003-零售各集团预报表（报集团）324

3、、YZGF02006-营业额测算表345、YZGF02007-考核利润测算表346、YZGF02008-毛利率测算表357、YZGF02009-销售费用率测算表378、YZGF02010-费用率测算表379、YZGF02005-试算平衡表(测算数)3810、YZGF02004-股份公司经营责任目标汇总表40（五）YZGF0403费用预算411、YZGF0403002-人事费用审核表/YZGF0403030-人事费用审核表-专业公司412、YZGF0403019-工会经费&职工教育经费计提比例参数表423、YZGF0403004-济派人员薪酬参数表（单）/YZGF0403009-济派人员福利费参

4、数表（单）434、YZGF0403003-员工人数参数表/YZGF0403031-员工人数参数表-专业公司445、YZGF0403005-济派人员职工薪酬预算表/YZGF0403032-济派人员职工薪酬预算表-专业公司456、YZGF0403008-济派人员福利费人数预算表/YZGF0403035-济派人员福利费人数预算表-专业公司477、YZGF0403010-济派人员福利费预算表/YZGF0403036-济派人员福利费预算表-专业公司488、YZGF0403006-其他人员薪酬参数表/YZGF0403033-其他人员薪酬参数表-专业公司499、YZGF040301901-其他人员社保计提比

5、例&公积金计提比例参数表5010、YZGF0403007-其他人员职工薪酬预算表/YZGF0403034-其他人员职工薪酬预算表-专业公司5011、YZGF0403011-其他人员福利费人数预算表/YZGF0403037-其他人员福利费人数预算表-专业公司5112、YZGF0403012-其他人员福利费参数表/YZGF0403038-其他人员福利费参数表-专业公司5213、YZGF0403013-其他人员福利费预算表/YZGF0403039-其他人员福利费预算表-专业公司5314、YZGF0403015-济派人员加班费、劳保费、驻外补贴标准参数表（单）5315、YZGF040301501-其他

6、人员加班费、劳保费、驻外补贴标准参数表/YZGF0403041-其他人员加班、劳保、驻外标准参数表-专业公司5416、YZGF0403014-加班费、劳保费、驻外补贴人数预算表/YZGF0403040-加班费、劳保费、驻外补贴人数预算表-专业公司5517、YZGF0403016-加班费、工会经费及职工教育经费预算表/YZGF0403042-加班费、工会经费及职工教育经费预算表-专业公司5618、YZGF0403017-劳保费预算表/YZGF0403043-劳保费预算表-专业公司5719、YZGF0403018-驻外补贴预算表/YZGF0403044-驻外补贴预算表-专业公司5820、YZGF0

7、4030180-劳务费预算表5921、YZGF0403020-员工人数统计（报集团）6022、YZGF0403021-采购费用审核表/YZGF0403045-采购费用审核表-专业公司6023、YZGF0403026-财务及其他费用审核表/YZGF0403050-财务及其他费用审核表-专业公司6224、YZGF0403022-营运费用审核表/YZGF0403046-营运费用审核表-专业公司6325、YZGF0403024-物业费用审核表/YZGF0403048-物业费用审核表-专业公司6426、YZGF0403023-办公费用审核表/YZGF0403047-办公费用审核表-专业公司6527、YZ

8、GF0403025-信息费用审核表/YZGF0403049-信息费用审核表-专业公司6728、YZGF0403001-费用汇总表6729、YZGF0403027-费用表分月分部门/YZGF0403051-费用表分月分部门-专业公司6830、YZGF0403052-集团费用预算表（分月）7031、YZGF0403053-费用汇总提报表1/YZGF0403054-销售费用汇总提报表2/YZGF0403055-费用汇总提报表37132、YZGF04030550-费用汇总提报表3-归口用73（六）YZGF03目标分解731、YZGF03001-公司总目标表732、YZGF03002-业态目标分解表74

9、3、YZGF03003-业态目标分解表（分月）-报集团754、YZGF0300402-超市门店目标分解表（分区域）765、YZGF03005-超市、百货目标分解表766、YZGF03009-配送中心目标分解表77（七）YZGF0401收入预算781、YZGF0401019-其他业务收支预算编制表782、YZGF0401022-代扣税收入预算编制表793、YZGF0401021-增值税折算率表804、YZGF0401023-销售毛利率辅助分解表815、YZGF0401001-超市门店收入预算826、YZGF0401012-配送中心收入预算827、YZGF0401014-绿色食品收入预算838、Y

10、ZGF0401018-某某食品门店收入预算849、YZGF0401020-营业外收支预算编制表85（八）YZGF06财务预算851、YZGF06001-超市、百货门店经营责任目标预算汇总表852、YZGF06008-企业所得税预算编制表873、YZGF06013-附加税率参数表874、YZGF06007-应交税金及附加预算编制表885、YZGF06009-长期投资预算表896、YZGF06010-投资收益预算表907、YZGF06011-对外筹资预算表918、YZGF06012-资金成本预算表919、YZGF06003-利润预算表9210、YZGF06004-现金流量预算表9411、YZGF0

