华谊兄弟传媒股份有限公司报告

《华谊兄弟传媒股份有限公司报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《华谊兄弟传媒股份有限公司报告（102页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 华谊兄弟传媒股份有限公司 Huayi Brothers Media Corporation 2012年 年度报告 股票简称：华谊兄弟 股票代码：300027 披露日期：二零一三年三月十八日 1 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 重要提示 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告全文同时载于证监会指定网站和公司网站。为了全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展计划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文

2、。 2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 3、全部董事均出席审议本年度报告的董事会会议。 4、公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司负责人王忠军、主管会计工作负责人丁琪及会计机构负责人（会计主管人员）丁琪声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 6、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 2 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 目

3、录 第一节 公司基本情况简介 1. 4 第二节 会计数据和财务指标摘要 . 5 第三节 董事会报告 . 8 第四节 重要事项 . 54 第五节 股份变动及股东情况 . 68 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 71 第七节 公司治理 . 79 第九节 财务报告 . 92 第十节 备查文件目录 . 207 3 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 华谊兄弟 股票代码 300027 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 华谊兄弟传媒股份有限公司 公司的中文简称 华谊兄弟 公司的外文名称 Huayi Brothers M

4、edia Corporation 公司的法定代表人 王忠军 注册地址 浙江省东阳市横店影视产业实验区C1-001 注册地址的邮政编码 322118 办公地址 北京市朝阳区朝阳门外大街18号丰联广场A座908室 办公地址的邮政编码 100020 公司国际互联网网址 .huayimedia3 电子信箱 irhuayimedia 公司聘请的会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7楼中海地产广场西塔5层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡明 匡娜 联系地址 北京市朝阳区朝阳门外大街18号丰联广场A座

5、908 电话 010-65805818 传真 010-65881512 电子信箱 irhuayimedia 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 中国证监会指定网站 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 4 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 第二节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据 单位：人民币（元） 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 营业总收入（元） 1,386,401,582.40 892,383,406.70 55.36% 1,071,714,

6、030.96 营业利润（元） 254,130,366.56 244,781,628.53 3.82% 182,535,271.50 利润总额（元） 320,984,628.76 273,306,930.70 17.44% 190,340,079.76 归属于上市公司股东的净利润（元）244,426,523.70 202,898,504.85 20.47% 149,205,362.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）154,066,060.87 181,105,241.16 -14.93% 132,826,763.80 经营活动产生的现金流量净额（元） -248,964,69

7、0.63 -231,262,044.00 7.65% 91,355,403.89 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减(%) 2010年末 资产总额（元） 4,137,944,745.29 2,463,757,404.31 67.95% 2,021,824,715.10 负债总额（元） 2,013,214,528.49 755,809,539.90 166.37% 451,579,272.76 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,119,726,030.93 1,687,290,950.25 25.63% 1,552,091,303.16 期末总股本（股） 604,800,00

8、0.00 604,800,000.00 0.00% 336,000,000.00 二、主要财务指标 单位：人民币（元） 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 基本每股收益（元/股） 0.40 0.34 17.65% 0.25 稀释每股收益（元/股） 0.40 0.34 17.65% 0.25 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元.25 0.30 -/股）016.67% 0.22 全面摊薄净资产收益率（%） 11.53% 12.03% 下降0.50个百分点 9.61% 加权平均净资产收益率（%） 12.73% 12.61% 上升0.12个百分点 9.89% 扣除非经常性损益后

9、全面摊薄净资产收益率（%）7.27% 10.73% 下降3.46个百分点 8.56% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）8.03% 11.26% 下降3.23个百分点 8.81% 5 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 每股经营活动产生的现金流量净额（元41 -0.38 7/股）-0.89% 0.27 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减(%) 2010年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元.50 2.79 2/股）35.46% 4.62 资产负债率（%） 48.65% 30.68% 上升17.97个百分点 22.34% 三、非经常性损益项目 单位：人民币（元）

10、项目 2012年 2011年 2010年 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-331,769.15 -255,262.70 -104,799.24 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 10,232,681.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）65,394,237.93 27,530,988.40 11,286,112.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,791,793.42 1,249,576.47 -3,376,504.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 53,157,902.88 小计

