洲际酒店集团银行和现金管理制度

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1、现金控制程序目标:由于持有现金的员工(客服处、餐厅收银员、等)的粗心大意和酒店制订的保护措施不力常造成员工持有的现金频繁丢失，此程序为其预防措施提供了参考意见。 程序:所有员工被分配到收银岗位时，必须全面向他们介绍履行工作职责的责任和操作程序；分别详述每个部门的程序细节；当在给收银员解释这些程序时，收银员应给予如下基本指导，该指导应每6个月重复强调一次。1.收银机钱柜即使是很短的时间，也不要显露在无人看管的情况下，除非是已经锁上。（曾经有过的案例就是收银员离开距收银机柜几步远的距离，收银柜里的钱就丢失了。）在非常短的时间内并且是迫不得已的情况下，否则现金绝不能放在钱柜外面。散放在外面的现金对于

2、过路者来说是个很大的诱惑。频繁发生的丢失总是由于收银员没有按规定执行而造成的。3.投放在钱柜中的现金应维持在最低现金需求量即可。收银员不应在钱柜中保留任何其认为在当天班次中不需要的现金，如需保留一定量的额外现金以备急需，也应投放在比收银员的钱柜更安全的地方。如果投放在钱柜中的现金总额保持在一个最低限量水平，那么，由于盗窃和遗失造成的现金损失将会减少。这个操作程序特别适用于客人很少的情况，一般情况下周围的人越少越存在较大风险。4.当客人付现时，在交易完成前收银员决不能将客人给的钱放进钱柜；这样会避免一些对于找零正确与否、或支付币种的误解或争执。这些收到的现金应该摆放在客人视线范围内但不能被他接触

3、到的地方；完成本交易后，收银员应该在服务下一位客人之前把钱放入钱柜。5.当收银员遇到客人需要兑换很多种零钱(硬币、纸币等)时，他应该停下手头工作并收回台面上所有的现金，然后开始慢慢的分次为客人兑换不同的零钱。6.收银员只能在安全区域内清点他的现金，在此期间不允许无关人士经过，并且门应该一直锁上。7.当收银员携带投款袋到投放处时，应直接前往，不要在中途耽搁；另外，收银员应该和证明人一起把信封投入并确保已经进入钱箱中。在投放时要避免信封卡在钱箱的投放口处或是没有完全被投进去。 遗失时常发生在，当收银员携带投款袋前往存放处时，又同时处理别的事情而不小心把信封留在某处的桌上；也有情况是收银员的信封被卡

4、在钱箱的投放口处，也至于其他可以拿到；还有情况就是证明人虽然签了字，但并没有留意收银员是否真正将钱袋投入钱箱。安全保护措施概要遵循下面的步骤，为收银员提供保护措施:；收银员的工作区域的保护系统要尽可能有带锁的门(只有收银员才有钥匙)和报警锁系统(收银员开启)，其他被授权的人才允许进入工作区域。对总出纳的工作区域进行完全隔离和封闭式保护；这里放置的数目巨大的现金，足以让罪犯采取行动，因此应采取更多的预防保护措施。这个工作区域必须一直上锁，并且特别是在清点现金时要禁止外人进入。3.运送现金进出酒店时，要采取充分妥善的安全预防措施。例如使用运钞车负责把钱送到银行。；这样即使所有的投款袋都在里面的时候

5、也不可能被从钱箱投钱口碰到。另外，随行的保安员或证人应复查投款袋是否真正进入投款箱。部门备用金目标: 给与收银员的备用金应该记录完整和准确，以确保每一个收银员作为备用金的管理人，承认各自保管的金额与记录一致。程序:1.所有收银员都会收到一定金额的营运备用金，并且收银员必须在保证书上签字确认已收的备用金。2.每班次结束后，备用金需投入投款箱或保存在他（她）在前台的保险箱中。3.前台收银员使用周转备用金，即：每个班次结束时，接班员工需与上一班次的员工交接备用金。这种情况下，前台备用金的初始金额由前厅部经理签字确认，其他相关收银员必须确保在开班前各自的备用金被正确交接，并在整个班次中对该笔备用金负责