11、6002-资产负债预算表9712、YZGF06014-零售业主要业务预算表9913、YZGF06016-其他业务预算表10014、YZGF06020-内部单位抵销损益预算表10015、YZGF06019-内部单位抵销资产负债预算表10116、YZGF06006-利润预算表-合并版10217、YZGF06005-资产负债预算表-合并版10218、YZGF06017-次集团对各门店考核指标预算表10319、报集团财务预算表105（九）YZGF07KPI指标预算1121、YZGF07001-超市、百货门店单店KPI1122、YZGF07009-配送中心业态KPI1153、YZGF07010-各专业公

12、司KPI1164、YZGF07011-超市、百货KPI117（十）其他注意事项117- 120 -一、系统简介（一）基本概念通过维度、表单、规则将预算编制集中在系统中进行处理。1、维度：在建立应用过程中，维度用来描述数据的属性和类别，零售模块涉及到维度十一个。（1）科目：收入、参数、资产负债表科目、利润表科目等（2）组织：业态、区域、门店等（3）投资类型：新店投资、旧店改造、固定资产、不区分投资类型等（4）明细类别：超市分类、百货分类、配送中心职能部门、不区分明细类别等（5）期间：月、季、全年数、10月累计等（6）情景：实际数、预计合计、规划数、测算数等（7）版本：上报版、第一版（8）年：年份

13、，如FY09代表2009年（9）其他：零售职级、集团职级、投资城市标准等（10）备用1：不区分备用1（11）备用2：不区分备用2 2、表单 （1）表单由行维度、列维度、页面维度和视点维度等要素组成，如图1-1。 （2）表单是用来输入预测和预算数据、展现预测和预算编制结果的基本工具。 3、规则：预算编制中用到的计算方法，如图1-1。图1-1规则列维度页面维度行维度视点维度（二）登录之前进行IE安全设置打开IE浏览器，依次选择：工具-Internet选项，如图1-2所示界面：图1-2第一步，进入Internet选项，依次选择：安全-受信任的站点-站点，进入后将http:/10.0.1.72:190

14、00网站添加到受信任的站点。如图1-3所示界面：图1-3第二步，进入Internet选项，依次选择：安全-受信任站点-自定义级别，进入后将所有的禁用或提示均改为启用。如图1-4所示界面：图1-4（三）登陆地址打开IE浏览器，在地址栏内输入：http:/10.0.1.72:19000/workspace。如图1-5所示界面：图1-5进入Hyperion Planning软件登陆界面，如图1-6所示：图1-6首先输入用户名和密码，然后点击登录。进入主界面，选择右侧“YZGF”应用程序。如图1-7所示界面：图1-7（四）修改密码进入系统，选择“文件”，单击“首选项”。如图1-8所示界面：图1-8进入

15、“首选项”界面，单击“身份验证”，进行修改密码，修改后单击“确定”。如图1-9所示界面：图1-9（五）主要操作进入系统后，展开左侧的“鲁商零售全面预算表单”文件夹（按权限设置，每个登陆系统的操作员在这里只能看到属于自己权限内的表单），选择相应的文件夹，单击后出现文件夹中相应的表单名称；在左下角或右边的数据表单中找到相应的表单，单击表单名称打开表单；右边的数据表单右侧的“说明”一列，可以单击查看对应表单的编制说明。如图1-10所示界面：图1-10打开表单后，选择相应的页面维度，如“长清某某”，点击“转到”，在表单中填写相应的数据（底色为灰色的区域是规则计算不能填数，填数时需单击单元格，不能双击）

16、，点击“保存”，双击左下角表单中挂有的规则，运行规则，点击“刷新”，查看表单结果。若需修改，在表单中进行修改，然后点击“保存”，再重新运行规则，刷新查看即可。如图1-11所示界面： 图1-11 如果想同时对比查看多张表，点击左下角的HomePage重新进入系统界面选择表单即可。如图1-12所示，可在多张表单之间切换（表单名称在界面最底下，将鼠标放置在名称位置上即可查看）。 图1-12表单名称（六）上传及查看附件的操作方法1、上传附件的操作方法进入系统，点击“浏览”，进入如图1-13所示界面，点击“编制表单”，然后逐级向下点，选择相应的文件夹单击右键，选择“导入”中的“文件”。图1-13进入图1

17、-14所示界面，点击“浏览”，在电脑中选择要上传的文件，点击“下一步”。图1-14 进入图1-15所示界面，直接点击“下一步”。图1-15进入图1-16所示界面，选择“组”中的“YZGF_CSCW”和“YZGF_CSGL”，添加到右测方框中；将文件访问的权限设置为“完全控制”；点击“完成”。图1-16 2、查看附件的操作方法点击“浏览”，进入图1-17所示界面，点击“编制表单”，逐级向下点，选择要查看的单位，双击上传的附件，打开文件。 图1-17查看附件时可以切换回系统的审核表。如图1-18所示界面：图1-18点此切换回系统的审核表查看完附件，单击此处关闭二、全面预算编制及系统操作流程图（一）

