年屠宰万羽鹅加工扩建项目可行性研究报告

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1、第一章 总 论1.1 项目提要 项目单位基本情况项目单位名称：吉林三江牧业所有制形式：企业财务状况：公司注册资金500万元，截止到2007年3月底，公司资产总计1940.45万元，其中固定资产1146.28万元，流动资产279.53万元，流动负债1246.06万元。 项目建设内容项目名称：年屠宰100万羽鹅加工项目建设性质：扩建（新增）建设地点：吉林省双辽市茂林镇建设规模：项目建成后，年屠宰能力达到100万羽鹅。主要建设内容：建设屠宰加工车间1000平方米、冷库400平方米、待宰棚500平方米，配备相关的公用工程。 项目建设方案技术来源及先进性：公司经多年的努力，已培养一批专业技术人才，已初具

2、科研开发能力，依托中国畜产品加工研究会、吉林农业大学、中国农科院等科研单位，聘请家禽养殖、疾病防疫、饲料加工、鹅肉深加工方面的著名专家教授合作，开展科研与产品研发，在科研开发上具有一定优势。 进度安排：2007.6-2008.5。市场营销及组织管理方案：产品以国内销售为主，目标市场定位在国内大中城市，在这些城市设立分销处；公司建立完善的现代化管理体系，实行总经理领导下的逐级分工责任制。 投资概算及资金来源项目总投资902.59万元,其中：固定资产投资752.46万元，资金占用费5.39万元，流动资金144.74万元。本项目所需总资金902.59万元，其中：申请中央财政资金390.00万元，地方

3、财政资金195.00万元，企业自筹资金317.59万元。 主要技术经济指标表1-1 主要技术经济指标表序号项 目单 位指 标备 注1总投资万元902.591.1固定资产投资万元752.461.2资金占用费万元5.391.3流动资金万元144.74达产年份2销售收入万元4996.96各年平均值3年总成本万元4613.21各年平均值4利润总额万元329.83各年平均值5所得税万元108.84各年平均值6投资利润率%36.547投资利税率%42.52含增值税8盈亏平衡点%46.73各年平均值9税后投资回收期年4.3910税后净现值万元912.93Ic=10%11税后内部收益率%29.93增量12税前

4、净现值万元1534.65Ic=10%1.2 可行性研究报告编制依据1、国家农业综合开发办公室关于印发2008年农业综合开发投资产业化经营项目申报指南的通知；2、2007年国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲及编制的有关要求;3、投资项目可行性研究指南(试用版)国家计委2002年颁布；4、建设单位与吉林省绿色食品研究院签订的委托合同；5、建设单位提供的有关基础资料及实际情况。1.3 综合评价本项目充分利用当地资源，大力发展节粮型草食动物，养鹅业及加工业附加值高，抗风险能力强，达到龙头企业与农民利益共享的目的，有利于广大农民脱贫致富奔小康。研究表明，本项目达产后，具有显著的经济效益、

5、社会效益和生态效益。生产规模适度，产品方案科学合理，工艺路线成熟，市场前景广阔，自然环境、生态条件优越，水、草、饲料资源丰富。 因此，该项目建设是必要的、可行的。第二章 项目背景及必要性2.1 项目建设背景吉林省是农业大省，农民收入提高直接影响全省的经济发展，这就要求对农村经济进行全面的结构性调整。吉林省农村工作会议强调，要尽快完成吉林省从农业大省到畜牧大省的过度，食草畜禽替代食粮畜禽优先发展。鹅是大型草食家禽，生长快、耐粗饲、抗病力强，是发展节粮型畜牧业，提高经济效益的首选品种。家庭式养鹅是我省农村多年来保持的习惯，我省大鹅的养殖数量每年将以30%的速度递增，全省饲养量已达6000万只以上，

6、鹅资源十分丰富。双辽县拥有大量的牧草资源，又是玉米的主产区，有着充足的饲料来源，发展养鹅业的条件得天独厚。鹅肉产品一直被认为是天然的绿色食品。人们自古以来就有喜食鹅肉的习惯，鹅肉已经成为餐桌上深受消费者欢迎的美味佳肴。鹅浑身是宝，羽绒、鹅皮、酮体、脏器等产品都潜藏着较高的经济价值，肥鹅肝是价值很高的产品；鹅掌、鹅翅是颇受欢迎的美容食品；鹅血和脏器提取的生物制品附加值更高；鹅脂肪是生产化工产品的重要原料，其它鹅制品在国际市场上也价格不菲。由此可见，围绕养鹅业进行屠宰加工、鹅系列食品加工、羽绒加工等都是发展空间十分广阔的行业，不但能给企业带来丰厚的利润，同时也能带动种植业、养殖业以及其他相关行业的

7、发展，促进农村经济由“粮经”二元结构向“粮经饲”三元结构转变，必将大大改善我省生产资源的配置。项目建成后可以带动双辽地区畜牧业以及相关行业的发展，变资源优势为经济优势，经济效益和社会效益明显，是一项符合国家发展需要、增加税收和农民收入的好项目。2.2 项目建设的必要性及意义项目建设的必要性（1）本项目符合国家和地方农业生产发展政策，是产业结构调整的优势产业，是兴市富民，增加农牧民收入，振兴当地经济，利国利民的优选项目。可成为发展当地经济的支柱产业，发展养鹅业是朝阳产业。（2）充分利用双辽市良好的自然生态环境、水、草、农作物资源丰富的有利条件，将资源优势转化为养鹅产业优势和经济优势。通过鹅产品加

