资产管理与采购流程培训手册采购工作流程与奖惩制度

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1、资产管理、采购流程培训手册通过本手册你可以熟悉了解资产、采购管理工作中的基本工作流程和相关的管理规章制度。为了能让您在工作中找到最直接有效的处理办法，我们在相关管理工作流程中加释了图样注解，方便您在日常工作中的操作和管理。 此手册的制作目的是为明确资产管理部门的工作使命、分工及各项采购工作的操作流程，规范公司固定资产的购置、使用、调拨、报废及各项物品采买等业务流程，为公司各级单位固定资产管理员及各项采购必需求提供明确的工作依据。资产篇目录目录一、名词解释章节二、工作流程章节三、奖惩制度章节四、应用表格章节一、名词解释章节：1、固定资产：是指集团使用年限超过一年并且单位价值在1000元含以上的各

2、类资产。依其用途分为房屋建筑、交通工具、办公设备、通讯设备等几类。具体包括：1.1、房屋及建筑物：指属于集团所有的各种房屋及其附属设备；1.2、交通工具类：指各种交通车辆、运输车辆等；1.3、机械设备类：指各种施工机械、发电设备、常用设备、照明设备、消防设备、检测设备、报警监控设备等；1.4、办公设备类：指各种计算机电脑设备、验钞机、激光打印机、针式打印机、手机、视频设备、复印机、高档家具等；1.5、常用设备：电视机、电冰箱、热水器、空调等；2、低值易耗品：是指使用期限超过一年并且单位价值在1001000元之间的各类资产。低值易耗资产包括：办公家具类、办公设备类、常用物品类、工程师工具等几类；

3、细分如下：2.1、办公家具类：员工办公桌、椅等；2.2、办公设备类： 机、喷墨打印机、碎纸机、广播巡讲器材；2.3、常用物品类：水牌、饮水机、鼓风机、线轴、帐篷等3、资产管理员：资产管理员是指为确保资产帐、实相符，强化集团各部门的资产管理，堵塞管理漏洞而在各职能部门/营业厅设立的的资产管理人员。资产管理员工作使命及工作内容：3.1.1、负责本部门固定资产的领用、管理、发放、申请、借用、调拨、新增、报修、报废等工作；、在日常工作中负责检查、指导各资产使用人正确使用和维护资产，避免因使用不当造成资产破坏；3、对在日常管理和盘点检查中发现的重要问题及时准确地向行政部报告。资产发生丢失、毁损、非正常耗

4、费、损坏的及时报办公室，并落实上级处理决定；3.1.4、配合办公室按公司制度进行资产盘点，包括月度、季度、年度资产盘点；3.1.5、负责本部门资产账目的记录,具体记录固定资产的使用状态、保管人、修理改良状况等。如发生资产调拨、新增、报废及保管人改变时应及时修订账目，随时坚持本部门登记账务的准确性并定期与办公室的账务进行核对；3.、在日常工作中对实物资产粘贴具有具体记载信息的固定资产标签，在碰到标签损坏、脱落等状况下应及时改换新签，并补填完整资产相关信息。二、工作流程章节1.资产的申请与借用1.1资产申请：各资产管理员向集团行政部申请资产时，必需咨询集团行政部资产库房是否存在备用库存或闲置资产可

5、供调拨。如必需要新购，必需申请部门填写急必需外购申请单注明相关购买物品信息，经部门负责人店长、直管经理、集团行政部经理核实签字后交由集团办公室采购部。附图解资产申请询问库房是否有库存履行调拨手续库出采买到位自价格目录中查询价格，如无价格备案的向办公室采购询问价格履行采购申请审批手续更改资产账目1.2资产借用：各部门资产管理员在本部门资产碰到损坏或资产修理等状况下，可以向集团办公室或其他部门借用相关资产，由使用部门负责人签写 借据及资产借用的时间，待使用完毕后及时归还相关部门。固定资产未通过授权领导的批准不得外借公司以外的使用单位。2.资产的调拨与新增2.1资产调拨：各部门资产管理员在资产管理工