6、。4.所有长期增加备用金必须经过财务总监的批准，接收人也需签订新的备用金担保书。5.临时性地增加备用金，比如周末的备用金，需填写一张临时增加备用金申请表，交总出纳保管。财务总监不需要批准不超过48小时的临时性增加。当这些临时增加的备用金还回时，需记入相关科目，同时申请表作废。6.如果收银员没有足够的备用金用于业务周转，如兑现旅行支票或兑换外币，收银员需立即与总出纳联系处理。这有可能给客人带来不方便，可以向客人解释因为这笔交易较平时遇到的交易量大很多。如果总出纳不在酒店，即下班后或是周末，这时可以使用值班经理的备用金。7.收入审计将在每月做不定时的突击抽查，以确保备用金金额准确。8.任何挪用备用

7、金的行为都是不允许的。收银员挪用备用金行为一经发现将受到纪律处分甚至开除处分。备用金现金抽查程序:1.除年终结算时的备用金清点以外，（1） 财务总监应至少每年进行一次备用金突击清点。（2） 财务总监指派的人将每月突击盘点总出纳备用金。需特别注意的是所有小额现金报销单需是当期的已批准过的而且附件齐全。（3） 所有其它的备用金将被每月不定期突击盘点。使用备用金明细表，盘点备用金以确保能盘点到所有备用金。收银员在盘点过程中需一直在场并在盘点结束后在现金盘点表上签字确认盘点金额。盘点表将存档备查。（4） 如果在收银员当班期间突击盘点前厅和餐饮部的备用金，必须打印出当时的收银员现金报表。任何长款和短款必

8、须记录在现金盘点表上。长款须立即收缴财务存放，短款需由收银员补上。（5） 所有现金必须列明于现金盘点汇总表上，本位币和外币应分别显示。外币应按抽查当日前台汇率换算成本位币。（6） 所有非现金项目必须标明日期。（7） 相关的原始单据必须附于现金盘点汇总表上。2.现金检查、长短款报告：（1） 财务总监必须签署所有的现金盘点表，以表示他复核过现金盘点表。（2） 每个会计期末必须对所有现金长短款进行汇总，并由财务总监审核后，报送总经理签署。（3） 长款必须记入其他收入，短款必须从相关人员处收回；不可以收回的，借记入费用（行政办）现金盘点汇总表原件必须由财务总监存档至少一年，以备内部审计部门复核。银行帐

9、户目标:根据管理合同条款的要求并根据酒店运作的实际需要，必须建立银行账户。所有账户开户名称必须为酒店的名字。程序:（1） 所有收入都应存入酒店银行帐户。（2） 如管理合同中所定义，管理人管理运作而产生的全部项目由银行帐户支付，其中包括： 经营成本 运作设备 经营耗材（3） 只有业主和管理人的授权者才有权对银行帐户进行操作和取款。2.支票的签发(1)无论金额多少，所有的公司支票必须有两个批准签字及加盖财务印章才能生效；批准签字分为以下组：A组 总经理和副总经理B组 财务总监和副财务总监(2)所有支票只有在“A”组任何一人和“B”组的任何一人共同签字时才能生效，无一例外；如果支票只有“A”组的两个

10、人或“B”组的两个人的签字都不能生效；在递交银行的声明信中要明确这些要求。件（1） 所有付款必须附有交易的凭证作为依据；凭证可包括：发票、收据、采购单、收货记录或其它证明交易发生的凭证。（2） 所有付款相关凭证资料必须在支票签批后标明失效，以避免凭证被重复使用或被滥用，并为支票付款提供交叉参考。（3） 实际现金分录登账的金额由批准支票付款的支持凭证提供，根据这个程序，银行余额调节表将为支票和凭证的金额复核提供独立的证据。(1)未使用的支票必须存放在有锁的抽屉、文件柜或类似的装置里；并且只有财务总监或其指定的保管人（副财务总监）才有权领取。(2)财务总监应定期对未使用的支票进行清点，以确认实际未