8、工业的发展，调动农户养鹅积极性，解决农民卖鹅难的问题。（3）鹅肉是高蛋白、低脂肪、低胆固醇的健康食品；鹅肥肝是世界三大美味之一的高档营养补品，所含脂肪以不饱和脂肪酸为主，质地细嫩，脂肪香、醇、厚，被成为生物软黄金；鹅肉和鹅肥肝可改善和调整人们的食物构成，提高生活质量，满足人们生活水平提高的需要。项目建设的意义（1）本项目建设是以充分发挥当地资源优势，促进养鹅业发展，提高产品鹅的附加值，促进农业产业化结构调整，为农业增效，农民增收，脱贫致富创造良好的条件，同时投资少，风险小，见效快，在农村切实可行。（2）本项目建设为推动当地畜牧业深加工起到推波助澜的作用。通过“公司+基地+农户”的经营模式，实行

9、产、供、销、科、工、贸一体化经营，推进农业产业化进程。同时还可以拉动与其相关产业的发展，解决部分农村剩余劳动力就业，维护社会稳定，实现上一个项目，富裕一方热土，振兴一个产业，造福一方百姓。（3）依靠科技进步和科技创新，开发营养、卫生、安全、保健、方便、旅游、休闲等鹅肉制品及高品质鹅肥肝，鹅肝酱。重质量，创品牌，搞好综合利用，开拓鹅产品国内外市场，满足人民生活水平提高的需要。（4）建设一个高科技、高水平、高品位、高效益、无公害绿色鹅业产业化经营体系，形成一个规模大，带动力强的鹅肉深加工龙头企业，参与国际市场竞争，增加出口创汇，提高规模经济效益，促进区域经济发展，对解决“三农”问题，建设社会主义新

10、农村，具有十分重要意义。第三章 建设条件3.1 项目区概况 地理位置及区域范围茂林镇位于双辽市北部，西与内蒙古科左中旗接壤，东与松原市长岭县毗邻，是两省（区）三县（旗）交界处。总面积468平方公里，辖27个行政村(88个自然屯)，1个街道办事处，总人口4.3万人，其中农业人口3.6万人，是双辽市人口最多，面积最大的乡镇。 自然状况.1水文、气象双辽市属温带大陆性季风气候，具有光源充足，雨热同季，有效降雨多，积温有效性高和温差大等特点。全市年平均气温36之间，无霜期100135天，降雨量350400毫米，年有效积温22003100，年日照射时数3000小时左右，无过寒过暖天气，牧草返青早。全市水

11、资源丰富，西辽河、东辽河贯穿全境，有大片的湿草地，滩涂和溪流，水草茂盛，对发展养鹅十分有利。.2河流水系双辽市水资源丰富，有大小河流13条，西辽河、东辽河贯穿全境，有大小水库12座，地下水脉充足。.3草资源全市有优质草场450万亩，亩产鲜草2500千克，林地263万亩，森林和草原的分布由南向北逐渐增多，水平过渡带比较明显，从北向南基本上是从森林草原-典型草原-干草原过渡。全市年产粮食，主要是玉米22.5亿千克，各种农作物秸杆5亿千克，牧草和精、粗饲料原料充足。 社会经济状况 双辽市全市种植业以玉米为主，粮食总产量2.5亿千克，有优质牧草场450万亩，亩产鲜草2500千克。第二、三产业不发达，副

12、产品加工业相对滞后，畜产品加工业基本空白，具有广阔的发展空间。双辽市委、市政府把发展养鹅业及加工业作为农业产业化调整财政征收，农民致富的突破口来抓。建立了以市妇联主席为养鹅业领导小组组长，将发展养鹅业作为强市致富的特色养殖业在全市推广，为项目实施提供可靠的建设环境。 项目建设地点选择本项目选址在双辽市茂林镇，东西北三面是优质草原，南面为农区，距203国道2公里，距茂林火车站5公里，征用土地15000亩，园区功能以工业为主，水、电路、排污设施基本齐全，四周无污染源，环境优良，是理想的鹅肉深加工生产基地。3.2 项目建设条件优劣势分析 项目建设的有利条件.1 政策优势双辽市委、政府已把鹅业养殖及其

13、加工作为“兴市富民”的特色养殖业在全市推广，为加快农产业结构调整，促进农村经济发展，带动农民脱贫致富的重大决策，并建立了相应的组织机构，制定了各项优惠政策。三江牧业已被市政府确定为农业产业化龙头企业，得到了政府的重视和支持。.2 资源优势本项目主要资源是商品鹅，每年需100万羽，采取“公司+基地+农户”的经营模式，用契约形式将公司和农户利益挂钩，由公司种鹅场向养鹅户提供雏鹅，饲养四个月左右公司按市场价回收商品鹅，并制定最低保护价，确保农户养鹅积极性，同时为农户提供饲养、防疫、治病技术服务。本公司经过12年的生产实践，总结一套从育种、孵化、育雏、防疫的成功经验。当地农户有养鹅的习惯，鹅源有保障的

14、，具有原料的优势。.3 市场优势鹅肉制品是高蛋白、低脂肪、低胆固醇、绿色健康食品。鹅肥肝及鹅肝酱是世界上三大美食之一。我国鹅肥肝产业起步晚，水平低，除两家较大外，大部分为小规模生产。鹅肉和鹅肥肝在国内外是畅销食品，市场容量大，处于供不应求状况，有广阔的市场前景和较强的市场竞争优势。.4基础设施条件（1）交通：市内公路运输四通八达，203、303国道和平齐铁路贯穿全境；形成了公路、铁路为一体的交通网。（2）电力：供电充足，农网线路初具规模。（3）通讯服务：程控 移动通讯网、信息网等新型通讯业务基本成型。（4）供水、排污、工业区统一规划，实施到位。主要障碍因素及解决方案.1 主要障碍因素目前，当地

