用友T3财务业务一体化练习题(整理)

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1、精选优质文档-倾情为你奉上1. 实验一 系统管理【实验资料】1.操作员资料编 号姓 名口 令所 属 部 门11陈明1财务部22王晶2财务部33马方3财务部2.账套资料(1) 账套信息账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。(2) 单位信息单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。(3) 核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(

2、5) 分类编码方案科目编码级次：42222其他：默认(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。(7) 系统启用“总账”模块的启用日期为“2006年1月1日”。 3. 操作员权限设置 (1) 陈明-账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2) 王晶出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。(3) 马方会计负责总账系统的凭证管理工作、客户往来

3、和供应商往来管理工作及报表管理工作。具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。【实验要求】 以系统管理员Admin的身份注册系统管理。【操作指导】1. 启动系统管理执行“开始所有程序用友通系列管理软件用友通系统管理”命令，进入“用友通系统管理”窗口。2. 注册系统管理(1) 在“用友通系统管理”窗口中，执行“系统注册”命令，打开“注册控制台”对话框。(2) 输入数据。用户名：admin；密码：（空）。(3) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入系统管理。3. 增加操作员(1) 执行“权限操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、SYSTEM和U

4、FSOFT。(2) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。(3) 输入数据。编号：11；姓名：陈明；口令：1；确认口令：1。(4) 单击“增加”按钮，输入其他操作员资料。最后单击“退出”按钮。注意： 只有系统管理员才有权限设置操作员。 操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。 设置操作员口令时，为保密起见，输入的口令字以“*”号在屏幕上显示。 所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和删除。4. 建立账套(1) 执行“账套建立”命令，打开“创建账套”对话框。(2) 输入账套信息已存账套：系统将已存在的账套以下拉列表框的形式显示，用户只能查看，不能输

5、入或修改。“999演示账套”是系统内置的。账套号：必须输入。本例输入账套号333。账套名称：必须输入。本例输入“北京宏远科技有限公司”。账套路径：用来确定新建账套将要被放置的位置，系统默认的路径为“C: UFSMARTAdmin”，用户可以人工更改，也可以利用“”按钮进行参照输入，本例采用系统的缺省路径。启用会计期：必须输入。系统缺省为计算机的系统日期，更改为“2006年1月”。输入完成后，单击“下一步”按钮，进行单位信息设置。(3) 输入单位信息单位名称：用户单位的全称，必须输入。企业全称只在发票打印时使用，其余情况全部使用企业的简称。本例输入“北京宏远科技有限公司”。单位简称：用户单位的简

6、称，最好输入。本例输入“宏远科技”。其它栏目都属于任选项。输入完成后，单击“下一步”按钮，进行核算类型设置。(4) 输入核算类型本币代码：必须输入。本例采用系统默认值“RMB”。本币名称：必须输入。本例采用系统默认值“人民币”。企业类型：用户必须从下拉列表框中选择输入。系统提供了工业、商业两种类型。如果选择工业模式，则系统不能处理受托代销业务；如果选择商业模式，委托代销和受托代销都能处理。本例选择“工业”。行业性质：用户必须从下拉列表框中选择输入，系统按照所选择的行业性质预置科目。本例选择行业性质为“新会计制度科目”。账套主管：必须从下拉列表框中选择输入。本例选择“11 陈明”。按行业预置科目

7、：如果用户希望建立会计科目时预置所属行业的标准一级科目，则选中该复选框。本例选择“按行业性质预置科目”。输入完成后，单击“下一步”按钮，进行基础信息设置。(5) 确定基础信息如果单位的存货、客户、供应商相对较多，可以对他们进行分类核算。按照本例要求，选中“存货是否分类”、“客户是否分类”、“供应商是否分类”、“有无外币核算”四个复选框，单击“完成”按钮，弹出系统提示“可以创建账套了么？”，单击“是”按钮，稍候，打开“分类编码方案”对话框。(6) 确定分类编码方案为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，系统要求预先设置某些基础档案的编码规则，即规定各种编码的级次及各级的长度。根据实验资料

8、，修改科目编码方案为“42222”，其他采用默认值，单击“确认”按钮，打开“数据精度定义”对话框。(7) 数据精度定义数据精度是指定义数据的小数位数，如果需要进行数量核算，需要认真填写该项。本例采用系统默认值，单击“确认”按钮，弹出系统提示“创建账套成功！”和“现在进行系统启用的设置吗？”。单击“是”，弹出“系统启用”对话框。(8) 系统启用选中“GL-总账”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2006年1月1日“，单击“确定”按钮，单击“退出”按钮。5. 操作员权限设置(1) 执行“权限权限”命令，进入“操作员权限”窗口。(2) 选择333账套；2006年度。(3) 从操作员列表中选择陈明

