一家旅旅游有限公司商业策划书

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1、方案执行总结现在“换房旅游”在欧美国家已经很流行，但是这一旅游形式在国内并不成熟。国内存在私下“换房旅行”行为，但缺少一个信用度高的正规“换房旅行”平台；初步的问卷调查（详见附录一）显示：没听说过“换房旅游”的人很多，占总体的45.5%，但在我们介绍后，有51.5%的人都愿意采用“换房旅游”这种旅游方式。虽然现在有很多人都不知道“换房旅游”，但在他们知道后，绝大部分的人都愿意换房旅游。Yi家旅旅游正是在这一巨大行业前景的吸引下成立的，我公司的创业构想是：建立一个换房网络平台，申请会员者需提供完备的资料和信用证明，经过层层审核之后成为会员，加入“换房币”等产品以作为交换凭证，换房前相关方签订协议

2、，并且建立互评体系以评价换房者。公司服务模式：公司以换房旅游为出发点，将建立一个规范的换房网络平台。想参与换房旅游的准会员需提供完备的资料和信用证明，包括房产证、身份证、文凭、银行信用证明等，经过层层审核之后成为正式会员。主要流程如下：准会员申请-提交资质证明材料-网站审核-会员交流-会员发布换房游供需信息-网站协调多方进行换房游（或者会员自主交易）-换房游后评价。公司将加入“换房币”等产品以作为交换凭证，“换房币”用于评价会员房子的相应等级。我们公司将建立一套评估房子的体系，通过换房币的形式来定义房子的价值，房子市价及环境越好都对应高的“换房币”。市场需求和趋势：跟团游，自助宾馆游及自助朋友

3、家借住游是现在国内比较常见的旅游方式，旅行社等将是我们强有力的竞争对手。我公司做的调查问卷中，对不同旅行方式进行比较，得到每种旅游方式的平均得分。结果显示：得分最高的是自助宾馆游，占30.4%，其次是自助朋友家借助游和跟团游。虽然沙发客和换房旅游的得分不高，但得分和也占了总分的23.4%。因为这两种在国内是新型旅游方式，很多人都还不知道，所以虽然只占了23.4%，这也足够说明沙发客和换房旅游在国内是有市场的。当然不置可否的是竞争对手也很多，我公司也只有在竞争中一点一点成长。营销的基本策略：除了4P营销策略外，公司主要选择网络营销渠道。公司面向市场初期，将选择一些传播速度快且传播范围较广的网站，

4、进行大面积宣传。将我们的公司介绍和运营模式，放到网络平台，如新浪、百度贴吧、人人、腾讯微博等传播广的网站，通过网友的围观和分享来进一步地了解我们公司，清楚我们的服务项目，以达到我们的预期宣传效果。在进一步营销策略方面，我们预期将公司服务介绍等主要模式拍摄成微电影，将整个理念灌输到电影本身，并将其发布到各大视频网站。除了利用网站，我们还将在报刊、广播等传播形式上进行宣传。让人们在日常生活中对本公司有基本的了解认知。公司的组织和管理：创业初期，考虑到协调管理便利、节约管理费用、命令传达通畅以及行业特点等因素，公司整体机构设置不宜庞大。初期将建立成学习型组织。公司董事会为公司最高权力及决策机构。董事

5、会任命总经理以及副总经理，其他部门负责人由公开招聘、择优录取的方式任命。当公司达到一定规模后，公司组织机构采用直线性职能机构。这样既保证了统一指挥的优点，又吸收了职能式专业分工的长处，可使公司更好的发展。筹资和投资计划：总股权投融资额为50万元。其中风险投资商投资20万，占总投资额的40%；管理者（创业团队）投资15万，占总投资额的30%；银行投资15万，占总投资额的30%。风险投资者的撤出方式和预计效益：风险投资者的撤出方式方面，一方面可以让股份上市，当我们平台的影响力与收益达到200万时，我们将会第一次向社会公众发行股票。此外，可以采取股份转让选择股份转让方式进行，股份转让给新的投资者，如

6、其他公司的收购；或者另一家风险投资机构收购。由于公司第一年投入成本大，可能呈现亏损状态，但是预计第二年就能实现盈利，预计第三年净利润为442200元，风险投资者57.14%的股份占有额的价值将上升，5年后可以参与利润的分红。项目的基本结论和建议：作为一种崭新的旅游方式，换房旅游使每个游客能将自身的家庭居住空间和配套设备等个人生活财产参与到旅游产业体系中来，这一方面消减了旅游开销，另一方面满足了旅游消费多样化和个性化的消费需求。经济性是换房旅游最大竞争优势和在国外发展迅速的根本原因之所在。当前换房旅游正发展成为一种时尚、全新的旅游方式受到越来越多年轻人的追捧。 旅游行业是一个信息的产业，其发展的

