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1、财务管理及报账制度.波士特分公司财务管理及报账制度为加强财务管理，标准财务工作，促进公司经营业务的开展，进步公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的有关规定，结合公司的实际情况，特制定以下财务管理及报账制度。一 财务管理的根本任务和方法 1.有效的使用资金，监视资金正常运行，维护资金平安，加速资金周转，努力进步公司经济效益；2.做好财务根底工作，建立建全财务管理制度，认真做好财务收支方案，控制，核算，分析p 和考核工作；3.加强财务核算的管理，进步会计资讯的及时性和准确性；4.监视公司财产的购建，保管和使用，配合商务部定期进展财产清查及仓库盘存工作；5.加强原始凭证的审核，编制记
2、账凭证，记账凭证的内容必须具备：真实性，合法性，准确性；6.按公司规定定期编制各类会计报表，做好分析p 考核工作；7.财务有权利对一些不和理的本钱费用开支予以退回拒付，严格控制公司费用完成情况，杜绝费用预算超支，对公司仓库库存提出书面合理化建议，以免货务在库积压时间过长，对公司造成不必要的经济损失。二公司报账制度1.财务应根据公司下达的费用预算指标，严格控制各部门的费用开支；2.各部门相关人员报账时必须认真整理好原始凭证，按会计核算规定的格式填好报账单，要求工程填写完好，一事指经济业务事项一单，报账单上注明报销支付方式现金或转账，在经手栏签字，由主管部门负责人及相关部门负责人签字后交财务审核签
3、字再请公司总经理签字同意前方可报账进展账务处理；3.相关人员所报的费用原那么受骗月发生的当月进展报账处理，并明确费用所属工程内容，不拖延时间，最迟不得超过一个季度三个月，以便财务真实的入账反映当期的会计损益经济效益情况。三个人借款管理1.根据公司财务制度，原那么上个人借款必须在一个月内结清；2.财务应严格遵守“个人借款前债不清，后款不借的原那么”对相关借款人员借款严格控制，并在每月发工资时对个人借支进展核查，假设有不及时报账处理或对其借款未还没有书面说明的个人，财务有权扣发其工资或报账费用，以抵还其个人借款；3.财务有提醒和催还相关人员及时报账还款的义务。四应收账款的管理1.财务根据入账情况，每月报出财务报表后，应及时的提供一份“应收账款”明细表给公司总经理及相关部门；2.认真落实“应收账款”明细单位的负责人并提醒和监视其销售货款的回款，目的是躲避资金风险，加速资金周转。第 3 页 共 3 页
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