9、，“账套主管”复选框已被选中，确定陈明已具有账套主管权限。注意： 由于在建立账套时已指定“陈明”为账套主管，此处无需再设置。 一个账套可以设定多个账套主管。 账套主管自动拥有该账套的所有权限。(4) 选择王晶，单击工具栏中的“增加”按钮，打开“权限增加”对话框，双击“现金管理”权限，双击“总账”下的“出纳签字”权限，单击“确定”按钮。同理，设置操作员马方的“总账”、“往来管理”、“UFO报表”的权限。(5) 单击工具栏中的“退出”按钮，返回系统管理。6. 备份账套数据(1) 以系统管理员的身份注册进入系统管理。(2) 执行“账套备份”命令，打开“账套输出”对话框，选择需要输出的账套333，单击

10、“确认”按钮。(3) 系统压缩完成所选账套数据后，弹出“选择备份目标”对话框。(4) 单击下拉列表框，双击选择需要将账套数据输出的驱动器及所在文件夹，单击“确认”按钮。(5) 系统开始进行备份，备份完成后，弹出系统提示“备份完毕！”，单击“确定”按钮返回。注意： 只有系统管理员（admin）才能进行账套备份。 若要删除选中账套数据，则在输出账套时，选中“删除当前输出账套”即可。 正在使用的账套是不允许删除的。 在实际工作中，因各种原因为防止系统数据丢失，需定期对账套数据做备份，备份好的账套数据文件最好存放于移动硬盘中，存放在更为安全的地方。7账套数据恢复(1) 以系统管理员的身份注册进入系统管

11、理。(2) 执行“账套恢复”命令，打开“引入账套数据”对话框，选择需要引入的账套路径，选择账套文件“UF2KAct.Lst”单击“打开”按钮。(3) 系统提示“重新指定账套路径吗？”，单击“否”按钮。(4) 系统提示“正在引入账套，请等待”，最后提示“账套引入成功！”，单击“确定”按钮。注意： 只有系统管理员（admin）才能进行账套引入。 在实际工作中，若系统中的账套数据受损，可引入备份好的账套数据，以继续工作。8. 修改账套数据如果账套启用后，需要修改部分账套参数，需要以账套主管的身份注册进入系统管理。(1) 在“系统管理”窗口，执行“系统注册”命令，打开“注册系统管理”对话框。注意： 如

12、果此前是以系统管理员的身份注册进入系统管理，那么需要首先执行“系统注销”命令，注销当前系统操作员，再以账套主管的身份登录。(2) 输入：用户名“11”；密码“1”。选择账套“333 北京宏远科技有限公司”；会计年度“2006”；日期“2006-01”。(3) 单击“确定”按钮，进入“系统管理”窗口，菜单中显示为黑色字体的部分为账套主管可以操作的内容。(4) 执行“账套修改”命令，打开“修改账套”对话框，可修改的账套信息以白色显示，不可修改的账套信息以灰色显示。(5) 修改完成后，单击“完成”按钮，弹出系统提示信息“确认修改账套了么？”，单击“是”按钮，确定“分类编码方案”和“数据精度定义”，单

13、击“确认”按钮，弹出系统提示“修改账套成功！”注意： 只有账套主管才能进行账套修改。 账套中的很多参数都不能修改，若不能修改的账套参数输错，则只能删除此账套再重新建立。因此，建立账套，确定账套参数时要小心谨慎。实验二 基础档案设置【实验目的】掌握用友通软件中有关基础档案设置的相关内容；理解基础档案设置在整个系统中的作用；理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。【实验内容】设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、外币及汇率、结算方式。【实验准备】引入光盘中“实验账套实验一”文件夹下的账套数据【实验资料】北京宏远科技有限公司档案资料如下：(1

14、) 部门档案部 门 编 码部 门 名 称部 门 编 码部 门 名 称1综合部203销售三部101总经理办公室204销售四部102财务部3供应部2销售部4制造部201销售一部401产品研发202销售二部402制造车间 (2) 职员档案职 员 编 号职 员 名 称所 属 部 门101肖剑总经理办公室102陈明财务部103王晶财务部104马方财务部201赵斌销售一部202宋佳销售二部203孙健销售三部204王华销售四部301白雪供应部401周月产品研发402李彤制造车间 (3) 客户分类分 类 编 码分 类 名 称01事业单位01001学校01002机关02企业单位02001工业02002商业020