18、预算编制主体范围 1、超市门店：包含单个门店；2、配送中心：某某配送；3、某某食品：放心早餐；4、绿色食品；5、统一某某；6、某某物流；7、渤海物业；8、某某商贸；9、某某商城总部（超市）；10、超市总部；11、超市新店。（二）全面预算编制流程总经办与集团以及各部门进行对接，确定各年规划目标。每年九月下旬启动次年全面预算编制工作，公司预算管理委员会根据发展战略及各年规划目标提出次年预算目标，组织召开全面预算编制会议，下发具体编制方法、编制口径、编报范围、编制时间等要求。各单位/总部各职能部门根据预算管理委员会的要求，组织召开本单位/部门预算编制会议，详细布置预算编制要求、职责分工等。总部各职能

19、部门首先完善新店投资标准及新店损益模型等资料，进一步编制次年新店预算；各单位首先编制资本性预算并报总部归口审核。反复对接的过程资本性预算经归口审核后，各单位进行基础预报，包括营业额、费用率、报表利润、考核利润等，并编制费用预算提报归口审核；同时财务信息本部进行各单位次年度目标的测算。反复对接的过程这期间财务本部根据各单位预报及总部测算数与集团对接集团下达目标确定后，将目标分解到各单位财务信息本部将各单位主要经营目标、费用预算和资本性预算报经总部预算管理委员会批准后下达。各单位针对公司正式下达的预算提出具体实施意见、方案，并分解落实到各部门、各月，填制并生成财务报表和KPI指标预算，门店预算管理

20、委员会/财务部据以监督实施。（三）系统操作流程图（四）系统编制表单、编制时间及责任部门表单分类表单名称编制时间及责任部门预报及预报前归口审核阶段编制分解阶段YZGF00预算准备YZGF00001-新店拓展表发展本部YZGF00002-新店损益模型发展本部YZGF00004-新店损益表发展本部YZGF00006-新店投资标准总经办、物业本部、采购本部、营运本部、财务信息本部YZGF01中长期战略YZGF01001-中长期目标分解表总经办YZGF01002-中长期目标校验表总经办YZGF02预报及测算YZGF02001-预算准备表单（预报科目）区域财务部（业务为其提供支持）总部财务信息本部归口审核

21、YZGF02003-零售各集团预报表（报集团）财务信息本部YZGF02004-股份公司经营责任目标汇总表财务信息本部（展示表）YZGF02005-试算平衡表(测算数)财务信息本部YZGF02006-营业额测算表财务信息本部YZGF02007-考核利润测算表财务信息本部YZGF02008-毛利率测算表财务信息本部YZGF02009-销售费用率测算表财务信息本部YZGF02010-费用率测算表财务信息本部YZGF02011-配送中心营业额测算表财务信息本部YZGF03目标分解YZGF03001-公司总目标表财务信息本部（展示表）YZGF03002-业态目标分解表财务信息本部YZGF03003-业态

22、目标分解表（分月）-报集团财务信息本部YZGF0300402-超市门店目标分解表（分区域）财务信息本部YZGF03005-超市、百货门店目标分解表区域业务部负责“营业额”指标，财务部负责其他指标YZGF03009-配送中心目标分解表配送中心业务部负责“营业额”指标，财务部负责其他指标YZGF04损益预算YZGF0401收入预算YZGF0401001-超市门店收入预算区域业务部YZGF0401012-配送中心收入预算配送中心业务部YZGF0401014-绿色食品收入预算绿色食品业务部YZGF0401018-某某食品门店收入预算某某食品业务部YZGF0401019-其他业务收支预算编制表所有单位（

23、区域）业务部YZGF0401020-营业外收支预算编制表所有单位（区域）财务部YZGF0401021-增值税折算率表各单位（展示表）YZGF0401022-代扣税收入预算编制表所有单位（区域）财务部填报实际数及预计合计数所有单位（区域）财务部填报编制数YZGF0401023-销售毛利率辅助分解表所有单位（区域）财务部（展示表）YZGF0403费用预算YZGF0403001-费用汇总表各单位及总部归口部门（展示表）YZGF0403002-人事费用审核表各单位（区域）财务部门（业务部门为其提供支持）、总部各职能部门总部人力资源本部归口审核YZGF0403003-员工人数参数表YZGF0403004

24、-济派人员薪酬参数表（单）人力资源本部YZGF0403005-济派人员职工薪酬预算表各单位（区域）财务部门（业务部门为其提供支持）、总部各职能部门总部人力资源本部归口审核YZGF0403006-其他人员薪酬参数表YZGF0403007-其他人员职工薪酬预算表YZGF0403008-济派人员福利费人数预算表YZGF0403009-济派人员福利费参数表（单）人力资源本部YZGF0403010-济派人员福利费预算表各单位（区域）财务部门（业务部门为其提供支持）、总部各职能部门总部人力资源本部归口审核YZGF0403011-其他人员福利费人数预算表YZGF0403012-其他人员福利费参数表YZGF0