11、使用支票的数量和记录是否相符。如发现有支票丢失必须马上汇报银行并声明“禁止付款”。(3)不允许任何签署人在任何情况下签署空白支票。(1)银行支票必须预先编号以及严格按照序列号顺序使用。(2)“作废”支票不得销毁。(3)为了防止更改，支票必须使用无法拭除的黑色墨水笔，并同时用小写及大写注明金额。财务总监有责任监管银行帐户的余额，以将由于不必要的透支造成银行收费的可能性排除或减到最小，并保持存款余额能满足酒店运作的需求。 银行存款余额调节目标:财务总监应该每月调节所有的银行帐户；特别注意调节那些银行对帐单和酒店财务记录有差异的帐务；另外要确保银行帐户和酒店财务记录的正确性，核对就是一种内部控制及对

12、银行交易的审核。程序:编制银行存款余额表的财务员工不得兼任以下职责：填写银行缴款单管理任何备用金接触任何备用金授权或者批准现金或支票报销批准与银行科目有关的总帐记帐分录银行对帐单必须交给财务总监，财务副总监或做银行存款余额调节表的员工。(1)编制银行余额调节表财务总监将使用标准的银行存款余额调节表，并确保每月格式的一致性。以下各项调节内容必须逐条按日期列示在调节表或副表上。未达帐相 在途资金(2)需要采取的措施银行支票、汇兑损益或差错必须被马上记帐/更正存款未达帐应马上通知银行，并应显示在下一次送给财务总监的银行对帐单中。所有银行支付在支付前，应登记在总帐。(3)复核余额调节表银行余额调节表应

13、该由财务总监每月签署一次，作为她/他审核和接受调节项目的依据。(4)保管调节表月银行余额调节表至少要保管6年或者依据当地的法律和税收规定（视孰长而定）下面的项目须报告给财务总监银行存款记录延迟（银行进帐单日期与银行对帐单上记录日期的差异）(2) 银行调整存款入帐错误(3)任何没有登记在酒店财务记录上的银行支票或现金。(4)任何非常规的，或违背规定的金额、签名，或收款人/背书人不正确的支票退票都要附上银行被退回的说明。前台支票填写程序目标:此政策是为了尽量避免由于员工填写支票时的疏忽而被银行退票的情况。 程序:正确填写收到的空白支票，如“假日酒店”3.支票不能涂改结帐时支票的正确填写1.人民币大

14、写时应使用正确的大写字母并在数字末加上“整”，例如：贰拾捌万柒仟陆佰伍拾肆元叁角整2.人民币小写时应在金额前写上“￥”3.支票金额的大写和小写必须一致注意事项：收到支票时的注意事项有效期限，一定要注意支票的填写日期4.注意支票上是否已注明支票限额，若有，实际数额是否超过此限额。现金垫付目标:此政策的目的是为了确保现金无任何非法挪用，且正常的现金垫付被适当记录；以保护现金经手人的利益。 程序:1.现金垫付单规定为只可对住店客人进行支付，并计入客帐；以下项目必须适当地登记在内，不得遗漏： 客人姓名 房间号码 日期 费用说明 垫付数额 收银员姓名和签字 接收者签字 批准签字2.现金垫付单必须由接收者

15、及时签字并经值班经理或前厅经理授权批准，没有例外。3.为了客人的利益，付款必须附有正确的凭证。4.除订金返还外，付给每一个住店客人（每一次入住）的最大现金垫付不得超过人民币2000元。超过此限的数额必须经财务总监或行政值班经理授权；发生订金返还时，必须由大堂副理批准，并附有相关的客人帐单，以证明退还给客人的余额正确无误。5.所有情况下，都应向客人解释说明所有订金将于离店时退还。6.严禁个人支票兑现。收银员备用金补给程序目标:确保正确执行收银员补充备用金的程序。程序:1.收银员在-收据的收银员联和存根联上均写上日期和金额。-收银员联上签名，此-金额与收银员手中的现金加总等同于收银员备用金金额。3