15、03金融03其他 (4) 供应商分类分 类 编 码分 类 名 称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他 (5) 地区分类地 区 分 类分 类 名 称01东北地区02华北地区03华东地区04华南地区05西北地区06西南地区 (6) 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区地址邮政编码001北京世纪学校世纪学校0100102北京市海淀区上地路1号002天津海达公司海达公司0200202天津市南开区华苑路1号003上海万邦证券公司万邦证券0200303上海市徐汇区天平路8号004哈尔滨市飞机制造厂哈飞0200101哈尔滨市平房区和平路116号 (7) 供应商档案供应商编号供应商

16、名称供应商简称所属分类码所属地区地址邮政编码001北京万科有限公司万科0202北京市朝阳区十里堡8号002北京联想分公司联想0102北京市海淀区开拓路108号003南京多媒体教学研究所多媒体研究所0403南京市沿江区湖北路100号004上海信息记录纸厂记录纸厂0303上海市浦东新区东方路1号(8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.625。 (9) 结算方式结 算 方 式 编 码结 算 方 式 名 称票 据 管 理1现金否2支票否201现金支票是202转账支票是3其他否【实验要求】 以账套主管“陈明”的身份进行基础档案设置。【操作指导】1启动并注册用友通（1）单击“开始”按钮

17、，执行“所有程序用友通系列管理软件用友通用友通”命令，打开“注册总账”对话框。（2）输入并选择数据。用户名“11”；密码“1”；账套“333 北京宏远科技有限公司”；会计年度“2006”；日期“6-01-01”。（3）单击“确定”按钮。（4）将“下次登陆时，显示本页面”前面的“”去掉。（5）单击窗口右上角的“”按钮，进入用友通。2设置部门档案(1) 执行“基础设置机构设置部门档案”命令，进入“部门档案”窗口。(2) 单击“增加”按钮。(3) 输入数据。部门编码：1；部门名称：综合部。(4) 单击“保存”按钮。(5) 根据实验资料输入其他部门档案。3设置职员档案(1) 执行“基础设置机构设置职员

18、档案”命令，进入“职员档案”窗口。(2) 单击“增加”按钮。(3) 输入数据。职员编码：101；职员名称：肖剑；所属部门：总经理办公室。(4) 单击“退出”按钮。(5) 根据实验资料输入其他职员档案。注意： 输入一个职员的档案信息之后，必须敲回车换行才能保存。 输入一个职员的档案信息之后，可通过“刷新”按钮在职员档案列表中查看最新输入的职员信息。4设置客户分类(1) 执行“基础设置往来单位客户分类”命令，进入“客户分类”窗口。(2) 单击“增加”按钮。(3) 输入数据。类别编码：01；类别名称：事业单位。(4) 单击“保存”按钮。(5) 根据实验资料输入其他客户分类。注意： 在建账时如果选择了

19、进行客户分类，在此必须进行客户分类，否则将不能输入客户档案。5设置供应商分类(1) 执行“基础设置往来单位供应商分类”命令，进入“供应商分类”窗口。(2) 单击“增加”按钮。(3) 输入数据。类别编码：01；类别名称：硬件供应商。(4) 单击“保存”按钮。(5) 根据实验资料输入其他供应商分类。6设置地区分类(1) 执行“基础设置往来单位地区分类”命令，进入“供应商分类”窗口。(2) 单击“增加”按钮。(3) 输入数据。类别编码：01；类别名称：东北地区。(4) 单击“保存”按钮。(5) 根据实验资料输入其他地区分类。7设置客户档案(1) 执行“基础设置往来单位客户档案”命令，进入“客户档案”

20、窗口。(2) 单击选择“01001 事业单位”。(3) 单击“增加”按钮，进入“客户档案卡片”对话框。(4) 分别在“基本”、“联系”页签中输入如下数据。客户编码：001；客户名称：北京世纪学校；客户简称：世纪学校；所属地区：02；地址：北京市海淀区上地路1号；邮政编码：。(5) 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。(6) 根据实验资料输入其他客户档案。注意： 客户档案必须建立在最末级分类下。8设置供应商档案(1) 执行“基础设置往来单位供应商档案”命令，进入“供应商档案”窗口。(2) 单击选择“02 软件供应商”。(3) 单击“增加”按钮，进入“供应商档案卡片”对话框。(4) 分别在“基本”