7、模式也逐渐信息化、个性化，换房旅游满足了现代休闲时代的消费需求，不仅体现了理性消费和个性化的需求理念，而且也符合马斯洛需求理论最高层次的需求“自我实现”的需求。目 录方案执行总结I目 录III第一章 公司简介1第二章 服务介绍4第三章 市场分析63.1 市场调查分析63.2 服务生命周期6市场需求分析7市场细分8换房旅行的市场地位8第四章 所属行业的竞争和发展趋势94.1 SWOT分析法94.2 波特五力分析模型(Michael Porters Five Forces Model)10第五章 市场营销方案115.1 4P组合115.2 主要营销策略11第六章 企业管理方案146.1 公司组织结

8、构14公司性质16第七章 融资方案17第八章 投资（财务）效益可行性18利润表18投资现金流量表19资产负债表年报20第九章 风险及其防范239.1 市场风险的防范239.2 技术风险的防范239.3 管理风险的防范24第十章 撤出机制2510.1 股份上市2510.2 股份转让2510.3 清理公司25第十一章 结论和决策建议27第一章 公司简介Yi家旅旅游以江西财经大学的优秀人力资源为依托，初步将组建成为一个学习型组织，包括董事长、财务经理、人力资源经理、投资经理、销售经理、技术设计总监、客服经理以及其他一些业务人员。注册资本：50万元人民币股权结构：注册资本将采取风险资本投资入股、管理者

9、出资入股、银行贷款三种形式，比例分别是40%、30%、30%。最后的股权结构是风险投资者占57.14%，其他管理者总量占42.86%。发展战略：短中期目标是在全国范围内，吸引“驴友”一族为主的目标客户，扩大我公司的影响力，打出本公司的品牌形像(2年内)。长期目标是逐步拓宽我公司服务的范围，将目标客户推广至一些退休老人以及年轻家庭，向全国包括港澳台地区和部分国外地区推广(10年计划)，形成以江西省为中心的跨国经营集团公司。公司总体发展战略是在2年内实现盈利，10年内发展为国内知名公司。通过重视宣传，大力推广环保健康新型旅游概念，增强节约旅行意识，在外出途中增强家庭般的温馨感觉，迅速推广并抢占国内

10、换房旅行服务行业；注重建立高效率的管理、运营模式，采用灵活、规范的运转方式。树立品牌形象，积累无形资产。以“驴友”作为目标客户，占据一定市场份额通过宣传推广，使换房旅游成为时尚的旅行方式树立换房旅行行业第一品牌形象不断创新服务，加大宣传，将目标客户推广至老人及年轻家庭。会员范围推广至港澳台地区和部分国外地区图1-1 公司总体发展战略示意图具体如下：1. 导入期(1-2年)：第1年： 服务导入市场，拓展市场容量，树立品牌形象，积累无形资产； 加强有效宣传的力度，实现多样化、立体式宣传战略； 初步打开并占领以“驴友”为主的旅行服务行业市场，替代传统的旅馆和宾馆，挤占其市场份额，为以后继续拓展业务作

11、准备； 加大资金流通，为扩大服务规模和服务种类做准备。第2年： 通过扩大公司规模，继续开发近乎空白的市场，增加市场占有率； 提升品牌形象，扩大公司影响力，增加无形资产； 增加投入，扩大服务网络，吸收各大中小景点和小吃饭店的广告； 公司服务基本成熟，重点开发服务的新方式，拓展市场，形成优质低价创新服务大众的品牌印象。2.发展期(3-5年)： 建立以华南、中南地区为主的管理网络,努力争取在这些地区都拥有一定的知名度； 进一步完善网络平台和相关推广工作； 初步建立高效的管理、运营模式，提升管理水平。3. 中后期(6-10年)：全力开拓全国市场，争取10年内实现在全国各主要大中城市享有知名度和市场份额