16、.收银员在班次结束时必须将存根联与其它货币一起投入酒店投款箱里。-的金额应填写在“收银员缴款袋”上。4总出纳将在第二天根据-收据补钱给相关收银员。-存根联上签名以确认收到此金额。收银员签字后，-收银员联应收回。6.总出纳在-存根联上签字并附在总出纳报告后存档。投款箱程序目标:每日各营业点的现金收入必须保证安全并在当班结束时投入投币保险箱，不得有任何例外。任何违反本政策规定的收银员将受到纪录处理。以下程序是为了在整个过程中确保安全，减少风险而制定。程序:1.换班时，收银员必须把现金放进印刷好的投款袋中，在封口处签字。如有可能，在存入现金前，由其柜台同事再次核对后，投入保险柜。2.投款袋必须包括以

17、下详细内容： 日期 地点 班次起止时间 员工姓名 收到现金总额，包括面额目录。 垫付（如有） 净收入（收到的现金减去垫付） 外币清单（如有可能） 收到支票清单（如有） 备用金补充（如有，如收到现金总额小于垫付数）3.当所有事情完成后，收银员必须直接把钱送到前台接待处，避免绕道而行（如果收银员不是前台员工）。投款箱在前台接待后面的办公室。4.每日开始时，当班的前台员工负责新开一份投款袋汇总表，并把这张表贴在簿记夹上以便当天的投币登记用。5.当投款袋投入投款箱后，双方应该再次审查，确保信封已经全部稳妥投入而没有被卡在入口处。6.投款箱投放程序完成后，必须在投款袋汇总表的指定位置上登记以下详细内容：

18、 地点，如餐厅名 班次，如第三班 收银员姓名和签名 投款金额 见证存放过程的前台收银员签名7.第二个工作日，总出纳将打开投款箱。在保安和财务总监指派的人都在场的情况下，根据投款袋汇总表对收集的投款袋进行审核和清点。8.如有发现不符的情况，要进行调查并立即出具书面报告给财务总监以便采取进一步行动。所有收银员必须铭记，最终的缴款额将以总出纳清点的金额为准。1.投款箱钥匙控制：2.投款箱上端（投款袋投入口）钥匙将始终由前台保管。3.收回投款袋的钥匙由财务总监保管。4.投款箱密码只限于总出纳知道。5.投款箱密码和备用的投款箱钥匙存放在签字并密封的信封里，由财务总监存放于办公室保险箱内。只有在紧急事件时

19、才能打开，同时必须有事件的适当记录。缴款袋汇总表（见附表）缴款袋汇总表 日期: _收集总出纳投款箱内所有密封缴款袋 总共袋数: 总出纳: 见证人: _ _ _时间:日期: _: _缴款记录见证人实际清点金额地点及时间姓名和签名金额人民币人民币123456789101112131415总计总计 点核 _ 监点人 _客用保险箱目标:此程序的目的是： 保证所有未使用保险箱的钥匙被适时地控制并保存在保险箱房间里。 保证保险箱的万能钥匙被适时的保管。 当客人丢失钥匙时，授权钻开保险箱时有适当的方针指南可依。 程序:钥匙的控制（1） 每天当班主管应准备保险箱钥匙检查表，包括以下内容： 日期 班次 检查时间

20、 如果钥匙已被入住客人或员工领用时，标上“O” 如果钥匙未被领用时，标上“X” 如果钥匙丢失时，标上“V” 如果钥匙或保险箱有故障无法使用时时，标上“N” 制表人姓名（由当班主管签字） 审核人（收入审计）（2）当班主管必须盘点确认，任何未在钥匙柜内的钥匙必须有相关客人签字的“保险箱领用信封”证明已被领用；如发现钥匙丢失，应即刻通知当班的值班经理做调查，并书面上报财务总监/副财务总监和总经理。（3）钥匙检查表应于第二个工作日交给日审做进一步的审核和存档。2.保险箱万能钥匙控制（1） 万能钥匙不使用时必须被锁起来。（2） 备用的万能钥匙应密封在信封中并存放于财务总监的保险箱内。3.授权钻开保险箱的