11、120,012,165.08 28,525,302.17 18,037,489.50 减：所得税影响额 29,532,243.46 6,732,038.48 1,658,890.69 减：少数股东权益影响额 119,458.79 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 90,360,462.83 21,793,263.69 16,378,598.81 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 154,066,060.87 181,105,241.16 132,826,763.80 非经常性损益净额对利润的影响 58.65% 12.03% 12.33% 四、加权平均净资产收益率的计算过程

12、单位：人民币（元） 项目 序号 本期数 归属于上市公司普通股股东的净利润 1 244,426,523.70 归属于上市公司普通股股东非经常性损益 2 90,360,462.83 扣除非经常性损益后的归属于上市公司普通股东的净利润 3=1-2 154,066,060.87 归属于上市公司普通股股东的期初净资产 4 1,687,290,950.25 发行新股或债券股等新增的、归属于上市公司普通股股东的净资产 5 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 回购或现金分红等减少的、归属于上市公司普通股股东的净资产 7 90,720,000.00 6 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 减少净资

13、产次月起至报告期期末的累计月数 8 7 因其他交易或事项引起的、归属于上市公司普通股股东等净资产增减变动9 162,759,824.91 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 7 报告期月份数 11 12.00 加权平均净资产 12=4+1/2+5x6/11-7x8/11+9 1,919,344,037.01 加权平均净资产收益率 13=1/12 12.73% 扣除非经常性损益加权平均净资产收益率 14=3/12 8.03% 五、基本每股收益的计算过程 单位：人民币（元） 基本每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于上市公司普通股股东的净利润 1 244,426,52

14、3.70 归属于上市公司普通股股东非经常性损益 2 90,360,462.83 扣除非经常性损益后的归属于上市公司普通股东的净利润 3=1-2 154,066,060.87 期初股份总数 4 604,800,000.00 因公积金转增或股票股利分配等增加股份数 5 发行新股或债转股等增加股份数 6 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 报告期缩股数 10 报告期月份数 11 12.00 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+67/11-89/11-10 604,800,000.00 基本每股收益 13=1/12 0.40

15、 扣除非经常性损益基本每股收益 14=3/12 0.25 六、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。7 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 第三节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）、公司总体经营情况 2012年是公司成长的一年，公司经营情况良好，围绕2012年的年度经营计划有序开展工作，公司利用各种优势，完善公司产业链，加大市场拓展力度，主营业务呈现稳健发展的态势。 报告期内，公司实现营业收入138,640.16万元，比上年同期增长55.36%；利润总额为32,098.46万元，比上年同期增长17.44%；净利润为24,070.82万元，比上年同期增长17.

16、18%；归属于公司普通股股东的净利润为24,442.65万元，比上年同期增长20.47%。 报告期内，公司业绩增长的主要原因是公司各项核心业务稳健发展，影视版权价值不断提升。公司产业链进一步完善，并通过开拓品牌及知识产权授权等新的经营模式提高公司的盈利能力。 1、公司2010-2012年主要财务数据变动及原因如下： 单位：人民币（元） 2012年 2011年 本年比上年增减(%) 2010年 营业总收入（元） 1,386,401,582.40 892,383,406.70 55.36% 1,071,714,030.96 营业利润（元） 254,130,366.56 244,781,628.53

17、 3.82% 182,535,271.50 利润总额（元） 320,984,628.76 273,306,930.70 17.44% 190,340,079.76 归属于上市公司股东的净利润（元）244,426,523.70 202,898,504.85 20.47% 149,205,362.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）154,066,060.87 181,105,241.16 -14.93% 132,826,763.80 经营活动产生的现金流量净额（元） -248,964,690.63 -231,262,044.00 7.65% 91,355,403.89 基本每

18、股收益（元） 0.40 0.34 17.65% 0.25 加权平均净资产收益率（%） 12.73% 12.61% 上升0.12个百分点 9.89% 2012年末 2011年末 本年末比上年末增减(%) 2010年末 资产总额（元） 4,137,944,745.29 2,463,757,404.31 67.95% 2,021,824,715.10 负债总额（元） 2,013,214,528.49 755,809,539.90 166.37% 451,579,272.76 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,119,726,030.93 1,687,290,950.25 25.63% 1,5