21、、“联系”页签中输入如下数据。供应商编码：001；供应商名称：北京万科有限公司；供应商简称：万科；所属地区：02；地址：北京市朝阳区十里堡8号；邮政编码：。(5) 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。(6) 根据实验资料输入其他供应商档案。9设置外币及汇率(1) 执行“基础设置财务外币种类”命令，进入 “外币设置”窗口。(2) 输入数据。币符：USD；币名：美元。(3) 单击“确认”按钮。(4) 在“2006年1月的记账汇率”栏中输入8.625，敲回车确认。10设置结算方式(1) 执行“基础设置收付结算结算方式”命令，进入在“结算方式”窗口。(2) 单击“增加”按钮。(3) 输入数据。结算方式

22、编码：1；结算方式名称：现金。(4) 单击“保存”按钮。(5) 根据实验资料输入其他结算方式。注意： 若某种结算方式需进行票据管理，应选中“票据管理标志”选项。实验三 总账管理系统初始设置【实验目的】 掌握用友通软件中总账系统初始设置的相关内容；理解总账系统初始设置的意义；掌握总账系统初始设置的操作方法。【实验内容】 1. 总账系统控制参数设置2. 设置会计科目3. 设置凭证类别4设置项目目录5期初余额录入【实验准备】引入光盘中“实验账套实验二”文件夹下的账套数据【实验资料】 1. 总账控制参数设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数2. 部分会计科目及2006年01月期初余额表科 目 名 称辅

23、助 核 算方向币别计量期 初 余 额现金(1001)日记借5600银行存款(1002)银行日记借工行存款()银行日记借中行存款()银行日记借美元应收账款(1131)客户往来借其他应收款(1133)个人往来借6000预付账款(1151)供应商往来借原材料(1211)借56800生产用原材料()数量核算借张30000其他原材料()借26800库存商品(1243)借待摊费用(1301)借1200报刊费()借1200固定资产(1501)借累计折旧(1502)贷无形资产(1801)借应付账款(2121)供应商往来贷预收账款(2131)客户往来贷应付福利费(2153)贷8200其他应付款(2181)贷24

24、00实收资本（3101）贷利润分配(3141)贷未分配利润()贷生产成本(4101)借45000直接材料()项目核算借5000直接人工()项目核算借25000制造费用()项目核算借15000制造费用(4105)借 工资()借折旧费()借其他()借管理费用(5502)支出工资()部门核算支出福利费()部门核算支出 办公费()部门核算支出 差旅费()部门核算支出招待费()部门核算支出折旧费()部门核算支出其他()部门核算支出财务费用(5503)支出利息支出()支出 说明：由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要修改或增加的会计科目及有期初余额的科目。3. 凭证类别凭 证 类 别限 制

25、类 型限 制 科 目收款凭证借方必有1001,付款凭证贷方必有1001,转账凭证凭证必无1001, 4. 项目目录项 目 设 置 步 骤设 置 内 容项目大类生产成本核算科目生产成本(4101)直接材料()直接人工()制造费用()折旧费 ()其他 ()项目分类1. 学习类软件2. 游戏类软件项目名称101 快乐英语 （所属分类：1）102 轻松上网 （所属分类：1）5. 期初余额 (1) 总账期初余额表（见“部分会计科目及2006年01月期初余额表”）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收款 余额：借6000元日 期部 门个 人摘 要方 向期 初 余 额2005-12-26总经理

26、办公室肖剑出差借款借40002005-12-27销售一部赵斌出差借款借2000会计科目： 1131 应收账款 余额：借 元日 期客 户摘 要方向金额业务员2005-12-25世纪学校销售商品借73200宋佳2005-12-10海达公司销售商品借 46800宋佳会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 元日 期供 应 商摘 要方向金额业务员2005-11-20万科购买商品贷白雪会计科目： 4101 生产成本 余额：借 45000 元科 目 名 称快乐英语轻松上网合 计直接材料()300020005000直接人工()150001000025000制造费用()8500650015000合计26500

27、1850045000【实验要求】以“陈明”的身份进行总账管理系统初始设置。【操作指导】1. 以“陈明”的身份启动与注册用友通 用户名“11”；密码“1”；账套“333”；会计年度“2006”；日期“”。2. 设置总账控制参数(1) 执行“总账设置选项”命令，打开“选项”对话框。(2) 分别单击“凭证”选项卡，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”参数。(3) 设置完成后，单击“确定”按钮。注意： 学员应注意理解这些控制参数设置的意义及对后续操作所产生的影响。3. 设置会计科目提示： 学员应根据实验资料中给出的会计科目的顺序来对照账套中的会计科目，若账套中存在此科目，则看是否需要修改；若账套中无此科目