12、,并适时进入国际市场，提高管理运营体制，努力建成全国换房旅行行业巨头公司.并开发针对性的新型增值服务项目。利用江西财经大学在电子商务方面的理论和技术优势，对我们的服务平台提供技术支持，推广我们的主营服务和相关衍生产品和增值服务，实现服务多元化，拓展市场空间，扩大市场占有率，成为换房旅行行业的领先者。公司宗旨：换房旅行，换的是心情。我们将为驴友们省下基本的宿花费，而且在旅游途中使他们感受到家的感觉；也可以与邻居交朋友，或邀请居住在当地的亲人朋友，同时可以欣赏主人的爱好及室内布置、装修等风格。第二章 服务介绍公司依托一个换房网络平台，申请会员者需提供完备的资料和信用证明，包括房产证、身份证、文凭、

13、银行信用证明等，经过层层审核之后成为会员。会员可以将家居照及周围环境照传到所属空间内，会员间相互交流，包括视频交流，以增进情谊。公司将安排有意愿的会员进行换房旅行，不仅局限在两两对应的情况下，也可以多方换房，但是旅行前都需签订换房旅行协议，以确定换房期间的权利及义务。此外，除了可以同时换房，还可以错时换房，某一个假期会员将自家的某一间房子提供出来给换房旅行者住，提供伙食甚至导游的服务，而在另一个假期，两会员角色互换，在换房旅行的同时还可以结交朋友。主要流程如下：准会员申请-提交资质证明材料-网站审核-会员交流-会员发布换房游供需信息-网站协调多方进行换房游（或者会员自主交易）-换房游后评价。我

14、公司将加入“换房币”等产品以作为交换凭证，“换房币”用于评价会员房子的相应等级。我们公司将建立一套评估房子的体系，通过换房币的形式来定义房子的价值，房子市价及环境越好都对应高的“换房币”。我们将通过对比房子的市价、周边宾馆和旅馆的住宿价格、周边物价、环境等因素对网站会员的房子划分5个等级，会员将根据自己的房子等级在“入驻”网站初期获得从1到5的不同基本换房币。会员以此在网站上同其他会员进行交易，站内会员在换房旅行时，以换得的房子为基准，给对方会员“换房币”，实现站内会员“换房币”的流通。会员可以在旅行时选择与自己房子的“换房币”差不多的房子进行交易，这时他自己的换房币基本保持不变。如果会员想换

15、取价值大的房子，可以有两个方法：a.将自己的房子多交换给其他会员几次，使换房币积累到一定数量；b.直接用现金购买我公司的换房币，然后再找个时间去理想地旅行。换房币使换房旅行不再局限于两个家庭，解决了换房信息不对等的问题，可以大大提升交换的成功率，满足会员去往各地旅游的心愿。同时在会员的运转达到一定的交易次数和交易的房币时，网站可以作为奖励赠送适当的换房币，这样更加有利于加快会员之间的交易。公司将建立互评体系，作为考核评定会员信用的基本点。在换房旅行回到自己家之后，根据家中的实际情况，会员可以登录网站的评价系统对使用了自己房子的会员进行评价。网站将定期管理互评系统，对有恶性评价的用户进行调查，如

16、情况恶劣则取消其会员资格；而对于换房后频频获得好评的会员，公司将给予奖励，例如：获得额外的换房币、在公司举办活动时优先获得邀请名额。第三章 市场分析3.1 市场调查分析通过初步的问卷调查（详见附录一），没听说过“换房旅游”的人很多，占总体的45.5%，但在我们介绍后，有51.5%的人都愿意采用“换房旅游”这种旅游方式。虽然现在有很多人都不知道“换房旅游”，但在他们知道后，绝大部分的人都愿意换房旅游。所以我们网站成立后，虽然开始阶段的会员会较少，但只要我们加大宣传力度，就可以使大部分不知道“换房旅游”的人也成为我们的会员，最终的市场份额会一步一步上升。换房旅行在国内，吸引了不少以省钱为目的的年轻

17、人。通过换房，游客不仅省去了借宿旅馆的费用，有了临时的“家”游客还能自己做饭，一方面在饮食卫生上有所保证，另一方面节约下来的钱也可以游览更多的地方。但据了解，目前国内换房者一般是和亲戚、朋友、同学等熟人换房，人们在信任和隐私方面的顾忌，很大程度上阻碍了换房游的普及。3.2 服务生命周期典型的产品生命周期一般可分为四个阶段，即介绍期（或引入期）、成长期、成熟期和衰退期.而作为奇炫换房旅游服务，我们作为服务项目平台，也将经历这几个阶段： 1.介绍（投入）期。新服务产品投入市场，便进入介绍期。此时，顾客对产品还不了解，只有少数追求新奇的顾客可能参与到我们的服务平台，利润率很低。为了扩展市场，需要大量