19、52,091,303.16 期末总股本（股） 604,800,000.00 604,800,000.00 0.00% 336,000,000.00 8 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 报告期内，公司营业总收入较上年同期相比增长55.36%，其中，电影业务收入较上年同期相比增长197.96%，主要是因为报告期内上映的电影取得较好的票房成绩，主要影片有逆战、LOVE、画皮2、太极1从零开始、太极2英雄崛起、一九四二、十二生肖等，报告期内公司电影在大陆地区的票房合计约为人民币21亿元。电影院收入较上年同期增长192.63%，主要是因为截至报告期末，投入运营的影院共13家，较上年同期增加7家

20、。艺人经纪及相关服务收入呈现稳定上升趋势。 公司整体经营业绩情况较上年同期相比提升，主要是因为公司围绕年度经营计划开展工作，积极扩大公司主要业务板块的生产规模，提升产品质量，完善全产业链布局，积极开拓新的销售渠道、盈利模式进一步提升公司盈利能力。 报告期内，公司净资产收益率较上年同期相比上升了0.12个百分点，主要是因为公司整体利润增长，净资产增加所致。 2、公司2012年年度经营计划的实施情况总结如下： 公司影视业务方面，报告期内，公司上映影片为逆战、爱、画皮II、太极1从零开始、太极2英雄崛起、一九四二、十二生肖等7部，全部完成2012年度的电影发展计划。 2012年计划的12部电视剧中，

21、实现销售收入的电视剧主要为唐山大地震、连环套、川西剿匪记、夫妻那些事、我们的生活比蜜甜、秀秀的男人等6部。钢魂，石光荣和他的儿女们和踮起脚尖吻到爱已经取得发行许可证，以及取得部分收入；双雄拍摄完成；对于爱你不商量和坦白则进行了工作计划调整，尚未拍摄。影视业务较上年同期相比收入增长69.03%，其中，电影业务收入增长197.96%，电视剧业务收入基本持平。艺人经纪及相关服务业务较上年同期相比收入上升10.88%，截止报告期末，公司签约艺人数量超过百人。（详见第三节一（二）2（1）主营业务分产品情况表） 公司影院投资业务正常运转，截止报告期末，已建成投入运营的影院为13 家（包括位于重庆百联上海城

22、购物中心的影院、位于重庆金源时代广场的影院、位于重庆市高新区袁家岗的影院、位于武汉黄陂广场的影院、位于咸宁市瑞融国际广场的影院、位于武汉东湖新技术开发区光谷坐标城的影院、位于合肥金源时代购物中心的影院、位于安徽铜陵县江南文化园的影院、位于无锡市县前西街的影院、位于北京市丰台区的影院、位于深圳市南山区的影院、位于上海市普陀区的影院及位于北京望京华彩商业中心的影院（参股） ），在建影院为2 家。 对外投资方面，为进一步完善产业链条布局，报告期内，除公司新设立的全资子公司外，公司对外投资的情况主要包括：（1）通过全资子公司华谊兄弟国际有限公司投资设立Alls Well Media Company L

23、imited 经营NOWPOP TV频道，华谊兄弟国际有限公司持有Alls Well Media Company Limited21.66%的股权；（2）9 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 公司以投资参股的方式获得北京随视传媒科技有限公司8%的股权；（3）以投资参股形式持有华狮盛典（北京）文化传媒有限公司45%的股权；（4）通过全资子公司华谊兄弟国际有限公司投资设立 China Lion Entertainment Limited ，华谊兄弟国际有限公司持有China Lion Entertainment Limited 17.75%的股权；（5）通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱

24、乐有限公司以投资参股的方式获取海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司35%的股权；（6）通过控股子公司华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司以投资参股的方式获取北京华谊兄弟新面孔时尚文化传媒有限公司51%的股权；（7）通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司以投资参股的方式获取深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司40%的股权；（8）通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司增加持有华谊影城（苏州）有限公司10%的股权，投资完成后，华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司共计持有华谊影城（苏州）有限公司45%的股权；（9）公司通过全资子公司Huayi Brothers International

25、Investment Limited投资参股的方式获取 Duomi Music Holding Limited 5.17%的股权；（10）拟通过全资子公司 Huayi Brothers International Investment Limited用自有资金或贷款以收购股权的方式受让取得 GDC Technology Limited约 9%的已发行股权；（11）公司第二届董事会第25次会议审议通过关于向全资子公司华谊兄弟国际有限公司增资20,916,000美元的议案，同意向全资子公司华谊兄弟国际有限公司增资20,916,000美元用于通过华谊兄弟国际有限公司的子公司Huayi Brother