25、403013-其他人员福利费预算表YZGF0403014-加班费、劳保费、驻外补贴人数预算表YZGF0403015-济派人员加班费、劳保费、驻外补贴标准参数表（单）人力资源本部YZGF040301501-其他人员加班费、劳保费、驻外补贴标准参数表各单位（区域）财务部门（业务部门为其提供支持）、总部各职能部门总部人力资源本部归口审核YZGF0403016-加班费、工会经费及职工教育经费预算表YZGF0403017-劳保费预算表YZGF0403018-驻外补贴预算表YZGF04030180-劳务费预算表YZGF0403019-工会经费&职工教育经费计提比例参数表人力资源本部YZGF04030190

26、1-其他人员社保计提比例&公积金计提比例参数表各单位（区域）财务部门（业务部门为其提供支持）、总部各职能部门总部人力资源本部归口审核YZGF0403020-员工人数统计（报集团）人力资源本部YZGF0403021-采购费用审核表各单位（区域）财务部门（业务部门为其提供支持）、总部各职能部门总部采购本部归口审核YZGF0403022-营运费用审核表同上总部营运本部归口审核YZGF0403023-办公费用审核表同上总部总经办归口审核YZGF0403024-物业费用审核表同上总部物业本部归口审核YZGF0403025-信息费用审核表同上总部财务信息本部信息部归口审核YZGF0403026-财务及其他

27、费用审核表同上总部财务信息本部归口审核YZGF0403027-费用表分月分部门各单位（区域）财务部门（业务部门为其提供支持、总部各职能部门YZGF0403030-人事费用审核表-专业公司配送中心、某某食品、绿色食品等专业公司的财务部门（业务部门为其提供支持）人力资源本部YZGF0403031-员工人数参数表-专业公司YZGF0403032-济派人员职工薪酬预算表-专业公司YZGF0403033-其他人员薪酬参数表-专业公司YZGF0403034-其他人员职工薪酬预算表-专业公司YZGF0403035-济派人员福利费人数预算表-专业公司YZGF0403036-济派人员福利费预算表-专业公司YZG

28、F0403037-其他人员福利费人数预算表-专业公司YZGF0403038-其他人员福利费参数表-专业公司YZGF0403039-其他人员福利费预算表-专业公司YZGF0403040-加班费、劳保费、驻外补贴人数预算表-专业公司YZGF0403041-其他人员加班、劳保、驻外标准参数表-专业公司YZGF0403042-加班费、工会经费及职工教育经费预算表-专业公司YZGF0403043-劳保费预算表-专业公司YZGF0403044-驻外补贴预算表-专业公司YZGF0403045-采购费用审核表-专业公司配送中心、某某食品、绿色食品等专业公司的财务部门（业务部门为其提供支持）采购本部YZGF04

29、03046-营运费用审核表-专业公司同上营运本部YZGF0403047-办公费用审核表-专业公司同上总经理办公室YZGF0403048-物业费用审核表-专业公司同上物业本部YZGF0403049-信息费用审核表-专业公司同上财务信息本部信息部YZGF0403050-财务及其他费用审核表-专业公司同上财务信息本部YZGF0403051-费用表分月分部门-专业公司配送中心、某某食品、绿色食品等专业公司的财务部门（业务部门为其提供支持）YZGF0403052-集团费用预算表（分月）财务信息本部（展示表）YZGF0403053-费用汇总提报表1财务信息本部（展示表）YZGF0403054-销售费用汇总

30、提报表2财务信息本部（展示表）YZGF0403055-费用汇总提报表3财务信息本部（展示表）YZGF04030550-费用汇总提报表3-归口用总部各归口部门（展示表）YZGF05资本性预算YZGF05001-新店投资预算汇总表总经办、物业本部、采购本部、营运本部、财务信息本部YZGF05002-新店投资预算表YZGF05003-旧店改造预算汇总表区域财务部（业务部为其提供支持）总部物业本部、采购本部、营运本部归口审核区域财务部（业务部为其提供支持）YZGF05004-旧店改造预算表YZGF05005-经常性资本性支出预算汇总表区域财务部（业务部为其提供支持）总部总经办、物业本部、采购本部、营运

31、本部、财务信息本部归口审核区域财务部（业务部为其提供支持）YZGF05006-经常性资本性支出预算表YZGF06财务预算YZGF06001-零售门店经营责任目标预算汇总表各单位（区域）财务部YZGF06002-资产负债预算表各单位（区域）财务部YZGF06003-利润预算表各单位（区域）财务部YZGF06004-现金流量预算表各单位（区域）财务部YZGF06005-资产负债预算表-合并版合并主体单位（区域）的财务部门（展示表）YZGF06006-利润预算表-合并版合并主体单位（区域）的财务部门（展示表）YZGF06007-应交税金及附加预算编制表各单位（区域）财务部YZGF06008-企业所得