18、的宣传费用，对服务进行宣传。在这一阶段，由于技术方面的原因，服务不能大范围传播宣传，因而成本高，利润额增长缓慢，企业不但得不到利润，反而可能亏损。服务也有待进一步完善。 2.成长期。这时顾客对服务已经熟悉，大量的新顾客开始参与，市场逐步扩大。服务大范围提升，成本相对降低，企业的利润额迅速上升，市场份额也迅速增长。竞争者看到有利可图，将纷纷进入市场参与竞争，使同类服务量增加，价格随之下降，企业利润增长速度逐步减慢，最后达到生命周期利润的最高点。 3.成熟期。市场需求趋向饱和，潜在的顾客已经很少，利润额增长缓慢直至转而下降，标志着服务进入了成熟期。在这一阶段，竞争逐渐加剧，服务售价降低，宣传费用增

19、加，企业利润下降。 4.衰退期。随着科学技术的发展，新服务或新的替代服务出现，将使顾客的消费习惯发生改变，转向其他服务，从而使原来服务的利润额迅速下降。于是，服务又进入了衰退期。随着社会的发展，旅游业已成为中国经济发展的支柱性产业之一。2010年国内旅游人数达21亿人次，国内旅游收入1.26万亿元，相当于全国GDP的3.14%。与此同时，旅游的发展也带动了餐饮、娱乐及房地产等相关产业的发展，更重要的是大大提升了旅游城市的影响力，从而吸引投资，形成对国民经济的整体提升。由此可见，旅游业的发展对国家发展一定的拉动作用。换房游能成为旅游产业的一个新的补充，同时也引导着游客不再仅限于对自然风光的欣赏，

20、而是对城市的文化、人文历史有了进一步的审美。好的换房旅行网站将获取旅游市场的一块大的利润蛋糕。3.4市场细分根据我国换房旅行的现有情况，我公司把目标客户选定在驴友、一些喜欢旅游而又思想开放的家庭上。这两类人群一方面酷爱旅游，换房旅行可为他们节约大笔的住宿费用；另一方面，他们的思想较接近，可以更好地沟通，达成换房的目标。以这两类人群为出发点，在我们的会员达到一定数量，在市场上有一定影响力的时候，我们也将逐步锁定其他类群的会员，例如：退休的老人。市场地位换房旅行，从一定程度上补充了国内文化旅游的市场，让旅游市场更加丰富且拓宽了市场的文化内涵，这对国内旅游产业来说无疑是一大贡献。换房旅行相对于普通旅

21、行方式而言其好处不仅通过充分利用自己空闲的房屋变相换取了外出旅行的酒店费用，同时可以感受旅行目的地住家的乐趣。而且，也免去自己离家后家里被强盗盗窃的风险。如果换房的双方建立了信用，以后还会成为亲密的朋友或生意伙伴。第四章 所属行业的竞争和发展趋势4.1 SWOT分析法Strength（优势）：我们的创业平台主要针对旅友和各中高层的年轻群体，为他们寻找一个旅行中的温暖的家。就从平台本身来讲，我们的优势主要在于：（1）能提供价格低廉且舒适的住所，营造温暖的环境；（2）入住手续简单，方便入住；（3）顾客可以自行选择入住房间及环境；（4）有创意的金币兑换模式，简单易操作。Weakness(劣势)：由于

22、现在市场环境的不断发展，各大高级旅店和高级星级酒店层出不群，本平台属于年轻市场，主要存在的劣势在于：（1）市场年轻，客户群不易寻找；（2）目标方向不是很清晰，容易在市场中出错；（3）与客户建立信任关系，需要一段时间；Opportunity(机会)： 市场潜力巨大，本平台属于较新的客居方式，加上近些年的旅游产业的盛行，客户群较大，机会众多。由于现代旅行方式的转换，客户更倾向于寻找舒适且有家的感觉的住处。Threaten(威胁)：主要威胁来自于各大酒店和各别换房网站。目前社会上的酒店环境舒适，服务周到，客户很容易选择入住酒店。另外，也有各别网站的兴起，提供换房服务。这无形中给我们这个平台造成了威胁

23、和压力，但这更是做好平台，完善平台的动力。4.2 波特五力分析模型(Michael Porters Five Forces Model)我们平台不存在供应商和购买者，所以只要分析潜在竞争者进入的能力、替代品的替代能力、行业内竞争者现在的竞争能力。a潜在竞争者进入的能力目前市场上，换房平台的潜力及价值较大，就从潜在竞争者来说，他们网站平台进入的能力较大，各大酒店也有可能会成为其潜在的竞争者。由于市场换房有空缺，许多商家从不同程度上看到了这中间的巨大的潜力，且进入这个市场的能力巨大。b替代品的替代能力 所谓替代品的出现，主要是存在于市场上各大中高级酒店，同样是提供住宿，它们在居住环境和服务上做的到