21、程序（1） 相关人员在接受客人由于丢失保险柜钥匙而需要钻开保险箱的要求前，必须先填写“钻开保险箱授权表”（或授权书）。（2） 未经客人同意不得钻开保险柜，钻开保险箱授权表必须有客人签字为证。（3） 除客人在场外，还必须有当班的大堂副理和保安人员见证钻开过程。（4） 损坏的保险箱成本应根据酒店事先定好的价格由客人负责。价格应根据最后一次的购买价进行定期调整。以下精品内容为赠送文档！与本文档无关！下载后将文字颜色设置为黑色即可看到！按住CTRL键点击文字链接 【强烈推荐精品资源】 分 类 A管理培训精品 B论文方案报告 C营销策划精品 D求职面试礼仪 E教育教管精品 E热卖试题题库 E精品教程教案

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23、升大师博思.崔西有一个著名的论断：“一次做好一件事的人比同时涉猎多个领域的人要好得多。”富兰克林将自己一生的成就归功于对“在一定时期内不遗余力地做一件事”这一信条的实践。 培养重点思维 从重点问题突破，是高效能人士思考的一项重要习惯。如果一个人没有重点地思考，就等于无主要目标，做事的效率必然会十分低下。相反，如果他抓住了主要矛盾，解决问题就变得容易多了。 发现问题关键 在许多领导者看来，高效能人士应当具备的最重要的能力就是发现问题关键能力，因为这是通向问题解决的必经之路。正如微软总裁兼首席软件设计师比尔。盖茨所説：“通向最高管理层的最迅捷的途径，是主动承担别人都不愿意接手的工作，并在其中展示你

24、出众的创造力和解决问题的能力。” 把问题想透彻 把问题想透彻，是一种很好的思维品质。只要把问题想透彻了，才能找到问题到底是什么，才能找到解决问题最有效的手段。 不找借口 美国成功学家格兰特纳说过这样的话：“如果你有为自己系鞋带的能力，你就有上天摘星星的机会！”一个人对待生活和工作是否负责是决定他能否成功的关键。一名高效能人士不会到处为自己找借口，开脱责任；相反，无伦出现什么情况，他都会自觉主动地将自己的任务执行到底。 要事第一 创设遍及全美的事务公司的亨瑞。杜哈提说，不论他出多小钱的薪水，都不可能找到一个具有两种能力的人。这两种能力是：第一，能思想；第二，能按事情的重要程度来做事。因此，在工作

25、中，如果我们不能选择正确的事情去做，那么唯一正确的事情就是停止手头上的事情，直到发现正确的事情为止。 运用20/80法则 二八法则向人们揭示了这样一个真理，即投入与产出、努力与收获、原因和结果之间，普遍存在着不平衡关系。小部分的努力，可以获得大的收获；起关键作用的小部分，通常就能主宰整个组织的产出、盈亏和成败。 合理利用零碎时间 所谓零碎时间，是指不构成连续的时间或一个事务与另一事务衔接时的空余时间。这样的时间往往被人们毫不在乎地忽略过去，零碎时间虽短，但倘若一日、一月、一年地不断积累起来，其总和将是相当可观的。凡事在事业上有所成就的人，几乎都是能有效地利用零碎时间的人。 习惯10、废除拖延