32、税预算编制表拥有纳税主体资格的单位（区域）的财务部门YZGF06009-长期投资预算表各单位（区域）财务部YZGF06010-投资收益预算表各单位（区域）财务部YZGF06011-对外筹资预算表各单位（区域）财务部YZGF06012-资金成本预算表各单位（区域）财务部YZGF06013-附加税率参数表财务信息本部YZGF06014-零售业主要业务预算表财务信息本部YZGF06016-其他业务预算表财务信息本部（展示表）YZGF06017-次集团对各门店考核指标预算表各单位（区域）财务部YZGF06019-内部单位抵销资产负债预算表合并主体单位（区域）的财务部门YZGF06020-内部单位抵销损

33、益预算表合并主体单位（区域）的财务部门（展示表）YZGF06021-资产负债预算表-报集团财务信息本部YZGF06022-利润预算表-报集团财务信息本部YZGF06023-现金流量预算表（零售集团）-报集团财务信息本部YZGF06024-零售业主要业务预算表-报集团财务信息本部YZGF06026-其他业务预算表-报集团财务信息本部YZGF06027-集团总部对零售集团考核指标预算表-报集团财务信息本部YZGF06028-长期投资预算表-报集团财务信息本部YZGF06029-投资收益预算表-报集团财务信息本部YZGF06030-对外筹资预算表-报集团财务信息本部YZGF06031-应交税金及附加

34、预算编制表-报集团财务信息本部YZGF06032-企业所得税预算编制表-报集团财务信息本部YZGF06033-营业外收支预算编制表-报集团财务信息本部YZGF06034-资金成本预算表-报集团财务信息本部YZGF07KPI指标预算YZGF07001-超市、百货门店KPI各区域财务部YZGF07009-配送中心业态KPI配送中心财务部YZGF07010-各专业公司KPI专业公司财务部YZGF07011-超市、百货KPI财务信息本部（展示表）三、系统编制操作步骤及编制说明（一）YZGF01中长期战略1、YZGF01001-中长期目标分解表图3-1-1将带“”号的项目展开，分别在“超市门店小计”、

35、“配送中心小计”、“某某食品小计”、“绿色食品”、 “统一某某”和“超市总部”上填写各年度的规划数。科目口径及填写说明：（1）【营业额】：等于销售收入和其他业务收入之和；（2）【营业额（集团口径）】：等于营业额和采配第三方配送额之和；（3）【考核利润.】：指集团口径考核利润；（4）【其中：不含税营业收入】：含主营业务收入和其他业务收入；（5）【门店数量】：指某年年末的门店数量，时点数；（6）此表中的实际数和预计合计数据均由预报模块提供，不需要在此处手工填报；（7）超市次集团的规划数取自集团应用，非手工填报，也非各个业态的合计，即超市次集团的规划数不等于各个业态的规划数相加。2、YZGF0100

36、2-中长期目标校验表图3-1-2此表仅用于数据校验，校验数等于各个业态的规划数相加，规划数是鲁商集团下达给超市次集团的目标，当规划VS校验小于等于0时，则编制的各个业态的规划数能满足鲁商集团下达给超市次集团的要求，当规数VS效验大于0时需调整“中长期目标分解表”中各业态的规划数。（二）YZGF00预算准备1、YZGF00001-新店拓展表图3-2-1“业态”、“城市类型”、“面积”、“是否已签约”项目从下拉菜单中选择，其他项目手工填写。【业态】：分为超市+、纯超市和其他业态3类；【城市类型】：分为直辖市、省会城市、地级市、县级和乡镇级5类；【面积】：分为超市+10000平米以下、超市+1000

37、0-20000平米、超市+20000平米以上、纯超市5000平米以下、纯超市5000-10000平米、纯超市10000-20000平米、纯超市20000平米以上和其他8类；【是否已签约】：是或否。2、YZGF00002-新店损益模型（1）YZGF00002-新店损益模型图3-2-2选择“投资城市标准”和“投资面积标准”，点击“转到”，填写每一组合下的相关数据。科目口径及填写说明：【含税销售额】：指含税主营业务收入，不含其他业务收入；此表中除【不含税销售收入】【营业成本】【报表利润.】【费用额】【销售费用】是通过运行规则自动计算外，其他科目均需手工填写。计算方法：a)不含税销售收入=含税销售额/

38、增值税折算率；b)营业成本=(不含税销售收入+其他业务收入)*(1-综合毛利率)；c)报表利润.=不含税销售收入+其他业务收入- 营业成本-费用额。d)费用额=销售费用+管理费用+财务费用；e)销售费用=人事费用 +采购费用+营运费用+办公费用+物业费用+信息费用+其他费用。新店中的【报表利润.】计算结果未考虑营业税金及附加。3、YZGF00004-新店损益表图3-2-3此表可通过YZGF00002-新店损益模型和YZGF00001-新店拓展表对应生成，也可通过手工填写。4、YZGF00006-新店投资标准图3-2-4选择“投资城市标准”和“投资面积标准”，点击“转到”，填写每一组合下的相关数