24、位，且有的酒店会有各种休闲场所和各种较方便的商城超市，这无形中造成了网上平台的压力。酒店全面周到式的服务很有可能会提到网上换房平台，就单从服务全面性和多样性上，也会有强大的替代性。c行业内竞争者现在的竞争力就从行业竞争情况来看，对于网上换房平台，主要的压力来自于两方面，即各大中高级酒店和网上换房网站的盛行。竞争力且比较强大，从服务和入住方便方面，具有较大竞争力。综合上面两种分析方法，本平台面对巨大的行业竞争，但这也无形中给我们提供了巨大的动力。我们会将竞争化为更大的优势，不断完善及提高。第五章 市场营销方案5.1 4P组合 (1)产品(product)，指企业提供其目标市场的服务或劳务，其中包

25、括服务质量、包装、服务等。Yi家旅旅游主要的定位服务就是换房，为客户提供住宿的同时让旅客感受到家的温暖。 (2)价格(price)，指顾客购买产品时的价格，包括折扣、支付期限等。在Yi家旅旅游，由于市场还没有打开，所以要在平台初期，将价格定位在比较适合中低层客户使用的阶段。在这个时期，公司主要是要做推广工作，也就是零利润吸引顾客。(3)地点(place)，指产品进入市场或达到目标市场的种种活动，包括渠道、区域、场所、运输等。Yi家旅换房旅游服务的总部地址将选择南昌昌北经济开发区。这主要是考虑到渠道及区域的优势，还有人员的分配方面。(4)促销(promotion)，指企业宣传介绍其产品和说服顾客

26、购买其产品所进行的种种活动，其中包括广告、宣传公关、人员推销、推销活动等。由于Yi家旅旅游，在市场上还是个新型服务公司，客户基础群不强，市场份额占用率较低。因此，公司在运营初期，主要做的工作就是进行大量的宣传，以便吸引顾客的同时能够起到拓宽市场的作用。5.2 主要营销策略公司主要选择网络营销渠道，将营销实践与现代信息通讯技术、计算机网络技术相结合，以电子信息技术为基础，以计算机网络为媒介和手段进行网络调研、网络新产品开发、网络促销、网络分销、网络服务等。在网络上做广告，宣传Yi家旅网站。此外，公司也可以定期在网上开展“换房旅行摄影大赛”，吸引会员将换房后在别人房子里照的照片或房子周围拍的相片参

27、与大赛，以此达到宣传的效果。在公司达到一定规模后，可以考虑在报纸或者电视台投入广告，或者赞助制片商拍摄于换房旅行有关的电影。本公司面向市场初期，考虑到市场阻力和群众宣传力度不足，将选择一些传播速度快且传播范围较广的网站，进行大面积宣传。将我们的公司介绍和运营模式，放到网络平台，如新浪、百度贴吧、人人、腾讯微博等传播广的网站，通过网友的围观和分享来进一步地了解我们公司，清楚我们的服务项目，以达到我们的预期宣传效果。在进一步营销策略方面，我们预期将公司服务介绍等主要模式拍摄成微电影，将整个理念灌输到电影本身，并将其发布到各大视频网站。这一步的设想，主要是广泛地拉动广大目标客户群，提高群众对本公司的

28、了解及认识度。也是进入市场的主要一步，打开还未开拓的市场。除了利用网站，我们还将在报刊、广播等传播形式上进行宣传。让人们在日常生活中对本公司有基本的了解认知。在本公司的平台上，我们将和各大省市的旅行社和旅游公司进行长期合作。在网站上同时向客户宣传旅游景点等项目，在与合作方的合作中，推出景点优惠打折政策，为客户提供更好的服务。有了与广大合作方的合作基础，我们也可以进行互相宣传策略。在建设初期，我们将邀请合作方为平台进行宣传，吸引更大客户群。本公司将根据公司发展情形，进行市场营销策略调整，以适应市场的整体发展前景。前期做出的市场营销策略主要是针对打开新市场和吸引广大客户群、巩固公司基础所做的努力。