26、s International Investment Limited从CAG Digital Investment Holdings Limited受让取得GDC Technology Limited约9%的已发行股权；（12）通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司以自有资金向华谊影城（苏州）有限公司增资6,750万元，增资完成后华谊影城（苏州）有限公司的注册资本增加至3.5亿，华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司持有华谊影城（苏州）有限公司45%的股权；（13）通过全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司以投资参股方式获得上海星浩投资有限公司1%的股权；（14）通过全资子公司Huayi B

27、rothers International Investment Limited以投资参股的方式获得AdBeyond Holdings Limited 20%的股权。 募集资金方面，公司继续严格依照募投项目资金使用计划进行实施，并不断完善公司治理结构。 （二）、公司主营业务及其经营情况 1、主营业务及主要产品 公司以及下属控股子公司主要从事电影的制作、发行及衍生业务；电视剧的制作、发行及衍生业务；艺人经纪服务及相关服务业务，以及音乐的创作、发行及衍生业务；影院投资管理运营业务。 公司电影业务形成的主要产品为电影产品，公司电视剧业务形成的产品主要是电视剧作品。这两类业务的产品主要是丰富和满足大众

28、对文化生活的需要。 艺人经纪及相关服务主要是依托于自身丰富的影视资源和专业管理经验，为影视演艺人才提供专业化10 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 的经纪代理服务或者为企业客户提供包含活动策划、艺人聘请、活动组织运作等企业客户所需的以艺人为主体的各类商业活动服务。同时进行音乐艺术创作、音像制品批发、数字音乐技术开发、组织文化技术交流（不含演出、棋牌娱乐）、企业形象策划、展示展览等。 影院业务主要是进行影院的投资开发、影院的运营和管理等。 2、主营业务收入、主营业务利润构成情况 （1）主营业务分产品情况 单位：人民币（元） 主营业务分产品 主营业务收入营业成本比毛利率比上 主营业务成本营

29、业收入比 毛利率 上年增减 上年增减 年同期增减 电影及衍生 612,905,652.61 396,546,984.95 35.30% 197.96% 187.99% 2.24% 电视剧及衍生 380,474,481.61 167,333,869.75 56.02% -0.40% 15.64% -6.10% 艺人经纪及相关服务 230,345,325.91 72,810,628.00 68.39% 10.88% -6.73% 5.97% 电影院 128,499,576.81 54,064,543.66 57.93% 192.63% 206.87% -1.95% 游戏 10,299,399.01

30、 554,8022.68 94.62% -61.57% -73.12% 2.31% 品牌授权及服务 43,066,037.74 - 100.00% 13.33% 合并抵消 -21,889,896.74 -6,695,941.79 69.41% 49.38% 95.53% -7.22% 合计 1,383,700,576.95 684,614,107.25 50.52% 55.56% 81.73% -7.13% 注：音乐相关业务并入艺人经纪及相关服务 报告期内，公司主营业务收入较上年同期相比增长55.56%，其中，电影及衍生业务收入较上年同期相比增长197.96%。电影业务收入增长的主要原因是报告

31、期内上映的电影取得较好的票房成绩，主要影片有逆战、LOVE、画皮2、太极1从零开始、太极2英雄崛起、一九四二、十二生肖等7部，报告期内公司电影在大陆地区的票房合计约为人民币21亿元。 单部影片收入前5名如下表所示： 单位：万元 影片 报告期 收入 占主营业务收入比例 一九四二 2012年1-12月 11,694.92 8.45% 十二生肖 2012年1-12月 10,692.17 7.73% 画皮2 2012年1-12月 8,374.96 6.05% 太极1从零开始 太极2英雄崛起2012年1-12月 8,233.34 5.95% LOVE 2012年1-12月 5,252.58 3.80%

32、11 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 合计 44,247.97 31.98% 报告期内，公司电视剧及衍生业务收入较上年同期相比基本持平，2012年实现销售收入的电视剧主要为唐山大地震、连环套、川西剿匪记、夫妻那些事、我们的生活比蜜甜、秀秀的男人等6部，新增实现收入的电视剧为6部，保持电视剧业务盈利能力的提升。 单部电视剧收入前5名如下表所示： 单位：万元 电视剧 报告期 收入 占主营业务收入比例 唐山大地震 2012年1-12月 10,050.47 7.26% 连环套 2012年1-12月 5,299.27 3.83% 川西剿匪记 2012年1-12月 4,242.95 3.07%