15、农户养鹅业正在兴起，发展迅速，主要障碍因素是缺乏资金、技术和科学管理。.2 解决方案（1）加大科技人才引进和培养力度，引进先进的管理经验和运行机制，组建强有力的、专业化的营销队伍。（2）对基地养鹅农户实行统一供种鹅、统一饲料、统一防疫、统一收购、统一技术培训，达到“五个统一”。按照无公害绿色食品和HACCP质量安全标准要求养殖与加工，保障产品质量。（3）需要政府给予资金上的资助。第四章 建设单位基本情况4.1 建设单位概况吉林三江牧业发展成立于2006年1月23日，是三江企业控股子公司，是以经营生态养殖及其产品深加工为主的现代化高科技企业。三江企业是一个真正市场化运作的上下游一体的，从事鹅业养

16、殖、屠宰、加工和经营的综合性公司。三江企业旗下拥有金州种鹅基地、吉林三江牧业、大连三江食品及大连唐鹅食品共4家子公司；业务领域涉及商品鹅养殖、屠 宰、加工、鲜货及定型食品销售、餐饮等业务。4.2 研发能力三江企业与中国农业科技东北创新中心合作，开展了鹅品种选育、分子遗传育种、胚胎生物技术、饲料及营养、牧草育种、草地改良、家禽畜牧业工程等研究。现已向各级科技管理部门呈报的科技成果项目累计30余项，已进入审批程序的8项，获批1项。4.3 企业财务状况公司注册资金500万元，截止到2007年3月底，公司资产总计1940.45万元，其中固定资产1146.28万元，流动资产279.53万元。4.4 法人

17、代表基本情况于世峰 男 年龄 36 工商管理硕士； 1989年1992年在中央党校学习企业管理；2002年2004年在澳大利亚国立南澳大学学习工商企业管理；1988年1992年在大连市农牧业局工作；1992年2002年在深圳市新药特药公司工作；2004年3月成功组建并注册了大连三江企业生态养殖发展，任总经理。同年4月大连三江企业金州种鹅繁育基地投入使用；2005年2006年依据企业发展战略三江企业先后注册了三江源食品，吉林三江牧业发展，大连唐鹅食品。第五章 市场分析与销售方案5.1 市场分析 产品市场供求现状.1、国内市场由于人类健康意识的提高，对肉类逐渐由数量的需要转向对质的追求，肉类的安全

18、和保健功能将上升为首要位置。因此，肉食消费结构将面临重大调整，猪肉、鸡肉占肉类产量的比重会逐渐下降，而食草动物和水禽肉的比重会逐渐增加。根据专家分析。目前，猪肉、鸡肉市场已基本饱和，水禽肉是潜在发展的因素，特别是鹅肉发展空间很大，为鹅业产业化发展提供广阔的空间。鹅肉是高蛋白、低脂肪、低胆固醇的营养健康绿色食品，其蛋白质含量为17.9%，比一般动物肉要高，而且含有人体生长发育必须的氨基酸，其组成接近人体所需氨基酸的比例，所以，从生物学价值上来看，鹅肉是全价蛋白质、优质蛋白质。鹅肉中脂肪含量为11.2%，猪肉28.8%，鸭肉19.7%，牛肉13.4%，羊肉14.1%，脂肪含量较低，而且品质好，不饱

19、和脂肪高达66.3%，亚麻酸含量高达4%，超过其他畜禽肉，对心血管病人健康有利，鹅肉脂肪熔点低，质地软，易于消化吸收，每100克鹅肉中的胆固醇含量仅74 毫克，大大低于鸡肉（106毫克），鸭肉（94毫克），羊肉（92毫克），牛肉（84毫克），猪肉（80毫克），对人类健康有利。根据我国医药记载：鹅肉味甘性平无毒，解五脏热，止咳生津，久食能调阳阴，健脾胃之功能，鹅血有防治癌症发生的可能。我国自古以来，有养鹅和吃鹅的习惯，当作滋补品。特别在南方地区是鹅肉消费的重点地域，在北方地区已改变了只养鹅不吃鹅的习惯，鹅肉的营养保健功能已逐渐被人们所认识和接受。只要适当引导，养鹅业发展潜力很大，市场前景广阔。在

20、鹅肥肝脂肪中，不饱和脂肪酸占6568%，卵磷脂4.57%，脱氧核糖核酸和核糖核酸达913.5%，可以降低血管中的胆固醇，具有降血脂，软化血管，延缓衰老，防止心脑血管疾病发生的功效。我国鹅肥肝生产起步晚，发展慢，规模小，产量低。目前，北京，上海，河北，山东，江苏，浙江，湖南，湖北，广东，广西，吉林，辽宁等省十多家企业在生产，年产量仅500吨左右。广西鸿雁食品，吉林德莱鹅业和吉林正方农牧业股份三家产量较大，年生产设计，能力在1001000吨左右，其余的厂家仅1050吨不等。产品出口以法国为主的欧盟国家，还有新加坡，日本，韩国，和港台地区。我国鹅肥肝消费也开始上大中城市三星级以上宾馆，酒店，鹅肥肝每

21、公斤价格在200300元，有些地区和大饭店将鹅肥肝作为招牌菜推广。而鹅肝酱在我国基本上是空白。所以，国内鹅肥肝生产正在起步，市场发展潜力和空间很大。我国主要从匈牙利进口鹅肥肝来满足高档宾馆，饭店的需要。.2国外市场在古罗马时代，鹅肉是向神供献的祭品，皇上的贡品。现代西方国家，将鹅肉作为节日的佳肴。在圣诞节之夜，桌上一定要有鹅肉，而且价格比鸡肉贵23倍，流行着“穷人吃鸡，富人吃鹅”的习俗。仅以德国为例，在圣诞节，该国要消费500多万只，平均消费鹅肉30多万吨。在西欧，东欧及东南亚国家，也都有吃鹅肉的习惯。2003年全球生产鹅肥肝近1万吨，法国是最大的生产、消费国家，年贸易量为5000吨。其中法国