29、第六章 企业管理方案本公司的创业团队成员和技术顾问目前主要是由江西财经大学的不同专业的优秀学生和老师组成的，无论在财务管理、战略规划，还是在营销策略方面，都拥有扎实的专业知识和比较丰富的实践经验。本公司通过董事会进行重大事情的决策，下面设有总经理一名，副总经理3名，以及市场策划部、财务部、培训部、调度部等部门。创造适合本公司发展的管理特色，建立完善的激励和约束机制，塑造“创新团结诚信”的公司文化。6.1 公司组织结构创业初期，考虑到协调管理便利、节约管理费用、命令传达通畅以及行业特点等因素，公司整体机构设置不宜庞大。初期将建立成学习型组织：公司董事会为公司最高权力及决策机构。董事会任命总经理以

30、及副总经理，其他部门负责人由公开招聘、择优录取的方式任命。公司处于不同阶段，公司所设置的部门将有所调整，随着公司的发展，公司组织结构将更为合理、更为专业。当公司达到一定规模后，公司组织机构采用直线性职能机构。这样既保证了统一指挥的优点，又吸收了职能式专业分工的长处，可使公司更好的发展。具体设置如图所示(见下页)：董 事 长： 决定公司的中长期发展战略，主持召开股东大会。总 经 理： 根据董事会的战略思想制定公司近期战略，管理公司的日常运作，直接对董事会负责。副 总经 理： 传达董事会和总经理的决议，具体分管公司的日常运作。法 律顾 问： 解决公司在经营管理所遇到的法律问题。服 务中 心： 负责

31、公司日常经营服务，调配相关人员工作。人力资源部： 负责公司人员安排。信 息 部： 负责收集市场信息。市场策划部： 负责公司各种服务项目的广告，推广，营销计划的制定及实施。制定公司拓展计划。培 训 部： 负责相关业务人员和网站技术人员的招收、培训等。财 务 部： 负责公司日常经济业务核算，决策。客户服务部： 负责客户接待与沟通交流、处理客户意见，反馈客户信息。6.2公司性质公司在融资成功后，通过主管部门以及工商税务部门登记，健全公司总部机构。明确各部门职责，采取各业务部门负责制。公司负责市场营销、品牌管理、员工招聘、信息收集、财务管理等。关于公司：公司立足于服务业，以江西财经大学的人力资源和信誉

32、保证为依托，以市场为导向、以全新点对点服务理念为基础、以先进的电子商务和营销宣传技术为手段，迅速的进入并占领江西的换房旅游市场。第七章 融资方案由于想要制作专业网站,估计在1015万元； 各种认证、许可证、商标：2万元； 公司组建、购买相关办公用品、人员招募等：5万元； 房租水电费、人员工资（半年）：13万元； 参加展会、广告费：10万元； 周转资金：10万元。 合计：50万元。总股权投融资额：50万元风险投资商：20万。占总投资额的40%。管理者（创业团队）：15万。占总投资额的30%。银行：15万。占总投资额的30%。 本网站注册资金50万元, 风险资本投资入股、管理者出资入股、银行贷款，

33、比例分别是40%、30%、30%。相信有上述多种融资方式解决资金将不大困难。第八章 投资（财务）效益可行性本网站约定股东在最初的五年之内不进行分红。在2012年正式开始计划投入时行运营,为了便于考察,我将做对三年的利润表进行归纳对比,如下： 利润表编制单位: 单位:元项目 2012年金额2013年金额2014年金额一、营业收入2400007200001200000减：营业成本320000278000280000 营业税金及附加 销售费用125000140000150000 管理费用700006000065000 财务费用140001400014000 资产减值损失130001300013000

34、加：公允价值变动收益 投资净收益二、营业利润-302000215000678000加：营业外收入12000减：营业外支出 18000三、利润总额-290000215000660000减：所得税70950217800四、净利润-290000144050442200五、每股收益 第一年是亏损的这也不可避免，然而在第二第三年的时候已经开始盈利了，第二年总体来说还是亏损的，但是到了第三年已经呈现整体盈利的局面了，对于一个企业来说是一个美好的前景，而且我们有信心在未来的几年可以将我们的网站做大做强，不仅实现我们自身的价值,也使得我们的顾客可以享受到最好的旅游休闲方式。 我们对2012的现金流量进行了预算

35、,投资现金流量表如下：投资现金流量表编制单位：2012年月单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 144680收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 505320经营活动现金流入小计 650000购买商品、接受劳务支付的现金 56500支付给职工以及为职工支付的现金 3500支付的各项税费 18750支付其他与经营活动有关的现金 65000经营活动现金流出小计 143750经营活动产生的现金流量净额 506250二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