33、夫妻那些事 2012年1-12月 3,419.23 2.47% 我们的生活比蜜甜 2012年1-12月 2,312.68 1.67% 合计 25,324.59 18.30% 报告期内，公司品牌及知识产权授权的经营模式提高了公司的盈利能力。报告期内，公司通过全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司分别与深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司、海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司签署商标许可使用协议和服务协议，授权使用“华谊兄弟”品牌、影视作品的相关知识产权及提供相关业务服务，连同2011年与华谊影城（苏州）有限公司、上海嘉华影视文化产业发展有限公司签署的商标许可使用协议、许可使用协议及服务协议，

34、本年共同实现营业收入 4,307 万元。 报告期内，公司艺人经纪及相关服务收入较上年同期相比增长10.88%，其中，艺人代理服务收入较上年同期相比增长31.56%；企业客户艺人服务收入较上年同期相比下降63.38%。 报告期内，公司影院业务收入较上年同期相比增长192.63%，主要是因为报告期末，投入运营的影院为13家，较上年同期增加7家所致。 报告期内，公司主营业务成本较上年同期相比增长81.73%，其中，电影及衍生主营业务成本较上年同期相比增长 187.99%，主要是因为报告期内发行的影片单片制作成本合计较上年同期相比增长所致。电影院主营业务成本较上年同期增长206.87%，主要是因为报告

35、期末，投入运营的影院为13家，较上年同期增加7家所致。 报告期内，公司主营业务毛利率较上年同期相比下降7.13个百分点， 主要是因为受营业收入、营业12 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 成本变化的综合因素影响所致。 （2）主营业务收入分地区情况 单位：人民币（元） 主营业务收入 比上年增减 国内 1,307,195,201.59 51.97% 海外 76,505,375.36 161.19% 合计 1,383,700,576.95 55.56% 报告期内，公司主营业务收入较上年同期相比增长55.56%，其中国内收入较上年同期相比增长51.97%，海外收入较上年同期相比增长161.19

36、%。报告期内，公司进一步开拓海外市场，使得海外收入继续增长。 （3）主要客户和供应商情况 单位：人民币（元） 前五名客户情况 销售金额 占年度销售金额的比例 应收账款余额 占公司应收账款总余额比例 前5名客户合计 548,829,125.90 39.59% 549,608,491.32 51.60% 前五名供应商情况 采购金额 占年度采购总金额的比例 应付账款余额 占公司应付账款总余额比例 前5名供应商合计 69,196,067.82 8.14% 7,647,951.57 1.54% 公司前五名销售客户和供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、

37、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中无直接或间接权益。公司不存在向单个供应商采购或向单个客户销售比例超过30%或严重依赖于少数供应商或客户的情况。 （三）、公司主要财务数据分析 1、扣除非经常性损益的净利润 单位：人民币（元） 项目 金额 绝对值占净利润比 归属于上市公司普通股股东的净利润 244,426,523.70 - 非流动性资产处置损失 -331,769.15 0.14% 13 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 计入当期损益的政府补助 65,394,237.93 26.75% 越权审批，或者无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和

38、支出 1,791,793.42 0.73% 其他符合非经常性损益定义的损益项目 53,157,902.88 21.75% 减：非经常性损益的所得税影响 29,532,243.46 12.08% 减：少数股东权益影响额 119,458.79 0.05% 非经常性损益影响净额 90,360,462.83 36.97% 扣除非经常性损益归属于上市公司普通股股东的净利润 154,066,060.87 63.03% 2、主要费用明细 单位：人民币（元） 费用项目比 2012年 2011年 同比增减（012年收入%） 占2 例0年 （%） 201 销售费用 281,046,798.38 153,513,5

39、47.72 83.08% 20.27% 232,032,579.83 管理费用 79,394,374.57 78,449,617.01 1.20% 5.73% 58,266,708.79 财务费用 61,128,389.59 -8,005,462.64 863.58% 4.41% -12,259,954.69 所得税 80,276,400.37 67,886,682.63 18.25% 5.79% 40,330,383.84 合计 501,845,962.91 291,844,384.72 71.96% 36.20% 318,369,717.77 报告期内，公司销售费用较上年同期相比增长83.