22、生产鹅肥肝3400吨，需进口1600吨，主要来自匈牙利、以色列、波兰、保加利亚、捷克、南斯拉夫和中国等国家，法国国内每年消费鹅肥肝4300多吨，向其他国家出口700吨，每年缺口900多吨。国际上消费鹅肥肝的主要国家是：法国、德国、瑞士、比利时、意大利、美国、加拿大、澳大利亚、韩国、非洲国家、新加坡、港澳地区。法国有140多家鹅肥肝加工厂，将鹅肥肝作为国宝级经典美食之首。凡盛大庆典或宴请贵宾都作为招牌的身份出现。日本受法国因吃鹅肥肝心血管疾病大大减少的影响，亦开始掀起食用鹅肥肝的热潮。国际上鹅肥肝的价格坚挺，每公斤价格为3050美元，速冻鹅肝为1725美元。法国亦是生产鹅肥肝最著名的国家，居国际

23、垄断地位。在最高级的鹅肥肝酱中加入了一种香味很浓，口感鲜美的黑块菌（Truffes），风味最佳，最受欢迎，每公斤售价高达100美元。普通鹅肝酱价位较低，但亦为冷冻鹅肥肝价格的几倍。国际市场上鹅肥肝总产量不足1万吨，根据需要尚缺口4500吨，供不应求。值得注意的是，欧盟原生产鹅肥肝的一些国家因受动物权益保护组织的打击和压力，已基本停止生产，如德国、奥地利、丹麦、挪威、保加利亚、波兰等，匈牙利也是世界最大鹅肥肝生产国之一，随着加入欧盟的临近，产量也被迫逐年减少。这是我国生产鹅肥肝的大好契机。通过国内国际两个市场分析，养鹅业将有很大的发展机遇，优质鹅肉和鹅肥肝必将有广阔的市场前景。、产品市场前景分析

24、我国是世界肉类生产和消费大国。2003年鹅肉产量198万吨，是世界鹅肉产量213万吨的92.9%，年人均消费鹅肉1.5kg，占我国年人均肉类消费量51kg的3%。鹅肉具有高蛋白、低脂肪、低胆固醇的营养健康食品，具有潜在的发展空间，迫切需要加大鹅肉及其制品的生产，以满足人类健康的追求。鹅肥肝及鹅肝酱是防止现代病的高档营养补品。我国仅产500吨左右，刚开始起步，无法满足国内外市场的需要，因此生产鹅肉及其深加工制品是十分迫切和必要的。项目产品具有强劲的竞争力，前景广阔。、产品市场竞争优势.1生产成本低双辽市生态环境优越，水、草饲料资源丰富，具有养殖肉鹅得天独厚的优势。实行养殖、收购、屠宰、产品加工、

25、销售一体化经营，减少往返运输费用，不需要经过中间环节，大大降低生产成本。.2产品质量优势目前出现北养南加的格局，只能将冰冻的白条鹅运至南方加工，营养成分有所损失，质量难以保障。本项目对鹅肉、鹅内脏、鹅肝、鹅毛进行综合加工利用，可生产冷冻制品、以适应不同消费阶层的需要。5.2 销售策略、方案和营销模式 营销策略和方案.1营销策略鹅肉冷冻制品系列产品以国内市场为主，鹅肥肝面向国际市场及国内星级宾馆、酒店销售。.2营销方案（1）创品牌。采取以质取胜的营销策略，严格按照HACCP食品安全管理体系组织生产，确保产品质量，争创一流。（2）维护消费者利益为营销理念，最大限度满足客户需要。（3）在全国大中城市

26、建立营销网络，采取代理制、直销制、分销制、专卖店等营销模式，提供优质服务，有针对性开拓国内外市场。（4）利用新闻媒体及网络宣传，树立公司形象，扩大产品影响，利用国外友好关系，积极开拓外部市场。营销模式（1）建立一支专业化、知识化、年轻化的营销队伍，强化岗位培训，采取分区域，分工分片开拓市场。（2）建立专卖店与网上交易相结合的销售网络。设专卖店、形象专柜，以点带面，逐步覆盖市场。使产品打入超市、大卖场、食品专卖店、宾馆、饭店和便利店。以利消费者购买。同时建立企业网站，通过网上购物中心来了解和认识本企业的产品，扩大知名度。（3）与国内外航空公司建立空运业务，便于出口运输。通过上述措施，建立国际、国

27、内强大的市场营销网络。5.3 市场风险分析项目产品市场风险因素分析本项目主要风险因素体现在产品回购价格及市场销售价格方面。我们请有经验的专家就项目涉及的风险因素及其风险程度进行判断，制定出防范措施降低风险。防范和降低风险对策一是建立龙头企业与农户多种形式的风险共担机制，通过订立合同等形式，形成稳定的购销关系，提高抵御市场风险的能力。龙头企业带动农户和生产基地出现风险不仅使企业生产经营受到损失，也将影响广大农户的收入，涉及农村稳定。各级、各部门都要高度重视，按照国家有关财税政策和制度规定，采取切实措施，帮助龙头企业和农户提高抵御市场风险的能力。二是在产品价格的确定中采取稳定的原则，在产品定价上采

28、取一定的灵活措施，根据市场情况确定合理的价格，使价格风险减小到最少。第六章 项目建设方案6.1 建设任务和规模建设任务新建年屠宰100万羽肉鹅屠宰加工生产线一条及与其配套的冷库。配套相关的办公、生活及公用工程。建设规模表6-1 建设规模与产品方案一览表序号名称单位数量1生产规模1.1优质肉鹅万羽1002产品方案2.1白条鹅吨/年21002.2鹅掌吨/年802.3鹅心吨/年152.4鹅肝吨/年1002.5鹅胗吨/年1402.6鹅羽毛吨/年106.2 建设规划和布局本设计按照国家及行业制定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能地改善工人的操作环境。在不额外增加