39、据。总部各职能部门分工如下：总经办填写“新店办公设备”数据，物业本部填写“工程项目”和“物业设施”数据，采购本部填写“超市营运设施”和“百货营运设施”数据，营运本部填写“其他营运设施”数据，财务信息本部信息部填写“新店信息设备”和“其他新店投资项目”数据。（三）YZGF05资本性预算1、YZGF05001-新店投资预算汇总表/YZGF05002-新店投资预算表（1）YZGF05001-新店投资预算汇总表图3-3-1（2）YZGF05002-新店投资预算表图3-3-2这两张表内容相同，只是展现形式不同，此表可手工填报，也可通过YZGF00006-新店投资标准和YZGF00001-新店拓展表对应生

40、成，总部各归口部门在进行手工填报时，可以选择任意一张表分月份进行填报。总部各职能部门分工同“YZGF00006-新店投资标准”表。2、YZGF05003-旧店改造预算汇总表/YZGF05004-旧店改造预算表（1）YZGF05003-旧店改造预算汇总表图3-3-3（2）YZGF05004-旧店改造预算表图3-3-4这两张表内容相同，只是展现形式不同，各单位在编制或总部各职能部门在填写归口审核数时，可以选择任意一张表进行填写。总部各职能部门分工如下：物业本部负责“土建装修工程”、“吊顶改造”、“地面改造”、“墙面”、“电气改造”、“弱电改造”、“水暖改造”、“技改费用”和“消防系统”项目的归口审

41、核；采购本部负责“超市经营设备改造”和“百货经营设备改造”项目的归口审核；营运本部负责“其他经营设备改造”项目的归口审核；“其他旧店改造项目”按改造内容划归对应总部职能部门审核。注意事项：预算编制前期先由各单位分项目填报1-12月份数据，总部各归口部门审核后，分项目填报归口审核数，最后由各单位参照归口审核数调整1-12月份数据，保证1-12月份合计数小于等于归口审核数。所有改造费用都从此处填报，预算编制前期暂不区分资本性和非资本性，待归口审核后，门店在提报费用预算归口审核时区分当期费用和资本性预算。3、YZGF05005-经常性资本性支出预算汇总表/YZGF05006-经常性资本性支出预算表（

42、1）YZGF05005-经常性资本性支出预算汇总表图3-3-5（2）YZGF05006-经常性资本性支出预算表图3-3-6这两张表内容相同，只是展现形式不同，各单位在编制或总部各职能部门在填写归口审核数时，可以选择任意一张表进行填写。预算编制前期先由各单位分项目填报1-12月份数据，总部各归口部门审核后，分项目填报归口审核数，最后由各单位参照归口审核数调整1-12月份数据，保证1-12月份合计数小于等于归口审核数。总部各职能部门分工如下：总经办负责“运输设备”和“办公设备”的归口审核；物业本部负责“物业设备”的归口审核；采购本部负责“超市经营设备”和“百货经营设备”的归口审核；营运本部负责“其

43、他经营设备”的归口审核；财务信息本部信息部负责“电子设备”和“其他无形资产投资”的归口审核；财务信息本部负责“房屋建筑物”和“土地使用权”的归口审核；“其他设备”按内容划归对应总部职能部门审核。（四）YZGF02预报及测算1、YZGF02001-预算准备表单（预报科目）图3-4-1科目口径及填写说明：（1）此表中除【费用率】【考核利润.】【场内交易额】【一.调增因素】【二.调减因素】是通过运行规则自动计算外，其他科目均需手工填写。计算方法：a)费用率=费用额./其中：不含税营业收入；b)考核利润.=报表利润.+一.调增因素-二.调减因素；（2）组织父项上的综合毛利率，费用率、销售费用率都是通过

44、规则计算。2、YZGF02002-业态目标预报表（次集团汇总）图3-4-2此表是展示表，数据取自YZGF02001-预算准备表单（预报科目）。此表中超市的营业额（集团口径）= 超市门店、配送中心、某某食品、绿色食品、统一某某、超市总部、某某物流、渤海物业、某某商贸、商城总部（超市）、超市新店的营业额加第三方配送额。3、YZGF02003-零售各集团预报表（报集团）图3-4-3科目口径及填写说明：（1）【平均净资产】【总资产报酬率】【平均总资产】【负债总额.】【资产总额.】【门店数量】填写在超市小计上，通过规则取到超市次集团上；（2）除【净资产收益率】【销售利润率】【资产负债率】【总资产周转率】