40、08%，主要是因为上映影片票房较好，相关广告费、业务宣传费、审监费及素材制作费用等大幅增加。 报告期内，公司管理费用较上年同期相比增长1.20%，主要是工资、办公费、差旅费、研发费、无形资产摊销等费用。 报告期内，公司财务费用较上年同期相比增长863.58%，主要是因为公司报告期内公司短期融资券及银行借款利息支出增加所致。报告期内，公司短期融资券及银行借款利息支出为6,516万元。 报告期内，公司所得税费用较上年同期相比增长18.25%，主要是因为公司利润总额较上年同期相比增长所致。 3、报告期内公司现金流构成情况 单位：人民币（元） 项目 2012年 2011年 同比增减（%） 经营活动现金

41、流入小计 1,067,821,762.91 1,065,539,474.64 0.21% 经营活动现金流出小计 1,316,786,453.54 1,296,801,518.64 1.54% 经营活动产生的现金流量净额 -248,964,690.63 -231,262,044.00 7.65% 投资活动现金流入小计 22,914,001.74 3,200.00 715962.55% 14 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 投资活动现金流出小计 420,216,445.25 316,181,263.50 32.90% 投资活动产生的现金流量净额 -397,302,443.51 -316,

42、178,063.50 25.66% 筹资活动现金流入小计 1,193,649,983.95 299,300,000.00 298.81% 筹资活动现金流出小计 437,098,565.27 67,200,000.00 550.44% 筹资活动产生的现金流量净额 756,551,418.68 232,100,000.00 225.96% 现金及现金等价物净增加额 110,284,284.54 -315,340,107.50 134.97% 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为现金净流出24,896.47万元，主要是因为公司业务规模扩大，对影视剧项目投资增加所致。 报告期内，公司投资活动产生的

43、现金净流量为现金净流出39,730.24万元，主要是因为对外投资增加所致。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量为现金净流入75,655.14万元，主要是因为收到银行借款及短期融资券发行款所致。 4、报告期内公司资产构成情况 单位：人民币（元） 2012年末 2011年末 资产项目金额增减变 金额占总资产比例占总资产比例动比（%） （ %）金额 （%） 货币资金 641,530,918.62 15.50% 531,246,634.08 21.56% 20.76% 应收账款 1,000,731,038.19 24.18% 409,681,179.50 16.63% 144.27% 预付款项 38

44、6,344,838.64 9.34% 398,922,421.64 16.19% -3.15% 应收利息 - 0.00% 220,485.13 0.01% -100.00% 其他应收款 53,164,456.56 1.28% 6,712,428.52 0.27% 692.03% 存货 700,506,566.74 16.93% 543,295,126.52 22.05% 28.94% 其他流动资产 11,591,700.61 0.28% 12,202,619.10 0.50% -5.01% 可供出售金融资产 588,416,400.00 14.22% - - - 长期应收款 32,190,53

45、0.53 0.78% 14,021,730.53 0.57% 129.58% 长期股权投资 385,995,099.07 9.33% 318,846,218.57 12.94% 21.06% 固定资产 272,795,803.85 6.59% 117,378,103.42 4.76% 132.41% 无形资产 - - 20,000,000.00 0.81% -100.00% 商誉 32,694,922.45 0.79% 77,194,922.45 3.13% -57.65% 长期待摊费用 3,716,311.89 0.09% 3,679,500.41 0.15% 1.00% 递延所得税资产 2

46、8,266,158.14 0.68% 10,356,034.44 0.42% 172.94% 资产总计 4,137,944,745.29 100.00% 2,463,757,404.31 100.00% 67.95% 15 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 报告期末，公司应收账款较报告期初相比增长144.27%，主要是因为应收电影票房分账收入增加所致。 报告期末，公司应收利息较报告期初相比减少100.00%，主要是因为报告期末无未收回的利息。 报告期末，公司其他应收款较报告期初相比增长692.03%，主要是因为员工备用金以及应收巨人股权转让款增加所致。 报告期末，公司可供出售金融资产为