28、，则需要增加。增加明细会计科目(1) 执行“基础设置财务会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度” 预置的科目。(2) 单击“增加”按钮，进入“会计科目新增”窗口。(3) 输入明细科目相关内容。输入编码“”、科目名称“工行存款”；选择“日记账”、“银行账”。(4) 单击“确定”按钮。(5) 继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。(6) 全部输完后，单击“关闭”按钮。注意： 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。 科目一经使用，就不能再增设下级科目。只能增加同级科目。 由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面凭证输入操作产生影响，因此

29、在建立会计科目时，要小心并反复检查。修改会计科目(1) 在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“1001 现金”。(2) 单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目修改”窗口。(3) 单击“修改”按钮。(4) 选中“日记账”复选框。(5) 单击“确定”按钮。(6) 按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。注意： 在会计科目修改窗口中，“修改”和“确定”按钮是同一个，当处于编辑状态时，显示为“确定”按钮。 已有数据的科目不能修改科目性质。 被封存的科目在制单时不可以使用。 只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存。删除会计科目（可选做）(1) 在“会计科目”窗

30、口中，选择要删除的会计科目。(2) 单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示框。(3) 单击“确定”按钮，即可删除该科目。注意： 如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。 非末级会计科目不能删除。 被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定。指定会计科目(1) 在“会计科目”窗口中，执行“编辑指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。(2) 单击“现金总账科目”单选按钮。(3) 单击选中“1001现金”科目。(4) 单击“”按钮，将“1001现金”科目由待选科目选入已选科目。(5) 同理，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科

31、目。(6) 单击“确认”按钮。注意： 指定会计科目是指定出纳的专管科目。只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。 在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。4. 设置凭证类别(1) 执行“基础设置财务凭证类别”命令，打开“凭证类别预制”对话框。(2) 单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。(3) 单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。(4) 再单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有”；在“限制科目”栏输入“1001,”。(5) 同理，设置付款凭证的限制类型“

32、贷方必有”、限制科目“1001,”；转账凭证的限制类型“凭证必无”、限制科目“1001,”。(6) 设置完后，单击“退出”按钮。5. 设置项目目录定义项目大类(1) 执行“基础设置财务项目目录”命令，进入“项目档案”窗口。(2) 单击“增加”按钮，打开“项目大类定义增加”对话框。(3) 输入新项目大类名称“生产成本”。(4) 单击“下一步”按钮，其他设置均采用系统默认值。(5) 最后单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。注意： 项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。指定核算科目(1) 在“项目档案

33、”窗口中，选择“核算科目”页签。(2) 选择项目大类“生产成本”。(3) 分别选择要参加核算的科目，“ 直接材料”、“ 直接人工”、“ 制造费用”。(4) 单击“”按钮。(5) 单击“确定”按钮。注意： 一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。定义项目分类(1) 在“项目档案”窗口中，选择“项目分类定义” 页签。(2) 单击右下角的“增加”按钮。(3) 输入分类编码“1”；输入分类名称“学习类软件”。(4) 单击“确定”按钮。(5) 同理定义“2 游戏类软件”项目分类。注意： 为了便于统计，可对同一项目大类下的项目进行进一步划分，即定义项目分类。 若无分类，也必须定义项目分类

34、为“无分类”。定义项目目录(1) 在“项目档案”窗口中，选择“项目目录” 页签。(2) 单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。(3) 单击“增加”按钮。(4) 输入项目编号“101”；输入项目名称“快乐英语”；选择所属分类码“1”。(5) 同理，继续增加“102 轻松上网”项目档案。6. 输入期初余额输入期初余额总账期初余额(1) 执行“总账设置期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。(2) 输入“1001现金”科目的期初余额5600，敲回车键确认。(3) 同理，根据实验资料输入其他总账科目的期初余额。注意： 期初余额只能在最末级明细科目上输入，上级科目的期初余额将自动计算并填列。输入

35、期初余额辅助账期初余额(1) 执行“总账设置期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。(2) 双击“其他应收款”的期初余额栏，进入“个人往来期初”窗口。(3) 单击“增加”按钮。2515(4) 输入实验资料中的“其他应收款”的辅助核算信息。(5) 单击“退出”按钮。(6) 同理，根据实验资料输入其他辅助账科目的期初余额。注意： 当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可按ESC键取消输入。此操作在本软件中很多地方是适用的。 输入“直接材料（）”等有项目核算科目的期初余额，在进行项目参照选择时，应将“显示已结算项目”前面的“”去掉，这样才能看到要选择的项目名称。输入期初余额试算平衡(1) 输完