36、额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 180000投资支付的现金 85000取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 265000投资活动产生的现金流量净额 -265000三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 300000取得借款收到的现金 200000收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 500000偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8000支付其他与筹资活动有关的现金 20000筹资活动现

37、金流出小计 28000筹资活动产生的现金流量净额 472000四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 713240加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 713240为了更好的了解我们网站未来的发展,将预计未来五年的现金净流量:在创业初期我们的业绩都是逐步稳定的慢慢上涨，当我们的信誉以及业务熟识度达到一定的水平，我们的业绩就会迅速的增长，这说明我们的网站是一个有着良好发展前景的新型产业。接下来我们对第一年的资产负债进行一下研究，如下： 资产负债表年报 单位：元资产期末余额年初余额 负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额 流动资产：流动负债

38、：15000货币资金140000短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据21000应付票据28000应收账款50000应付账款50000预付款项52000预收款项10000应收利息2000应付职工薪酬5000应收股利15000应交税费3000其他应收款20000应付利息2000存货应付股利8000一年内到期的非流动资产其他应付款20000其他流动资产一年内到期的非流动负债7000流动资产合计300000其他流动负债非流动资产：流动负债合计148000可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款20000长期应收款20000应付债券长期股权投资长期应付款2000投资性房地产专项应付款固

39、定资产50000预计负债在建工程递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理1000非流动负债合计22000生产性生物资产负债合计170000油气资产所有者权益（或股东权益）：无形资产31000实收资本（或股本）200000开发支出资本公积商誉减：库存股长期待摊费用10000盈余公积7000递延所得税资产未分配利润20000其他非流动资产所有者权益（或股东权益）合计242000非流动资产合计112000资产总计412000负债和所有者权益（或股东权益）总计412000注:设备估计使用寿命5年，期末无残值，按直线折旧法计算；应付帐款按当期的宣传广告费用等的20%提，下季付款我们网站的融资包括

40、了30%的银行贷款，总额是15万，不考虑利息的前提下前三年的还贷计划是3万、5万、7万，综合上述预计的我们的经营情况，要达到结果并不难。盈亏平衡点：为了更好的制定营业计划，激励完成工作任务，通过计算盈亏平衡表可以更好的达到这一点。如下图是某企业用图示法表现的盈亏平衡，本网站每年也可以利用这一的方法来督促和鞭策自己，以达到最好的业绩和收入。第九章 风险及其防范每一个公司在创立和经营的过程中，都会不断面临各类风险对公司的正常运营进行挑战，而平稳渡过每一次风险，才有可能最终实现公司的长足稳定发展。同样对于换房旅游平台也面临着来自于方方面面可能存在的风险，以下我们将从市场和财务两方面分别展开介绍可能存

41、在的风险及相应的防范方法。9.1 市场风险的防范市场风险是导致换房平台计划失败的最主要因素之一。对于我们来说。开拓旅游市场是一项挑战性的事业。他们开辟的大多数是全新的市场，很难以顾客的需求作为市场基础，因而增加了市场的不确定性。如何让众多旅友相信我们，接受这样的换房计划使我们目前存在的最大的市场风险。因此，对于市场风险的防范显得十分重要。具体应该从以下三个方面入手：加强营销队伍建设，缩短市场接受时间；强化信用体制，培养顾客信得过平台；以市场为导向，提供各种套餐式服务。9.2 技术风险的防范技术风险防范就是指决策者对技术风险进行识别、预侧，并采取有效措施进行回避、转移、削减的行为。换房旅行平台对

42、技术研究开发的风险进行防范，是提高创业成功率，减少风险损失的重要方法。我们的平台目前有以下几个技术风险，首先是对注册会员的审核，由于注册会员来自全国各地，而且提供的证件五花八门，我们在保证一定会员数量的前提下，还要保障会员的实名登记，而这其中的技术存在一定的难度，也促就了一定的风险。其次是对房屋交换后发生的法律纠纷问题，由于我们是第三方的平台，虽然不参与换房之间的利益分配，但是如果A与B发生法律纠纷，很容易将我们牵扯进去，所以怎么样避免这一问题，也是我们目前的技术风险。还有就是对换房后的互评阶段的技术风险，虽然说这钟方法已经运用在许多商务平台，但是我们发现它还尚不完善，所以怎样完善互评机制也是