47、58,841.64万元，是因为公司将持有的上市公司北京掌趣科技股份有限公司的股份确认为可供出售金融资产所致。 报告期末，公司长期应收款较报告期初相比增加129.58%，主要是因为公司影院投资开发项目的租赁保证金增加所致。 报告期末，公司固定资产较报告期初相比增加132.41%，主要是因为公司在报告期末投入运营的影院较期初相比增加7家所致。 报告期末，公司无形资产较报告期初相比减少100%，是因为上年期末的无形资产系公司的控股子公司北京华谊兄弟巨人信息技术有限公司所拥有的万王之王三软件游戏之全部著作权权利。2012年10月，公司将持有北京华谊兄弟巨人信息技术有限公司的股权转让给上海征途信息技术有

48、限公司，导致合并范围发生变化所致。 报告期末，公司商誉较报告期初相比减少57.65%，是因为2012年10月，公司将持有北京华谊兄弟巨人信息技术有限公司的股权转让给上海征途信息技术有限公司，导致合并范围发生变化所致。 报告期末，公司递延所得税资产较报告期初相比增长172.94%，主要是因为报告期末应收账款及其他应收款增长，致使坏账准备计提增长，递延税款相应增加所致。 5、报告期内公司负债构成情况 单位：人民币（元） 2012年 2011年 负债项目金额增减变动 占总负债占总负债比 金额 比例（ 金额 比例（%）（%） %） 短期借款 593,159,983.95 29.46% - - - 应付

49、账款 496,102,331.76 24.64% 194,537,763.84 25.74% 155.02% 预收款项 87,660,631.36 4.35% 137,734,859.97 18.22% -36.36% 应付职工薪酬 4,229,088.61 0.21% 3,008,798.49 0.40% 40.56% 应交税费 93,175,747.93 4.63% 69,891,490.66 9.25% 33.31% 应付利息 22,922,355.67 1.14% 2,688,524.58 0.36% 752.60% 其他应付款 23,436,803.55 1.16% 47,948,1

50、02.36 6.34% -51.12% 其他流动负债 300,000,000.00 14.90% 300,000,000.00 39.69% - 长期借款 300,000,000.00 14.90% - - - 递延所得税负债 92,527,585.66 4.60% - - - 16 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 负债合计 2,013,214,528.49 100.00% 755,809,539.90 100.00% 166.37% 报告期末，公司短期借款为59,316万元，为银行短期借款。 报告期末，公司应付账款较报告期初相比增加155.02%，主要是因为报告期末需对外支付的电影

51、收益分配款增加所致。 报告期末，公司预收账款较报告期初相比减少36.36%，主要是因为报告期内将电影预收制片款结转至存货所致。 报告期末，公司应付职工薪酬较报告期初相比增加40.56%，主要是因为报告期内公司业务规模扩大，人员增加以及合并范围发生变化所致。 报告期末，公司应交税费较报告期初相比增加33.31%，主要是因为报告期内公司业绩增长，报告期末应交企业所得税等各项税费增加所致。 报告期末，公司应付利息较报告期初相比增加752.60%，是因为计提短期融资券及银行借款利息所致。 报告期末，公司其他应付款较报告期初减少51.12%，主要是因为公司于报告期内支付上年期末未支付的股权转让款所致。

52、报告期末，公司其他流动负债为30,000万元，为公司发行的短期融资券。 报告期末，公司长期借款为30,000万元，为银行长期借款。 报告期末，公司递延所得税负债为9,252.76万元，是对可供出售金融资产形成的资本公积计提的递延所得税负债。 6、以公允价值计量的资产 单位：人民币（元） 项目 期初数本期公允价值变动计入权益的累计公 损益 允价值变动本期计提的减值 期末数 可供出售金融资产 - - 277,582,756.98 - 588,416,400.00 小计 - - 277,582,756.98 - 588,416,400.00 报告期末，公司可供出售金融资产为58,841.64万元，是

53、因为公司将持有的上市公司北京掌趣科技股份有限公司的股份确认为可供出售金融资产所致。 7、偿债能力分析 财务指标年比2011年1年2012同 2012年 201 比增长2010年 流动比率（倍） 1.72 2.52 -31.75% 3.68 速动比率（倍） 1.29 1.80 -28.33% 3.18 17 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 资产负债率（%） 48.65% 30.68% 上升17.97个百分点 22.34% 报告期内，公司流动比率和速动比率分别较上年同期相比下降31.75%、28.33%。主要是报告期末银行短期借款增加，使得流动负债较上年同期相比大幅增加所致。 报告期内，