36、所有科目余额后，在“期初余额输入”窗口，单击“试算”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框。(2) 单击“确认”按钮。若期初余额不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。注意： 期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。 已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。实验四 总账管理系统日常业务处理【实验目的】掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容；熟悉总账系统日常业务处理的各种操作；掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。【实验内容】 1. 凭证管理：填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账2. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验准备】引入光盘中

37、“实验账套实验三”文件夹下的账套数据【实验资料】1月经济业务如下：(1) 2日，销售一部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付。(附单据一张) (付款凭证) 摘要：购办公用品借：营业费用(5501) 500 贷：现金(1001) 500(2) 4日，财务部王晶从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号XP001） (付款凭证) 摘要：提现借：现金(1001) 8000 贷：银行存款/工行存款() 8000(3) 6日，收到泛美集团投资资金20000美元，汇率1:8.625。（转账支票号ZPW001） (收款凭证) 摘要：收到投资借：银行存款/中行存款() 贷：实收资本(3101) (

38、4) 7日，供应部白雪采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZPR001） (付款凭证) 摘要：购空白光盘借：原材料/生产用原材料() 2000 贷：银行存款/工行存款() 2000(5) 11日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额73200元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZPR002） (收款凭证) 摘要：收到货款借：银行存款/工行存款() 73200 贷：应收账款(1131) 73200(6) 12日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“学习革命”光盘100张，单价60元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%） (转账凭证)

39、 摘要：购“学习革命”光盘借：库存商品(1243) 6000 应交税金/应交增值税/进项税额() 1020贷：应付账款(2121) 7020(7) 14日，总经理办公室支付业务招待费3000元。（转账支票号ZZR003） (付款凭证 )摘要：支付招待费借：管理费用/招待费() 3000 贷：银行存款/工行存款() 3000(8) 16日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费4000元。 (转账凭证) 摘要：报销差旅费借：管理费用/差旅费() 4000 贷：其他应收款(1133) 4000(9) 18日，制造车间领用光盘500张，单价2元，用于制作“快乐英语”软件。 (转账凭证) 摘要：领用空白

40、光盘借：生产成本/直接材料() 1000 贷：原材料/生产用原材料() 1000(10) 23日，销售二部宋佳售给天津海达公司“快乐英语”软件100套，每套200元，货款未收。（适用税率：17%） (转账凭证) 摘要：售“快乐英语”软件，款未收借：应收账款(1131) 23400 贷：主营业务收入(5101) 20000 应交税金/应交增值税/销项税额() 3400(11) 31日，结转“快乐英语”软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。 (转账凭证) 摘要： 结转“快乐英语”软件销售成本借：主营业务成本(5401) 8000 贷：库存商品(1243) 8000(12) 31日，摊销报

41、刊费。(13) 31日，结转期间损益。 说明：业务12和业务13需设置成自动转账凭证，在实验六中完成。【实验要求】 1. 以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。2. 以“王晶”的身份进行出纳签字。3. 以“陈明”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。【操作指导】以“马方”的身份启动与注册进入用友通。 用户名“33”；密码“；账套“；会计年度“；日期“”。提示： 因为每张凭证的制单日期不一样，所以注册用友通时把操作日期设置为。这样，只需注册一次，在填制凭证时可输入本月不同日期的凭证。1填制凭证增加凭证_输入一张完整的凭证（业务1）(1) 执行“总账凭证填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。(

42、2) 单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。(3) 选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“6/01/02”；输入附单据数“1”。(4) 输入摘要“购办公用品”；输入科目名称“5501”，借方金额“500”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“1001”，贷方金额“500”。(5) 单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框。(6) 单击“确定”按钮。注意： 采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。 科目编码必须是

43、末级的科目编码。既可以手工直接输入，也可利用右边的放大镜按钮选择输入。 金额不能为“零”; 红字以“”号表示。 可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。增加凭证_输入凭证的辅助核算信息（业务2业务9）在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”，输完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。银行科目（业务2）(1) 在填制凭证过程中，输完银行科目“”，弹出“辅助项”对话框。(2) 输入结算方式“201”，票号“XP001”，发生日期“6/01/04”。(3) 单击“确认”按钮。外币科目（业务3）(1) 在填制凭证过程中，输完外币科目“