43、我们要考虑的技术风险。针对以上问题我们主要从三个方面进行：风险回避，即平台对于一些不受法律保护的行为和违规操作行为都将进行免责声明。风险转移，即创业企业把高技术开发的风险进行分解和分散，让更多的主体来承担分散，从而使本企业所承担的风险相对减少。风险削减，即创业企业在高技术开发过程中，对所遇到的既不可回避、又不可控制的风险因素，应尽量设法减少风险带来的损失。9.3 管理风险的防范现阶段，换房旅行身还存着较多的问题，为了更好地降低风险企业成长过程中的内部管理风险，提高换房平台的成功率，更有必要形成健全的管理制度。我们把换房平台的管理风险的防范可以归结为以下三个方面：建立完善的平台管理机制；建立法律

44、服务体系；构建和谐信任的网络平台。第十章 撤出机制可行的退出机制是换房平台成功的关键。作为创业风险投资，其合伙人要在合伙契约中承诺在一定时间以一定的方式结束对创业企业的投资与管理，收回现金或有流动性的证券，给有限合伙人即投资者带来丰厚的利润。因此，必须构思一个清晰的退出路线，以使资金安全地撤出，完成整个风险投资预期计划。风险投资的成功与否最后落实在退出的成功与否。10.1 股份上市股份上市是换房平台的主要退出方式，也是最经常采用的一种方法。在我们平台的影响力与收益达到200万时，我们将会第一次向社会公众发行股票。创业板市场是风险投资资本的最佳退出场所，公司进入成长期之后，风险投资资金就逐步淡出

45、，Yi家旅旅游往往以募集新股或公司重组的方式进入证券市场，主要是创业板市场。10.2 股份转让Yi家旅同时可以选择股份转让方式进行，股份转让给合作伙伴，或者是与合作伙伴一起经营收回投资成本。股份转让时，其选择的出售对象可以是风险投资机构或创业者本人，此种方式称为股份回购；也可以是新的投资者，这种形式的出售分为两种：一般购并和“第二期购并”。一般收购主要是指公司间的收购与兼并；第二购并是指由另一家风险投资机构收购，接手第二期投资。10.3 清理公司清理公司也是创业资本退出创业企业的方法。相当大部分的风险投资是不成功的，风险投资机构的巨大风险反映在高比例的投资失败上。清算方式的退出是痛苦的，但是在

46、很多情况下是必须断然采取的方案。第十一章 结论和决策建议作为一种崭新的旅游方式，换房旅游使每个游客能将自身的家庭居住空间和配套设备等个人生活财产参与到旅游产业体系中来，这一方面消减了旅游开销，另一方面满足了旅游消费多样化和个性化的消费需求。经济性是换房旅游最大竞争优势和在国外发展迅速的根本原因之所在。当前换房旅游正发展成为一种时尚、全新的旅游方式受到越来越多年轻人的追捧。复旦大学社会学教授顾晓鸣认为随着社会交往的复杂化，民众的文明程度不断提高。“换房旅游”能进行有效的资源整合，共享换房也是今后民众旅游方式的大势所趋。 未来人们对旅游的需求也不再仅仅满足“电影式”的旅游方式，匆匆的来、匆匆的去，

47、而是逐渐注重旅游的体验，国外50多年的发展经验和发展现状表明，换房旅游是很受旅游者欢迎的，已成为人们外出旅游和度假的首选。它能让旅游者直接进入到当地人中，居住在当地人的屋子里，享用的是当地人的生活起居用品，周围地道的当地邻居替代了酒店里陌生的南北游客。所以它是直接深入当地生活的文化体验，是让旅游者在陌生地享受家一样的温馨和安乐，其实质是一种文化旅游。而且随着我国带薪休假制度的实行，人们闲暇时间日益增多，再加上目前中国已经成为世界上网络在线人数最多的国家，因此，网络消费市场具有很大的潜力，成了新一轮各行各业角逐的“战场”。旅游行业是一个信息的产业，其发展的模式也逐渐信息化、个性化，换房旅游满足了现代休闲时代的消费需求，不仅体现了理性消费和个性化的需求理念，而且也符合马斯洛需求理论最高层次的需求“自我实现”的需求。此外，换房旅游是传统方式不足和网络日益发达的共同衍生的新生事物，是基于自助旅游的新发展，反映旅游形式多元化的必然趋势。必将有愈来愈多的旅游者参与到网络换房旅游中来，而只有当我们建立起规避当前换房旅游网络运作模式的弊端，建立适应、推动换房旅游发展的模式才能使在国外盛行的“换房旅游”不会出现“水土不服”的状况，甚至在今后得到更充分的发展。