45、规则计算外，其他数据取自YZGF02001-预算准备表单（预报科目）。计算公式：a)净资产收益率=净利润./平均净资产；b)销售利润率=报表利润./其中：不含税营业收入；c)资产负债率=负债总额./资产总额.；d)总资产周转率=其中：不含税营业收入/平均总资产。（3）此处【门店数量】是指当年的新开店数量，期间数。4、YZGF02006-营业额测算表图3-4-4此表中，如下七列数据需手工填报，其他数据取自YZGF02001-预算准备表单（预报科目）。其中【营业额（集团口径）】的实际数、预计合计数、预报数=营业额+第三方配送额。以前年度预算数，需在首次启用预算当年填报，以后年度自动取数。5、YZG

46、F02007-考核利润测算表图3-4-5此表中，如下六列数据需手工填报，其他数据取自YZGF02001-预算准备表单（预报科目）。以前年度预算数，需在首次启用预算当年填报，以后年度自动取数。6、YZGF02008-毛利率测算表图3-4-6科目口径及填写说明：（1）此表中，如下四列数据需手工填报，其他数据取自YZGF02001-预算准备表单（预报科目）。预算前一年综合毛利率在超市层面的全年预算数需在“超市小计”上填报，超市以下的父项层级不显示数值。（2）“营业收入小计”=“其中：不含税营业收入”，其全年测算数的计算规则如下：a)营业收入小计(营业额(集团口径)-第三方配送额的建议目标-其他业务收

47、入-代扣税收入)/增值税折算率+其他业务收入。数据分别取自YZGF02006-营业额测算表和YZGF02011-配送中心营业额测算表b)新开门店取自YZGF00预算准备模块YZGF00004-新店损益表；（3）此表中增值税折算率(营业额-其他业务收入-代扣税收入)/(营业收入小计-其他业务收入)以上科目都是预算前一年的10月累计数。此科目小数位数由公式计算自动得出。除“代扣税收入”取自YZGF0401收入预算模块YZGF0401022-代扣税收入预算编制表外，其他科目均取自YZGF02001-预算准备表单（预报科目）。7、YZGF02009-销售费用率测算表图3-4-7此表中，只有这两列数据需

48、手工填报，其他数据自动取数。预算前一年销售费用率在超市层面的全年预算数需在“超市小计”上填报，超市以下的父项层级不显示数值。销售费用测算数总部归口审核数8、YZGF02010-费用率测算表图3-4-8此表中，只有这两列数据需手工填报，其他数据自动取数。预算前一年费用率在超市层面的全年预算数需在“超市小计”上填报，超市以下的父项层级不显示数值。费用额.的测算数总部归口审核数9、YZGF02005-试算平衡表(测算数)图3-4-9科目口径及填写说明：（1）此表中，需要手工填报【资产减值损失】【营业外收入】【营业外支出】这三个科目，其他科目自动取数。其中增减利科目取自YZGF02001-预算准备表单

49、（预报科目）中的归口审核数，其他科目数据取自各个测算表。（2）【营业成本】【营业税金及附加.】【营业利润】【报表利润.】【销售利润率】【应纳企业所得税】【净利润.】【考核利润.】【实现利税】是规则自动计算。计算公式：a)”营业成本”其中：不含税营业收入-毛利额；b)营业税金及附加.超市总部：其他业务收入*0.0565；.超市总部以外：=(营业收入小计-其他业务收入-营业成本)*(增值税折算率-1)*0.13+其他业务收入*0.0565。c)营业利润=毛利额-营业税金及附加.-资产减值损失-费用额.；d)报表利润数=营业利润+营业外收入-营业外支出；e)销售利润率=报表利润数/营业收入小计；f)

50、应纳企业所得税=报表利润.*0.25；g)净利润.=报表利润数-应纳企业所得税；h)考核利润数=报表利润数+一.调增因素-二.调减因素；i)”实现利税”.超市门店、各专业公司及其新开店：=”报表利润.”+”营业税金及附加.”+（”其中：不含营业收入”-”其他业务收入”-”营业成本”）*（”增值税折算率”-1）；10、YZGF02004-股份公司经营责任目标汇总表图3-4-10此表为展示表，数据来源于各个测算表。（五）YZGF0403费用预算1、YZGF0403002-人事费用审核表/YZGF0403030-人事费用审核表-专业公司这两张表单内容、形式以及填报要求完全一样，只是用户权限的区别，后

51、者为配送中心、某某食品、绿色食品等专业公司用户专用表单（带“-专业公司”字样的表单均为上述专业公司用户专用表单，下同），前者为其他单位用户所用表单。图3-5-1除总部外，其他单位均不需填到部门，页面维度选择“不区分明细类别”（总部此处选择各职能部门）“不区分投资类型”“不区分其他维”填报预计合计数（实际数通过财务接口自动取数），【预计合计.】【预报数】【总部归口审核数】是规则自动计算，不需手工填报。其中【预计合计.】是【预计合计】的参考数字，自动等于【10月累计实际数】+后两个月的预算数，各单位在填报【预计合计】时参考此数据，避免【预计合计】预计偏差过大，如【预计合计】超过【预计合计.】5%，