29、投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地，力求简洁鲜明大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。6.3 生产技术方案及工艺流程鹅屠宰生产技术方案1、宰前检验：鹅的宰前检验，一般以群体为主，辅以个体检查，必要时进行实验室检查。群检主要在待宰圈中，发现可疑病鹅，送隔离栏观察，进一步确诊，及时处理。2、电麻：将鹅的双爪插入传送带的吊脚上，使鹅倒挂，鹅体随着传送带运行，当通过电麻器时，构成一个回路而被自动电麻。电麻为交流电麻，电压50伏。3、真空刺杀放血：经人工刺杀后，采用先进的真空放血回收技术和设备，将鹅血回收。4、蒸汽烫毛脱羽：鹅

30、的浸烫采用蒸汽浸烫技术，减少污水的排放量。5、去小毛、剖腹、取肝、包装、入库：人工去除鹅体上的细小杂毛，经人工修整后，剖腹、取肝、分级质检、真空包装、入库。6、取内脏、超声波清洗、胴体预冷、分割：人工割去尾脂，取出内脏，然后将内脏整理分装，取出内脏的鹅胴体经人工钳小毛后，送入超声波清洗设备，洗净的胴体切掌后经冷风预冷后，生产分割肉，把鹅肉主要分割成腿肉（带皮带骨），胸肉（去皮去骨）、鹅翅（带皮带骨）等三部分,送入冷冻库存放。6.3.2肉鹅屠宰工艺流程进鹅挂鹅电晕 宰杀放血浸烫脱羽 浸醋 冷腊脱腊人工摘小毛开膛除内脏清洗内脏 清洗内脏 预冷分割称重装袋 结冻 装箱主要原辅料及燃料动力消耗表表6-

31、2 主要原辅料及燃料动力消耗表 序号 项目单位年耗一主要原辅材料1回收肉鹅万只100二包装材料1塑料袋（大）万个1002塑料袋（小）万个3553纸箱（大）万个204纸箱（小）万个35.55鹅羽毛包装袋个1000三燃料、动力消耗1水万吨2.5 2电万度603煤吨9606.4 项目建设标准和具体建设内容 建设标准1、鹅胴体及其分割制品：按照国家鲜、冻禽产品质量标准（GB16869-2005）组织生产；2、羽绒标准：产品的质量标准按国标（GB/T17685-2003）鹅绒规定的标准执行。 具体建设内容.1土建表6-3 主要建（构）筑物一览表序号工程名称规 模层数结构形式1待宰圈500m21简易结构2

32、屠宰500m21砖混结构3分割、包装车间1000m21砖混结构4冷 库400m21砖混结构5原、辅材料库150m21砖混结构6机修间60 m21砖混结构7化验室100m21砖混结构8污水处理站100m21砖混结构9变 电 所80m21砖混结构10锅炉房100m21砖混结构11水泵房100m21砖混结构12贮水池400m3钢筋砼13办公室700m21砖混结构14职工食堂、宿舍200m2砖混结构15车库100m2砖混结构16收 发 室40m22个砖混结构17大门2个18厂区道路1200m219厂区绿化1500m220围墙400m.2 设备表6-4屠宰、分割主要设备一览表序号设备名称单位数量备 注一

33、屠宰、分割设备1屠宰输送线套12紫外线消毒设备套13净毛设备套14输送设备套15分割刀具套106分割盘套107电子计量器台28废弃物处理设备套19回转式检验机套110计量分装机套211封口机套212胶带输送机台213喷码机台2二冷库设备1液氨冷却压缩机组套12电控柜台13蒸发式冷凝器台14电磁除垢器台15辅助贮氨器台16贮氨器台17集油器台18空气分离器台19紧急泄氨器台110排液桶台111氨液循环泵组套112氨液循环泵组套113吊顶式冷风机台414顶排管米80015事故排风扇1三检测设备1电子天平台12保温箱台13冰箱台14冰柜台15灭菌锅台16紫外分光光度计台17显微镜台18烘干箱台19离

34、心机台110搅拌器台111气相色谱仪台112液相色谱仪台113万能粉碎机台114分析天平台115快速水分测定仪台116旋转式蒸发仪台117蒸馏器台118酸度计台119其他四公用工程设施1办公设备套12供热设备套12t/h3供水设备套14供电设备套15消防设备套16运输车辆辆2.3 科技措施本项目科技投资主要用于技术示范及检测仪器设备的投入，组织农户技术培训，要求农户严格执行公司养殖方案.4 其他1、给排水公司在基地新打深井1眼，出水量30T/h，可满足需求。生产废水经污水站，生活污水排入化粪池，经处理后废水排入市政排水管网统一处理，干物质作为有机肥。2、供电a、全厂用电负荷、负荷等级和供电参数

35、肉鹅加工厂总装机容量为450KW，供电类别为三类，高压为10千伏，低压为380/220伏。 b、电源、电源设施及电源外部条件 本项目供电由双辽供电局安装架设高压线路。新建一处厂区变电所，厂区供电线路为电缆，敷设方式为直埋。 c、供电方案及设备选型本项目肉食鹅加工厂需新增400KVA变压器1台，可以满足新建后供电需要。3、供热a、供热方案的选择本项目建一座100平方米的锅炉房，安装2吨锅炉一台，满足全厂生产用气和采暖需求。b、热能综合利用要求合理利用能源，降低能源消耗，提高经济效益是本项目的基本原则，生产用气与采暖用气中能回收的冷凝水要全部回收利用。6.5 项目实施进度安排本建设项目计划建设时间

