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1、提示：本模板适用于北京证券交易所上市公司关于1X】股份20XX年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告XX师报字20 第号X股份全体股东：我们接受委托，对后附的【X】股份（以下简称“【X】 公司）20XX年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募 集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。一、董事会的责任X公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会上市 公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）（证监会公告12022） 15号）、北京证券交易所 股票上市规那么（试行）以及北京证券交易所上市公司持续监管临 时公告格式模板的相关规定编制募集资金专项
2、报告。这种责任包括 设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募 集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。三、工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准那么第3101号一一历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准 那么要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会上市公 司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）（证监会公告12022）
3、 15号）、北京证券交易所 股票上市规那么（试行）以及北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板的相关规定编制，在所有重大方面如实反映【X】 公司20XX年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证 工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。四、鉴证结论我们认为，【X】公司20XX年度募集资金存放与使用情况专项 报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会上市公司监管指 引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修 订）（证监会公告12022） 15号）、北京证券交易所股票上市规 那么
4、（试行）以及北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式 模板的相关规定编制，如实反映了【X】公司20XX年度募集资金 存放与使用情况。五、报告使用限制本报告仅供【X】公司为披露20XX年年度报告的目的使用，不 得用作任何其他目的。注册会计师:xx会计师事务所（特殊普通合伙）中国 XX中国注册会计师:年 月日X股份20XX年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告【X】股份20XX年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会上市公司监管指引第2号一一上 市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）（证监会公 告202215号）、北京证券交易所股票上市规那么（试行）以及
5、北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板的相关规 定，本公司就20XX年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：一、募集资金基本情况提示:简要说明募集资金总额、募集资金净额、资金到账时间、以前年度已使用金 额、本报告期使用金额及在各银行账户的存储情况。二、募集资金管理情况提示:简要说明公司募集资金管理制度的制定和执行情况。三、本报告期募集资金的实际使用情况本报告期内，本公司募集资金实际使用情况如下：提示：公司应在“募 集资金使用情况对照表”（见附表1）中说明如下内容:（一）募投工程的资金使用情况本公司20XX年度募集资金实际使用情况详见附表1募集资金 使用情况对照表。提示:1、说明公开披
6、露的募投工程及相应投资总额、调整后投资总额、本报告期投入金额 （包括已置换的自筹资金）,截至期末累计投入金额、截至期末投入进度、工程 到达预定可使用状态日期（如有）、是否到达预计效益及工程可行性是否发生重 大变化等。募投工程实际投资进度与投资计划存在重大差异的,应当解释具体原 因。.2、募投工程涉及的市场环境发生重大变化、工程长时间搁置等情形的,应披露有关 情况及拟采取的措施。（二）募集资金置换自筹资金情况提示:1、如存在公司以自筹资金预先投入公开披露的募集资金用途后，以募集资金置换自 筹资金的,应说明先期投入的金额、用募集资金置换自筹资金的金额、时间和履 行的决策程序。2、如不存在以自筹资金
7、预先投入公开披露的募集资金用途后，以募集资金置换自筹专项报告第1页X股份20XX年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告资金的,应说明“本公司不存在募集资金置换自筹资金情况”。（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况提示:1、如存在公司以闲置募集资金暂时补充流动资金的，应说明决策程序、批准使用金 额、起止时间、实际使用金额、募集资金是否按期归还等内容。2、如不存在公司以闲置募集资金暂时补充流动资金的，应说明“本公司不存在使用 闲置募集资金暂时补充流动资金的情况”。（四）使用闲置募集资金购买理财产品情况提示:1、如存在公司以闲置募集资金购买理财产品的,可参考以下方式披露:报告期，公司使用暂
8、时闲置募集资金进行现金管理的情况如下:委托方 名称委托理 财产品 类型产品名 称委托理财金额委托理 财起始 日期委托理 财终止 日期收益类 型预计年 化收益 率（%）2、如存在公司以闲置募集资金购买理财产品的，还应说明募集资金购买理财的决策 程序、审议理财额度、实际使用金额、本报告期的收益情况、是否存在质押上述 理财产品情况等内容。3、如不存在公司以闲置募集资金购买理财产品的，应说明“本公司不存在以闲置募 集资金购买理财产品的情况”。（五）超募资金使用情况（如适用）提示:1、如存在公司使用超募资金用于在建工程及新工程（包括收购资产等）的,应说明 具体工程名称、投入金额等情况。公司使用超募资金永
9、久补充流动资金或归还银 行贷款的,应说明决策程序、批准使用金额、实际使用情况、是否进行财务性投 费、高风险投资等。2、如不存在公司使用超募资金用于在建工程及新工程（包括收购资产等）的,可删 除本段。（六）募集资金使用的其他情况（如适用）提示:1、如公司存在募集资金使用的其他情况的,应予以说明。2、如公司不存在募集资金使用的其他情况的,可删除本段。专项报告第2页X股份20XX年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告四、变更募集资金用途的资金使用情况提示:1、募集资金用途发生变更的,简要说明变更后的工程、对应的原工程、变更后工程 拟投入募集资金总额、截至期末计划累计投资金额、本报告期实际投入金
10、额、实 际累计投入金额、投资进度、是否到达预计效益（如有）及变更后的工程可行性 是否发生重大变化及工程变更的原因、决策程序、信息披露情况等。2、未到达计划进度及变更后的工程可行性发生重大变化的,应当解释原因。3、如不存在募集资金用途发生变更的，应说明“本公司不存在变更募集资金用途的 情况”。五、募集资金使用及披露中存在的问题提示:简要说明公司已披露的相关信息是否存在未能及时、真实、准确、完整披露的情况。存在募集资金管理违规情形的,应说明违规的原因、涉及金额及整改措施。六、专项报告的批准报出本专项报告于20XX年 月 日经董事会批准报出。附表：1、募集资金使用情况对照表【X】公司董事会20XX年
11、 月 日专项报告第3页附表1:募集资金使用情况对照表编制单位：20XX年度单位:募集资金净额本报告期投入募集资金总额变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额变更用途的募集资金 总额比例募集资金用途是否已变更项 目，含局部变更调整后投资总额（1本报告期投入金额截至期末累计投入金额（2）截至期末投入进度 （%） （3）=（2）/（1）工程到达预定可使 用状态日期是否到达 预计效益工程可行性是否 发生重大变化（可自动添行）合计-募投项口的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对 措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途）可行性发生重大变化的情况说明募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）募集资金置换h等资金情况说明使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明超募资金投向用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明募集资金其他使用情况说明可自动添行注1: “本报告期投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本报告期投入金额”及实际已置换先期投入金额。 注2：募集资金计划投资总额;募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集资金）
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