44、”。(2) 输入外币金额“20 000”，根据自动显示的外币汇率“8.625”，自动算出并显示本币金额“172 500”。注意： 汇率栏中内容是固定的，不能输入或修改。如使用变动汇率，汇率栏中显示最近一次汇率，可以直接在汇率栏中修改。数量科目（业务4）(1) 在填制凭证过程中，输完数量科目“”，弹出“辅助项”对话框。(2) 输入数量“1000”，单价“2”。(3) 单击“确认”按钮。辅助核算科目_客户往来（业务5）(1) 在填制凭证过程中，输完客户往来科目“1131”，弹出“辅助项”对话框。(2) 选择输入客户“世纪学校”，业务员“宋佳”，输入票号“ZPR002”，发生日期“6/01/11”。

45、(3) 单击“确认”按钮。注意： 如果往来单位不属于已定义的往来单位,则要正确输入新往来单位的辅助信息, 系统会自动追加到往来单位目录中。辅助核算科目_供应商往来（业务6）(1) 在填制凭证过程中，输完供应商往来科目“2121”，弹出“辅助项”对话框。(2) 选择输入供应商“多媒体研究所”，业务员“白雪”，发生日期“6/01/12”。(3) 单击“确认”按钮。辅助核算科目_部门核算（业务7）(1) 在填制凭证过程中，输完部门核算科目“”，弹出“辅助项”对话框。(2) 选择输入部门“总经理办公室”。(3) 单击“确认”按钮。辅助核算科目_个人往来（业务8）(1) 在填制凭证过程中，输完个人往来科

46、目“1133”，弹出“辅助项”对话框。(2) 选择输入部门“总经理办公室”，个人“肖剑”，发生日期“6/01/16”。(3) 单击“确认”按钮。注意： 在输入个人信息时，若不输“部门名称”只输“个人名称”时，系统将根据所输个人名称自动输入其所属的部门。辅助核算科目_项目核算（业务9）(1) 在填制凭证过程中，输完项目核算科目“”，弹出“辅助项”对话框。(2) 选择输入项目名称“快乐英语”软件。(3) 单击“确认”按钮。注意： 系统根据数量单价自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不符，可将光标移动到贷方后，按空格键即可调整金额方向。增加凭证_其他业务业务1输入的是最简单的一张凭证。业务2

47、-业务9分别输入了凭证的不同辅助核算信息。这部分操作在上机练习时，应多体会，重点把握。业务10-业务11，可参照前面的操作由学员自行练习输入，在此不再重复。业务12-业务13，采用自动转账凭证来实现，此两张凭证的生成放在实验六中完成。查询凭证(1) 执行 “总账凭证查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。(2) 选择输入查询条件“付款凭证、未记账凭证”。单击“辅助条件”按扭，可输入更多查询条件。(3) 单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口。(4) 双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证。修改凭证（可选做）(1) 执行“总账凭证填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。(2) 单击“查询”按钮，输

48、入查询条件（例如：收款凭证0001号），找到要修改的凭证。(3) 对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标变形时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。(4) 单击“保存”按钮，保存相关信息。注意： 未经审核的错误凭证可通过“填制凭证”功能直接修改；已审核的凭证应先取消审核后，再进行修改。 若已采用制单序时控制，则在修改制单日期时，不能在上一张凭证的制单日期之前。 若选择“不允许修改或作废他人填制的凭证”权限控制，则不能修改或作废他人填制的凭证。 如果涉及银行科目的分录已录入支票信息

49、，并对该支票做过报销处理，修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。 外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。删除凭证（可选做）作废凭证(1) 在“填制凭证”窗口，先查询到要删除的凭证。(2) 执行“制单作废/恢复”命令。(3) 凭证的左上角显示“作废”，表示该凭证已作废。提示： 作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示“作废”字样。 作废凭证不能修改，不能审核。 在记账时，已作废的凭证应参与记账，否则月末无法结账，但不对作废凭证作数据处理，相当于一张空凭证。 账簿查询时，查不到作废凭证的数据。 若当前凭证已作废，可执行“编辑作废/恢复”命令，取消作废标志，并

50、将当前凭证恢复为有效凭证。整理凭证(1) 在“填制凭证”窗口中，执行“制单凭证删除/整理”命令，打开“选择凭证期间”对话框。(2) 选择要整理的“月份”。(3) 单击“确定”按钮，打开“作废凭证表”对话框。(4) 选择真正要删除的作废凭证。(5) 单击“确定”按钮，系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。注意： 如果作废凭证不想保留时，则可以通过“凭证删除/整理”功能，将其彻底删除，并对未记账凭证重新编号。 只能对未记账凭证作凭证整理。 已记账凭证作凭证整理，应先恢复本月月初的记账前状态，再作凭证整理。2出纳签字更换操作员(1) 在“用友通”的初始窗口，执行“文件重新注册”命令，进入