52、需说明理由。【预报数】【总部归口审核数】取自明细预算表，其中【工会经费】【职工教育经费】的【预报数】【总部归口审核数】是规则计算，“工会经费”=（“人员工资”+“工资性补贴”+“加班费”）*“工会经费计提比例”；“职工教育经费”=（“人员工资”+“工资性补贴”+“加班费”）*“职工教育经费计提比例”（“工会经费计提比例”和“职工教育经费计提比例”取自YZGF0403019-工会经费&职工教育经费计提比例参数表），【实际数】【预计合计】情景上的两项经费是手工填写。此表中【人事费用】为规则计算，其他科目需手工填写，人事费用=劳务费+人员工资+工资性补贴+社会保险费+住房公积金+员工福利费+工会经费

53、+职工教育经费+劳动保护费+驻外补贴+加班费。各单位在查看此表时，需选择“明细类别合计”（总部此处也可选择各职能部门查看各职能部门的数据）“投资合计”“其他合计”。2、YZGF0403019-工会经费&职工教育经费计提比例参数表图3-5-2此表由人力资源本部填报。3、YZGF0403004-济派人员薪酬参数表（单）/YZGF0403009-济派人员福利费参数表（单）(1)YZGF0403004-济派人员薪酬参数表（单）图3-5-3(2)YZGF0403009-济派人员福利费参数表（单）图3-5-4这两张表适用于所有单位，表中数据由总部人力资源本部填报，其他单位及职能部门只有查看权限。此表填报的

54、是公司总部统招人员的统一标准。【基本工资月标准】指岗位工资加效益工资。【其他工资月标准】指餐补、科级车补、工龄等计入工资项目的非基本性工资。【工资性补贴月标准】指独子费等不计入工资项目的补贴津贴。社会保险费、住房公积金月计提金额是指计提基数，对于每年4月调整上下限计提标准的问题，只能通过调高相应上下限标准来解决。4、YZGF0403003-员工人数参数表/YZGF0403031-员工人数参数表-专业公司图3-5-5此表关键是区分济派人员和其他人员，区分不明确，规则计算的数据就会有偏差。因济派人员薪酬标准是由总部人力资源本部填报，门店应根据标准情况来填写人数（外地店济派人员仅指总部外派过去的人员

55、），不符合此标准的填在其他人员一列。后面表单中用到此表人数的项目是人员工资、工资性补贴、社会保险费、住房公积金、中秋节福利、春节福利和生日福利，所以各预算主体在填报济派及其他人员各职级人数时，应充分考虑这些项目的标准是否能对应上。此表【期初人数】和【员工人数增减】需手工填写，【期末员工人数】是规则自动计算。期末员工人数=期初人数+员工人数增减5、YZGF0403005-济派人员职工薪酬预算表/YZGF0403032-济派人员职工薪酬预算表-专业公司图3-5-6此表对各预算主体来说，除【总经理补兑年薪】和【表彰奖励】手工填写外，其他数据自动取数，【人员工资】【工资性补贴】总部归口审核数由人力资源

56、本部在各预算主体“不区分明细类别”上手工填报。此表中各科目的计算公式如下：a) 基本工资=基本工资月标准*12*(期初员工人数+期末员工人数)/2;b) 其他工资=其他工资月标准*12*(期初员工人数+期末员工人数)/2;c) 绩效工资=绩效工资月标准*12*(期初员工人数+期末员工人数)/2;d) 年终双薪=年终双薪标准*(期初员工人数+期末员工人数)/2;e) 人员工资=基本工资+绩效工资+其他工资+年终双薪;f) 工资性补贴(gz2)=工资性补贴月标准*12*(期初员工人数+期末员工人数)/2;g) 工资性补贴=工资性补贴(gz2)+总经理补兑年薪+表彰奖励;h) 社会保险费=社会保险费

57、月计提金额*12*(期初员工人数+期末员工人数)/2*0.333;i) 住房公积金=住房公积金月计提金额*12*(期初员工人数+期末员工人数)/2*0.12;j) 公式中数据取自：员工人数参数表和济派人员薪酬参数表（单）。6、YZGF0403008-济派人员福利费人数预算表/YZGF0403035-济派人员福利费人数预算表-专业公司图3-5-7此表直接手工填报济派人员中预计发放对应福利的人数。7、YZGF0403010-济派人员福利费预算表/YZGF0403036-济派人员福利费预算表-专业公司图3-5-8此表对各预算主体来说是展示表，【员工福利费】总部归口审核数由人力资源本部在各预算主体“不区分明细类别”上手工填报。此表中各科目的计算公式如下：a) 中秋节福利=中秋节福利标准*(期初员工人数+期末员工人数)/2;b) 春节福利=春节福利标准*(期初员工人数+期末员工人数)/2;c) 三八节福利=三八节福利标准*三八节福利人数;d) 儿童节福利=儿童节福利标准*儿童节福利人数;e) 生日福利=生日福利标准*(期初