36、为2007年6月至2008年5月。具体时间安排下：。2007年6月完成可行性研究报告审查及批复工作；2007年7月-9月完成施工图设计；2007年7月-12月完成土建工程及设备采购；2008年1月-2月设备的安装、调试工作；2008年3月-4月设备试运营、试生产及人员培训；2008年5月 竣工验收、正式运营。 表65 项目建设进度计划表 序号项目2007. 62007.7-92007.7-122008.1-22008.3-42008.51完成可行性研究报告审查批复工作2完成施工图设计3完成土建工程及设备采购4设备的安装、调试工作5设备试运营、试生产进行人员培训6竣工验收、正式运营第七章 投资概

37、算与资金来源7.1 投资概算依据1、国家农业综合开发办公室关于印发2008年农业综合开发投资产业化经营项目申报指南的通知；2、2007年国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲及编制的有关要求;3、关于转发2007年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编制大纲和2007年农业综合开发产业化经营项目摘要的通知；4、农发办吉农综办200231号国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲；5、国家及地方政府的有关规定；6、国内设备购置费依据现行市场价格及厂家询价，设备运杂费、安装工程费按概算指标，建筑工程费依据吉林省建筑工程预算定额；7、资金占用费率暂按年息2.4%计；8、

38、其他费用根据概算指标估算。7.2 投资概算 固定资产固定资产投资752.46万元，包括：建筑工程费284.35万元，设备购置费285.73万元，安装工程费13.24 万元，其它工程费100.73万元，基本预备费68.41万元。详见附表2固定资产投资估算表。 流动资金根据分项详细估算法估算，流动资金为144.74万元，详见附表3流动资金估算表。 资金占用费建设期财政有偿资金占用费为5.39万元。 项目总投资项目总投资为902.59万元。7.3 资金来源 中央财政资金项目申请中央财政资金390.00万元，其中：无偿资金97.00万元，有偿资金293.00万元。财政有偿资金占用费率暂按年息2.4%计

39、。 地方财政配套资金省级配套资金156.00万元，其中：无偿资金39.00万元，有偿资金117.00万元。县级配套资金39.00万元。 自筹资金及来源企业自筹资金317.59万元，其中用于流动资金144.74万元。根据2005-2006年企业财务审计报告分析，自筹资金来源没有问题。7.4 资金使用和管理 财政资金使用和管理.1 财政有偿资金使用和管理财政有偿资金全部用于固定资产投资。为保证项目的顺利实施，公司将严格执行农业综合开发资金管理规定，设专人进行资金管理，建立专门账户，独立建账，专款专用。国家财政资金未到位前，先保证自筹资金和贷款资金落实到位，作好项目建设的前期各项准备工作。.2 财政

40、无偿资金使用和管理项目申请财政无偿资金136.00万元，主要用于示范66.37万元，仪器设备56.87万元，技术培训2.76万元，可研编制费2.00万元，勘察设计费5.00万元，项目评估3.00万元。对资金的使用用途要建立严格的审批制度和健全的监督制度。第八章 财务评价8.1 财务评价依据1.各专业提供的设计数据及建设单位提供的基础资料；2.根据企业财务通则和分行业的企业财务制度若干问题的规定；3.根据国务院令1993第134号中华人民共和国增值税暂行条例有关规定；4.项目资金占用费率按2.4%计取；5.本项目为加工项目，财务基准收益率定为10%。6.项目计算期为12年，其中：建设期1年，生产

41、期为11年；7.项目投产期1年为：投产后第一年80%，第二年及以后各年达到生产设计能力，即100%。8.2 销售收入和销售税金及附加估算 销售收入表8-1 销售收入明细表产品方案单位单价（元）销售量金额（万元）白条鹅吨18000.0021003780.00鹅掌吨3500080280.00鹅心吨290001543.50肥鹅肝吨48000100480.00鹅胗吨24000140476.00鹅羽毛吨300001030.00合计5089.50经估算，平均年产品销售收入为4996.96万元。 销售税金及附加根据国家相关税率规定，本项目征收如下税种，增值税13%，城市维护建设税1%，教育费附加3%。本项目

42、达产年销售税金及附加为54.93万元。其中：增值税52.82万元，年城市维护建设税0.53万元，年教育费附加1.58万元。详见附表7-1 “产品销售收入和销售税金及附加估算表”。8.3 总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算.1原材料、燃料动力本项目所需原辅材料、动力燃料等价格，均采用现行市场价格。外购原材料、燃料动力为4403.90万元。.2工资及福利费工人1000元/月人，技术人员1200元/月人，管理人员1500元/月人，福利费按工资总额的14%计取。正常年工资及福利费175.79万元。.3折旧与摊销固定资产折旧采用分类折旧平均年限法，残值率按5%计，折旧年限分别为：房屋及建筑20年

43、，机器设备10年，正常年折旧额47.22万元。无形及递延资产摊年限分别按10年、5年摊销，正常年摊销费为20.15万元。 项目总成本估算经估算，计算期年平均总成本为4613.21万元。 项目经营成本估算经估算，年平均经营成本为4558.14万元。详见附表5总成本费用估算表。8.4 财务效益分析 盈利能力分析1、本项目投资利润率为36.54%。2、经财务现金流量表计算，本项目增量全部投资财务内部收益率为：所得税前41.64%，所得税后29.93%。财务净现值（ic=10%）：所得税前1534.65万元，所得税后912.93万元。全部投资回收期：所得税前3.58年，所得税后4.39年（含建设期1年

44、）。详见附表8财务现金流量表 清偿能力分析本项目偿还资金来源为：在还款期间将未分配利润，折旧费，摊销费等用来还款，资金借款偿还期为3.08年 (含建设期)。详见借款还本付息估算表。8.5不确定性分析 盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为46.73 %。即：在实际生产能力达到设计能力的46.73%时，企业就可保本生产，说明项目风险较小，具有较强的抗风险能力。图8-1盈亏平衡图 敏感性分析根据项目情况，就固定资产投资，原材料成本，销售价格等因素的变化，对税前财务内部收益率的影响程度进行分析。详见敏感性分析图。表8-2敏感性分析表（所得税前）图8-2敏感性分析图从分析来看，销售价格对企业经