6、作中，因工作原因将资产调出或调入本部门时，及时上报集团办公室，并由调出部门填写调拨单，双方资产管理员或负责人签字核实后交由集团办公室，集团办公室将依据调拨单资产型号、功能等资料办理资产调拨转移手续，资产调出、调入部门管理员依据调拨单更新本部门资产账目。办公室更改账目调出和调入部门管理员或负责人核实接收签字确认资产调出部门资产管理员填写调拨单调出部门管理员把调拨单交办公室资产调入或调出资产调入部门资产管理员或负责人接收资产确认签字资产调入部门管理员更改本部门资产明细账目2.2资产新增：营业厅或各部门新增非公司购买的资产柜台、办公设备等必需填写调拨单，注明新增、实物名称和数量，在得到部门负责人确实

7、认签字后交由集团办公室办理账目增加手续。办公室更改账目资产管理员把相关单据交到办公室，更改本部门资产账资产管理员和部门负责人核实签字资产新增3.资产的处置：包括修理、闲置、报废各部门资产管理员在碰到固定资产遭受损坏、老旧、使用寿命终结而无使用价值的、闲置不再使用的固定资产，由申报部门填写财产处置单，写明资产处置原因，经专业部门工程部检测后给予写明财产处置看法修理、报废、退库。修理的资产由保管部门通知工程部进行修理；报废的资产在得到财务部门评估其原值、净值后，填写财产处置单相关项目后，依公司授权履行相关的审批手续，办公室依据审批的结果进行处理或依据具体状况指导处理；闲置的资产退回公司库房。1.

8、资产修理或报废资产老旧或坏损使用部门向专业部门工程部、信息中心报修依据鉴定看法处理专业部门修理报废处理返回使用部门按报废的程序处理资产报废使用部分具体填写财产处置单后附样表专业部门签字认定使用部门经理签字认可资产管理部门办公室签字认定财务部签字认定依据实际状况由办公室或使用部门自行实施处理2. 资产闲置处理资产管理员到办公室办理调拨资产回库手续不再使用的退回公司办公室库房征求本部门负责人的处理看法部门内自行调配持续使用部门资产管理员发现有资产闲置不再使用双方变更资产账目4、资产的管理与交接资产管理各部门经理营业厅经理对部门营业厅内的资产的安全和正确合理使用负总责，营业厅厅助对本营业厅资产有直接

9、管理的责任，对兼职资产管理员的工作负检查、督导和管理责任。资产交接集团公司资产制度规定资产保管人员离职或者调职前店长调店、资产管理员换岗、包括离职等，应将其负责的固定资产相关工作移交清楚，如缺损或者遗失应负管理赔偿责任，并按固定资产处置方法进行处理；部门经理在其离职交接单上签字同意其离职时，包涵了对其所管理资产已交接清楚的认可。三、奖惩制度章节1、奖励：对公司资产管理提出合理化建议并经公司采纳的，给予行政加分奖励或者给予200元以上的现金奖励。2、惩处：对公司物品的日常保管及维护不负责任，野蛮操作，造成财产损坏，由公司财产清册中标明的保管人负责赔偿，没有保管人和保管人不明确的有部门负责人和资产

10、管理员按7：3比例赔偿；固定资产编码不规范或未进行编码管理的给予部门主管领导口头指导一次，连续两次以上的按每次一分扣罚部门主管领导和资产管理员；对固定资产编码保护不负责任，损坏后不及时更正的，给予资产保管人口头指导一次；部门资产账目建立、登记不规范，财产保管未落实到责任人，造成实物丢失，帐实不符，由部门经理和部门兼职资产管理员负责照价赔偿；对必需进行报废处理的资产，保管人提出了书面申请，办公室在一个月内仍未进行处理的对办公室主管此项工作的经理口头指导一次；对必需进行报废处理的物品和闲置物品，保管人未提出书面申请，造成部门资产帐实不符、闲置，对部门经理和资产保管人口头指导一次，连续两次以上，按已

11、发生次数每次对部门经理和保管人各扣一分。 对未按规定审批，擅自调拨、借用改正后没造成损失的，对部门经理和资产管理员、保管责任人第一次，口头指导，两次以上按次数累计每次扣罚一分。造成损失的运费、拆装费、损坏、丢失一律由上述责任人按等比例共同赔偿。 对外部企业赠送的柜台、设备等资产，不按规定程序办理入库手续，直接使用，导致帐实、帐帐不符的，对部门经理和资产管理员按2.7处罚标准执行。3、低值易耗品的具体管理办法与固定资产管理办法相同。四、应用表格章节1、资产急必需外购申请表 急必需外购物品申请表申请部门：日期： 年 月 日本月预算：申购物品数量单价估计金额申购说明合计大写金额￥：经办人：部门经理：