54、公司资产负债率较上年同期相比增长17.97个百分点，主要是报告期末银行借款增加，使得负债总额较上年同期相比大幅增加所致。 8、资产运营能力分析 财务指标 2012年 2011年2012年比2011年 同比增长2010年 应收帐款周转率（次） 1.97 1.98 -0.51% 3.19 存货周转率 （次） 1.10 0.98 12.24% 2.23 总资产周转率 （次） 0.42 0.40 5.00% 0.57 9、薪酬分析 详见本报告“第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况，（四）现任董事、监事、高级管理人员报告期报酬情况”。 （四）、主要无形资产情况 1、土地使用权 截至报告期末，公司无

55、土地使用权。 2、商标权 截至报告期末，公司已经取得商标注册证的情况如下： 序号 商标名称 注册号/申请号 类别 1 4567289 9 2 4567290 15 3 4567291 16 4 4567292 21 5 4564243 35 18 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 6 4564244 36 7 4564246 42 8 4567296 38 9 4567095 43 10 4567294 35 11 4567295 36 12 4567297 41 13 4567298 42 14 4567293 25 15 5433735 15 16 5433736 16 17 54

56、33737 21 18 5433734 9 19 5734833 9 20 5433741 42 21 5734831 16 22 5433739 38 19 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 23 5734838 16 24 5734829 36 25 5734830 40 26 5734832 40 27 5734835 38 28 5734836 36 29 5735508 38 30 5734834 41 31 5737837 35 32 8402768 16 33 8402783 35 34 8402759 9 35 8402822 40 36 8402807 36 37 8

57、543805 9 38 8543770 9 39 8402806 38 20 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 40 8402852 41 41 8547988 41 42 3890924 41 43 4464829 41 44 8487815 41 45 8547981 41 46 4564245 41 3、著作权 （1）报告期内，公司、子公司及孙公司增加拥有电视剧著作权或增加取得著作权登记证的情况如下： 是否办理著作权序号 作品名称 发行许可证 共有人或其他第三方权利限制 取得方式 登记 北京华谊兄弟娱乐投资有限公（京）剧审字（2012）1 连环套 司、浙江华谊兄弟影业投资有创作取

58、得 否 第031号 限公司 东阳奇景影视文化传播有限公（京）剧审字（2012）2 黎明绝杀 司、浙江华谊兄弟影业投资有创作取得 否 第016号 限公司 （赣）剧审字（2012）江西电视剧制作有限公司、浙3 红色黎明 创作取得 否 第001号 江华谊兄弟影业投资有限公司 石光荣和他的（浙）剧审字（2012）浙江华谊兄弟影业投资有限公4 创作取得 否 儿女们 第025号 司 踮起脚尖吻到（浙）剧审字（2012）浙江华谊兄弟天意影视有限公5 创作取得 否 爱 第036号 司、北京中鼎柯瑞文化传媒有21 华谊兄弟传媒股份有限公司2012年度报告 限公司 （浙）剧审字（2012）浙江华谊兄弟影业投资有限

59、公6 唐山大地震 创作取得 否 第041号 司 北京华谊兄弟娱乐投资有限公（京）剧审字（2012）7 秀秀的男人 司、浙江华谊兄弟影业投资有创作取得 否 第079号 限公司 我们的生活比（浙）剧审字（2012）浙江华谊兄弟影业投资有限公8 创作取得 否 蜜甜 第070号 司 （2）报告期内，公司、子公司或孙公司增加拥有电影著作权或增加取得著作权登记证的情况如下： 序号 作品名称 公映许可证共有人或其他第三方权利限 制取得方式 是否办理著作权登记 字【2011】第1 爱电审故华谊兄弟传媒股份有限公司 105号 红豆制作股份有限公司创作取得国作登字 -2012-H-00060693 宁夏电影集团有限公司 鼎龙达（北京）文化发展有限2012】第2 画皮II电审故字【公司 311号 华谊兄弟传媒股份有限公司创作取得国作登字 -2012-H-00072490 麒麟网（北京）影视文化传媒有限公司 太极1从零开