45、济效益反应最敏感，其次是原材料成本，固定资产投资影响不明显。为减小项目的风险性，须保证产品质量，注意品种变化，随时掌握市场信息，同时注意节约成本消耗，保证企业的经济效益。8.6 财务评价结论从以上的财务评价看：项目的财务内部收益率高于行业基准值，该项目的经济效益尚好，能够按期收回投资；借款偿还期较短，项目具有一定的偿还能力；盈亏平衡点较低，比较安全，敏感性分析结果表明，项目实施后能适应市场变化，具有较强的抗风险能力。因此，从财务角度评价该项目可行。第九章 环境影响评价9.1 环境影响双辽市以农业为主、农牧结合地区，周围除林地、草原外无工矿企业机器污染源。项目建设厂址大气环境，水质环境均符合绿色

46、食品加工的环境要求，良好的自然和生态环境，适宜于本项目的建设。9.2治理措施、生产废水本项目生产过程中严格遵守无公害和绿色食品生产的有关要求，生产废水实行分流制，对含有机物的屠宰、清洗污水，将进入污水处理站，处理后的废水GB89781996国家二级排标准，进入开发区排水管网。粪便经化粪池处理和生活污水合流排入开发区排水管网。、废气、烟尘本项目主要是锅炉燃烧产生的废气，该锅炉选用环保锅炉，烟尘经旋风分离微粒下沉。工程拟建40M砖制烟囱一座，并且对锅炉烟气采用高效脱硫除尘处理，除尘效率为95%以上，脱硫效益可达60%，除尘后烟气的排放浓度和二氧化硫排放浓度均符合GB132712001锅炉大气污染物

47、排放标准要求。9.2.3、废渣本项目废渣主要为锅炉煤渣。锅炉除渣采用刮板出渣机，然后用小车送到渣场堆放，再用汽车云往厂外，供制砖和铺路，不会造成污染。、绿化本项目将同步规划厂区环境绿化，在总平面布置中道路两旁，建筑物四周及厂房前区绿化带，用树木、花卉、草坪美化环境。9.3 评价与审批该项目生产工艺先进，污染治理合理，确保了达标排放，对周围环境不会造成危害和影响，符合当前国家对保护环境的要求。江环境评价报告。第十章 农业综合产业化经营与农民增收效果评价10.1 农业综合产业化经营 壮大主导产业和促进结构调整情况该项目以肉鹅深加工为龙头，年屠宰能力100万羽，可带动项目区年出栏优质商品鹅100万羽

48、，增加畜牧业收入，壮大双辽地区向鹅业养殖为主的畜牧主导产业转型，加大畜牧业在农业中的比重，加快农副产品和农作物资源的转化利用，调整当地农业产业结构，实现农业增效，农民增收，企业振兴的多赢化格局。对解决“三农”问题具有重要的战略意义，促进了当地农业产业化进程。 完善产业链条，促进产业化发展该项目采用公司加基地、基地带农户的经营模式，把养殖、加工、销售等环节联系起来，形成产、加、销完整的产业链。彻底克服了过去各个环节分割的局面，减少了中间环节，降低了生产成本费用，提高农业生产的整体效益。本公司在整个产业链中起关键龙头带动作用，通过对市场调研，加工符合消费者需求的优质产品，推进养殖业和服务业的发展。

49、 辐射带动能力分析本项目实施后，可辐射到双辽县及周边县（市），每年可向农户提供优质幼鹅畜100万羽，带动农户1000户养殖（每户养1000只计算），并和农户签定回收合同。.1 项目单位与农户利益联结机制一是统筹规划，合理布局，因地制宜、突出特色；二是以经济效益为中心，以增加农民收入为前提；三是以市场为导向，以产品为着力点，以建设产业链为纽带，培育主导产业；四是以企业带农户，实行产、加、销一体化经营；五是创新机制，激励竞争，鼓励形成利益共享，风险共担的实体。.2 直接带动农户该公司自有种鹅繁育基地，可向养殖农牧户供应种鹅、饲料，并提供技术指导及优质服务。可带动1000户农户养殖肉鹅。通过公司+农

50、户的组织形式，把分散养殖形成规模化养殖，为农户解决卖鹅难的后顾之忧，稳定农民收入。本项目投产达标后，可带动农户1000户，可安排闲置劳动力80人就业，农民养鹅年销售收入35000万元，去掉饲料费用和工时，每户年均增收2万元。10.2 农民增收、农业增效评价，农民增收本项目是发挥当地的自然资源优势，因地制宜，发挥优势，积极培育主导产业，大力发展优势农业，利用本项目带动当地农业经济的发展，依靠集约化发展、专业化养植、规模化加工，实现增值增效。加快开发特色产业，努力发展绿色、有机、无公害等健康食品，提高农业质量安全水平，提高产业附加值和综合经济效益。为带动农民发家致富拓宽渠道，开辟增收门路，创造发展

51、空间。通过产业化龙头企业的带头作用，促进农业快速发展，真正成为增加农民收入、繁荣农村经济、带动农村发展的重要载体。 农业增效肉鹅加工项目的建设，以现代产业化经营理念管理农业内部的要素、产业、功能和市场，促进农业内部协调发展。充分发挥区域特色优势，调整传统种植业，培育特色品牌，构建起优势产业群，推进产业升级。通过产品直供直销、代理配送等现代物流方式，扩大产品的市场占有率，推进基地建设。该项目的实施，满足了人民的消费需求，促进农业产业结构调整，推进农业产业化进程，增加劳动就业，变资源优势为经济优势，带动当地经济发展。 项目区与非项目区比较分析项目实施可直接带动双辽市茂林镇1000户农户采用订单模式