26、对于一名高效能人士来説，拖延是最具破坏性的，它是一种最危险的恶习，它使人丧失进取心。一旦开始遇事推托，就很容易再次拖延，直到变成一种根深崹蒂固的习惯。 习惯11、向竞争对手学习 一位知名的企业家曾经说过，“对手是一面镜子，可以照见自己的缺陷。如果没有了对手，缺陷也不会自动消失。对手，可以让你时刻提醒自己：没有最好的，只有更好。” 习惯12、善于借助他人力量 年轻人要成就一番事业，养成良好的合作习惯是不可少的，尤其是在现代职场中，靠个人单打独斗的时代已经过去了，只有同别人展开良好的合作，才会使你的事业更加顺风顺水。如果你要成为一名高效能的职场人士，就应当养成善于借助他人力量的好习惯。 习惯13、

27、换位思考 在人际的相处和沟通里，“换位思考”扮演着相当重要的角色。用“换位思考”指导人的交往，就是让我们能够站在他人的立场上，设身处地理解他人的情绪，感同身受地明白及体会身边人的处境及感受，并且尽可能地回应其需要。 树立团队精神 一个真正的高效能人士，是不会依仗自己业务能力比别人更优秀而傲慢地拒绝合作，或者合作时不积极，倾向于一个人孤军奋战。他明白在一个企业中，只有团队成功，个人才能成功。 善于休息 休息可以使一个人的大脑恢复活力,提高一个人的工作效能。身处激烈的竞争之中,每一个人如上紧发条的钟表.因此,一名高效能人士应当注意工作中的调节与休息,这不但于自己健康有益,对事业也是大有好处的。 及

28、时改正错误 一名高效能人士要善于从批评中找到进步的动力.批评通常分为两类,有价值的评价或是无理的责难.不管怎样,坦然面对批评,并且从中找寻有价值、可参考的成分,进而学习、改进、你将获得意想不到的成功。 责任重于一切 著名管理大师德鲁克认为,责任是一名高效能工作者的工作宣言.在这份工作宣言里,你首先表明的是你的工作态度:你要以高度的责任感对待你的工作,不懈怠你的工作、对于工作中出现的问题能敢于承担.这是保证你的任务能够有效完成的基本条件。 不断学习 一个人,如果每天都能提高1%,就没有什么能阻挡他抵达成功.成功与失败的距离其实并不遥远,很多时候,它们之间的区别就在于你是否每天都在提高你自己;如果

29、你不坚持每天进步1%的话,你就不可能成为一名高效能人士. 让工作变得简单 简单一些,不是要你把事情推给别人或是逃避责任,而是当你焦点集中很清楚自己该做那些事情时,自然就能花更小的力气,得到更好的结果. 重在执行 执行力是决定一个企业成败的关键,同时也是衡量一个人做事是否高效的重要标准. 只做适合自己的事 找到合适自己的事,并积极地发挥专长,成为行业的能手,是高效能人士应当努力追求的一个目标. 把握关键细节 精细化管理时代已经到来,一个人要成为一名高效能人士,必须养成重视细节的习惯.做好小事情既是一种认真的工作态度,也是一种科学的工作精神.一个连小事都做不好的人,绝不可能成为一名高效能人士. 不

30、为小事困扰 我们通常都能够面对生活中出现的危机,但却常常被一些小事搞得垂头丧气,整天心情不快,精神忧闷紧张。一名高效能人士应当及时摆脱小事困扰,积极地面对工作和生活。 专注目标 美国明尼苏达矿业制造公司(3M)的口号是:写出两个以上的目标就等于没有目标.这句话不仅适用于公司经营,对个人工作也有指导作用。 有效沟通 人与人之间的交往需要沟通,在公司,无论是员工于员工员工于上司员工与客户之间都需要沟通.良好的沟通能力是工作中不可缺小的,一个高效能人士绝不会是一个性格孤僻的人,相反他应当是一个能设身处地为别人着想充分理解对方能够与他人进行桌有成效的沟通的人。 及时化解人际关系矛盾 与人际交往是一种艺术,如果你曾为办公室人际关系的难题而苦恼,无法忍受主管的反复无常,看不惯主管的假公济私,那么你要尝试学习如何与不同的人相处,提高自己化