12、办公室负责人：主管副总：2、调拨单与新增表例 调 拨 单 年 月 日调入部门例:亚太新城调 出 部 门例：体育场商品名称单位数量单价金 额备 注十万千百十元角分鼓风机个1G-YXC-BG-XXX会记： 保管人：XXX 提货人：XXXX新增图表表例 调 拨 单 年 月 日调入部门例:亚太新城调 出 部 门例：新增商品名称单位数量单价金 额备 注十万千百十元角分鼓风机个1G-YXC-BG-XXX会记： 保管人：XXX 提货人：XXXX3、资产的修理与报废申请表表例财 产 处 置 单部门：亚太新城申请处理方式：报废出售其它资产编号资产名称规格型号单位数量原值已提折旧净值购买日期D-YXC-BG-XX

13、X鼓风机个1G-YXC-BG-XXX打印机台1原因：使用部门负责人保管人专业部门看法 工程部或信息中心资产管理部门看法财务部门看法采购篇：随着集团业务的不断扩展，非商品物质的采购量日益增加，为确保采购质量、提升工作效率、控制人力成本，采购必需实现提前申报、计划采买，依据采买的必需求不同分以下三种采买申请形式：计划内采买、计划外采买、急必需外购采买。一、计划内采买申请：所谓计划内是指费用在计划指标之内按要求时间提前申报，如：计划内办公用品、物料消耗及电工电料均必需要提前提报申请，办公室采购员在接到申请的三日内采买完毕，具体流程如下：库管员将申请报办公室、专业部门、财务部负责人审批签字申报表报到办

14、公室库房，费用主管审核后记账员汇总，库管员依据库存提报申请各部门依据部门的实际必需要并结合费用指标25日前具体提报下月的必需求，具体填写物品的名称、价格、型号等具体的信息采购员实施采购采购员核对确认价格后签字申购部门的负责人审核确认计划内非商品物资申购审批如办公用品、物料消耗等使用的申报表样如下：采购审批表采购部门：日期： 年 月 日采购物品数量单价估计金额申领部门备注合计采购说明：经办人：部门经理：相关部门负责人：主管副总：备注：大型促销活动礼品申报中如必需定制的专版产品至少必需提前15天提报申请到办公室，无必需定制的成型产品至少必需提前10天提报；二、计划外包括预算外物品采买申请：所谓计划

15、外：一是指超出了费用指标范围的申请；二是无法提前报计划的临时出现的零星采买。固定资产及低值易耗资产申请采购时，必需定制的或远途送货的如家具等要只少提前7-10天，其他成型的产品必需至少提前3天提报，其他计划外采购要提前3-5天。计划外非商品物资采购申请包括固定资产及低值易耗申购部门依据必需求填写预算外物品费用审批表，具体注明必需求物品的名称、型号等申购部门负责人审批签字申购部门将申请交友专业部门工程部、信息中心、办公室负责人审核签字财务审批或财务请示王总审批采购员接到申请后实施购买使用的申报表样如下：预算外物品费用审批表申请部门：日期： 年 月 日本月预算：超预算申购说明：物品/项目数量单价估

16、计金额超预算金额合计大写金额￥：申请人：部门经理：专业部门负责人：办公室负责人：主管副总：三、急必需外购采买申请急必需外购物品申购审批一般指修理用件的紧急采购、公司领导的特别采购无申购审批手续，又必需短时间内采购到位的商品部门申请人必需 告知办公室负责人办公室负责人与申购部门负责人以及财务负责人沟通确认核实可履行申购审批手续的，具体填写急必需外购物品申请表申购部门补办审批手续交采购员采购员采买使用的申报表样如下：急必需外购物品申请表申请部门：日期： 年 月 日本月预算：申购物品数量单价估计金额申购说明合计大写金额￥：经办人：部门经理：办公室负责人：主管副总：四、申报时间的说明：1.采购人员接到的申请为最终审批的有效申请，自接到有效申请之日起计算时间。2.如必需求部门迟延申报，则按采购员接到申请之日起顺延至规按时间。3.未按规定提报采购申请的，一律不予采购。