52、养殖肉鹅。如按每户平均养殖肉鹅1000只计算，去掉购置鹅雏费用、笼具投资、饲料费、人工费等，每个养殖户年可获利12000元（平均每只鹅净获利12元），1000户可增收1200万元。与养鸡对比，每平方米可养殖10只鸡，可获利15元；每平方米可养殖3只鹅，可获利33元。鹅不易得病，鹅的成活率高；而鸡易得病，成活率低。项目采取“公司加农户”的方式，可在当地及周边发展养殖户1000多户，与农户签订长期保护价收购合同，由公司向农户无偿提供自己繁育的优质幼畜及规范的养殖技术和疾病防疫和治疗技术，统一饲料，农户负责养殖，公司负责统一保护价收购。示范基地与农户结成真正的利益共同体，做到与农民利益共享，风险共担

53、，能够保证农民的切身利益。随着示范作用的逐渐显现，项目的辐射范围还将进一步扩大，尽快使当地农户早日脱贫致富。10.3 其它影响评价本项目是采用现代化工业技术进行鹅及制品的深加工项目，符合国家和行业长远规划和产业结构调整方向，符合国家有关农业综合开发政策，顺应了吉林省变资源优势为经济优势的富民强省的战略规划和部署，使地方经济的振兴与资源、环境和谐发展。本项目的实施，推动了我省食品及相关行业的发展，解决部分剩余劳动力的就业问题，促进社会的稳定，变资源优势为经济优势，是一个符合国家可持续发展战略、利国利民的好项目。第十一章 组织结构与人力资源配置11.1 项目组织机构与职能划分 组织机构董事会是公司

54、的最高权力机构，决定公司的一切重大事宜，监督公司管理机构的经营和管理工作。本公司实行董事会领导下的总经理负责制，下设财务部、采购部、营销部、质检部、综合部、生产部和育苗种植基地。机构本着合理、精干、高效的原则。在总经理的统一管理下，各部门领导各负其责，责权利分明。总经理采购部财务部综合部营销部质检部生产部屠宰、加工车间图11-1 企业组织结构图 劳动定员全公司定员115人，管理人员25人，技术人员5人，工人85人。 工作制度全年工作300天，每天工作8小时，单班生产。11.2 经营管理模式企业通过采取“正确引导、农户协助、市场运作”等措施，加强对农户的养殖技术的传授，调动农户养殖肉鹅的积极性，

55、通过企业的带动作用，改变农户生产经营模式。通过产品的品牌效应带动一方农户脱贫致富。11.3 经营管理措施项目扩建后，在管理体制上，实行管理模式企业化，管理手段现代化，管理措施科学化。经营管理采取风险共担的方式。确立各部门目标，发展的规模，管理标准，资金、物资使用标准由公司统一制定，确保企业经营管理的科学化和规范化。并通过加强企业经营管理，充分发挥基地的带动作用，掀起广大农户规范化养殖肉鹅的积极性。11.4 技术培训公司大力开展养殖户的技术培训，为农户举办培训班，组织农业专家为他们讲课，组成技术咨询小组，为养殖户解决养殖过程中的问题。对规模大的专业户进行技术扶持，使他们及时掌握最新养殖技术和管理

56、方式，成为高收益大户。11.5 劳动保护与安全卫生劳动保护措施：劳动保护本着积极改善工人的劳动条件，减少职业危害，保证职工在生产过程中的人身安全和身体健康等原则，积极采取人员防护措施，管护人员要严格执行技术操作规程，同时，为减少工人的劳动强度，对生产过程中货物搬运采用机械操作。 安全卫生：原料必须符合国家相关质量标准，验收合格后放入库仓储；工器具、运输设备要严格按照畜禽屠宰卫生要求执行。第十二章 可行性研究结论与建议12.1 可行性研究结论本项目充分利用双辽市养鹅得天独厚的自然环境资源，对鹅肉、鹅肝、副产品及鹅毛进行综合加工开发，培育壮大特色产业。符合国家农业产业政策，其目标是提高家产品加工能

57、力，提高养鹅经济效益，优化农业产业结构，促进区域经济发展，增加农牧民收入，出口创汇，改善和提高人民生活质量，提高市场竞争能力； 本项目产品设计方案合理。项目选用国内外优良种鹅，提纯复壮，杂交改良，采用先进的生产工艺，设备和技术，产品为无公害化优质产品，保证了产品质量，有一定创新，产品具有国内先进水平，市场前景广阔。综上所述，通过培植和发展壮大该企业的龙头地位，产生良好的产业化辐射效应，影响并带动当地农业的发展，为当地农民脱贫致富开辟新的途径。对当地产业结构调整、国民经济和社会发展以及生态环境保护都有极为重要的示范推广作用。12.2存在的问题与建议存在的问题一是生产方式落后。从全国的情况来看，水禽饲养方式仍然较为粗放，饲养条件简陋，分散饲养仍占较大的比重；二是水禽良种繁育体系不完善；三是防疫难度大。由于水禽饲养较为分散，面广量大，饲养环境不能封闭隔离。同一水域可能承载多群来源不同的禽群，极易感染各种传染病。一旦发病，传播较快，损失严重；四是水禽加工业相对滞后。我国水禽产品屠宰加工工艺和设备落后，产品单一，档次低，大部分仍以传统的手工作坊式加工生产为主，附加值不高，不适应日益增长的消费需求，影响了产业化发展。建议一是建立并完善水禽良种繁育体系；二是优化水禽生产区域布局；三是扩大养殖规模，提高生产水平；四是强化肉蛋产品深