51、“用友通标准版”窗口。(2) 以“王晶”的身份重新注册用友通。用户名：22；密码：2；账套：333；会计年度：2006；操作日期：6-01-31。(3) 单击“确定”按钮。注意： 凭证填制人和出纳签字人可以为不同的人，也可以为同一个人。 按照会计制度规定，凭证的填制与审核不能是同一个人。 在进行出纳签字和审核之前，通常需先更换操作员。出纳签字(1) 执行“总账凭证出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。 (2) 输入查询条件：单击“全部”单选按钮，输入月份“2006.01”。(3) 单击“确认”按钮，进入“出纳签字”的凭证列表窗口。(4) 双击某一要签字的凭证或者单击“确定”按钮，进入

52、“出纳签字”的签字窗口。(5) 单击“签字”按钮，凭证底部的“出纳”处自动签上出纳人姓名。(6) 单击“下张”按钮，对其他出纳凭证进行签字。(7) 最后单击“退出”按钮。注意： 涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。 凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。 凭证签字并非审核凭证的必要步骤。若在设置总账参数时，不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则可以不执行“出纳签字”功能。 可以执行“成批出纳签字”功能对所有凭证进行出纳签字。3审核凭证以“陈明”的身份重新注册用友通。用户名：11；密码：1；账套：333；会计年度：2006；操

53、作日期：6-01-31。(1) 执行“总账凭证审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。(2) 输入查询条件，可采用默认值。(3) 单击“确认”按钮，进入“凭证审核”的凭证列表窗口。(4) 双击要审核的凭证或单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的审核凭证窗口。(5) 检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。(6) 单击“下张”按钮，对其他凭证签字。(7) 最后单击“退出”按钮。注意： 所有填制的凭证必须经过审核。 审核人必须具有审核权。 作废凭证不能被审核，也不能被标错。 审核人和制单人不能是同一个人。 凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审

54、核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。4记账记账(1) 执行“总账凭证记账”命令，进入“记账”窗口。(2) 第一步，单击“全选”按钮，选择所有要记账的凭证。(3) 单击“下一步”按钮。(4) 第二步显示记账报告，如果需要打印记账报告，可单击“打印”按钮。如果不打印记账报告，单击“下一步”按钮。(5) 第三步记账，单击“记账”按钮，打开“试算平衡表”对话框。(6) 单击“确认”按钮，系统开始登录有关的总账和明细账、辅助账。登记完后，弹出“记账完毕”信息提示对话框。(7) 单击“确定”，记账完毕。注意： 第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。 上月

55、未记账，本月不能记账。 未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围。 作废凭证不需审核可直接记账。 记账过程一旦断电或其它原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”恢复数据，然后再重新记账。取消记账（可选做）提示： 取消记账操作，不符合会计制度规定，只是为了学员实验方便，介绍此功能。激活“恢复记账前状态”菜单(1) 执行“总账期末对账”命令，进入“对账”窗口。(2) 按Ctrl+H键，弹出“恢复记账前状态功能已被激活”信息提示框。(3) 单击“确定”按钮，单击“退出”按钮。提示： 如果退出系统后又重新进入系统或在“对账”中按“Ctrl+H”键将重新隐藏“恢复记账前状态”功能。取消记

56、账(1) 执行“总账凭证恢复记账前状态”命令，打开“恢复记账前状态”对话框。(2) 单击“最近一次记账前状态”单选按钮。(3) 单击“确定”按钮，弹出“恢复记账完毕”信息提示对话框，单击“确定”按钮。注意： 己结账月份地数据不能取消记账。 取消记账后，一定要重新记账。5账簿管理提示： 由于会计账簿查询操作比较简单，这里只介绍部分基本会计账簿和部分辅助账簿的查询。学员可根据需要查询其他账簿。查询基本会计核算账簿(1) 执行“总账账簿查询总账”命令，查询总账。(2) 执行“总账账簿查询余额表”命令，查询发生额及余额表。(3) 执行“总账账簿查询明细账”命令，查询月份综合明细账。部门账部门总账(1) 执行“总账辅助查询部门总账部门三栏总账”命令，进入“部门三栏总账条件”窗口。(2) 输入查询条件：科目“招待费”，部门“总经理