九阳股份：募集资金存放与使用情况鉴证报告

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1、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天健审20121810 号九阳股份有限公司全体股东：我们鉴证了后附的九阳股份有限公司（以下简称九阳股份公司）董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供九阳股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为九阳股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。二、董事会的责任九阳股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、

2、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对九阳股份公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的第 3 页 共 9 页程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，九阳股份公司董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运

3、作指引及相关格式指引的规定，如实反映了九阳股份公司募集资金 2011 年度实际存放与使用情况。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国杭州中国注册会计师：傅芳芳中国注册会计师：李德勇二一二年三月三十日第 4 页 共 9 页。 九阳股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告深圳证券交易所：现根据贵所印发的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2011 年度存放与使用情况专项说明如下。一、募集资金基本情况(一) 实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可2008601 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商国泰君安证券股份有

4、限公司采用网下询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,700 万股，发行价为每股人民币 22.54 元，共计募集资金 151,018.00 万元，坐扣承销和保荐费费用 4,380.00 万元后的募集资金为人民币 146,638.00 万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2008 年 5月 21 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 764.17 万元后，公司本次募集资金净额为 145,873.83 万元。上述资金到位情况业经天健

5、会计师事务所(原浙江天健会计师事务所有限公司)验证，并由其出具验资报告（浙天会验200843 号）(二) 募集资金使用和结余情况本公司以前年度已使用募集资金 89,288.03 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 6,001.12 万元；2011 年度实际使用募集资金 15,672.06 万元，2011年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,286.89 万元；累计已使用募集资金104,960.09 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 7,288.01 万元。截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 48,201.75 万

6、元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。二、募集资金存放和管理情况(一) 募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所股票上市规则及深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等有关法律、法规和规范性文件的第 5 页 共 9 页规定，结合公司实际情况，制定了九阳股份有限公司募集资金管理办法（以下简称管理办法）。根据管理办法的要求并结合公司经营需要，公司分别在招商银行股份有限公司济南经七路支行、中国民生银行股份有限公司济南分行营业部、中信银行股份有限公司济南槐荫支行、上海

7、浦东发展银行济南分行槐荫支行开设银行专户，对募集资金实行专户存储，并于2008 年 6 月 10 日与上述银行及保荐机构国泰君安证券有限责任公司分别签署了募集资金三方监管协议。鉴于杭州厨房小家电建设项目和杭州年产25万台商用豆浆机建设项目以全资子公司杭州九阳欧南多小家电有限公司（原名杭州欧南多小家电有限公司，以下简称欧南多公司）为主体实施，因此本公司将募集资金投入欧南多公司后，欧南多公司分别在招商银行股份有限公司济南经七路支行、中信银行股份有限公司济南槐荫支行开设银行专户，对募集资金实行专户存储，并于 2008 年 8 月 20日与上述银行及保荐机构国泰君安证券有限责任公司分别签署了募集资金三

8、方监管协议。根据公司 2008 年度股东大会和 2009 年第一次临时股东大会审议批准，年产 800 万台豆浆机项目和杭州研发中心建设项目实施主体由本公司变更为欧南多公司。公司将募集资金投入欧南多公司后，欧南多公司在中国民生银行股份有限公司济南经七路支行开设银行专户，对募集资金实行专户存储，并分别于 2009 年 8 月 5 日和 2009 年 10 月 30 日与中国民生银行股份有限公司济南经七路支行及保荐机构国泰君安证券有限责任公司签署了募集资金三方监管协议。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。(二) 募集资金专户存储情况截至

9、 2011 年 12 月 31 日，本公司有 8 个募集资金专户及其下设 13 个定期存款账户和 1个协定存款账户，募集资金存放情况如下：单位：人民币元账户名称九阳股份有限公司九阳股份有限公司九阳股份有限公司九阳股份有限公司欧南多公司金融机构名称招商银行济南经七路支行中信银行济南槐荫支行上海浦东发展银行济南分行槐荫支行民生银行济南分行营业部中信银行济南槐荫支行账号53190317321010173723101827000001027411015530000002316010142100168927372310182600057743存储余额13,873,343.388,221,352.2282

10、.6926,060,066.44195,769,074.62备注第 6 页 共 9 页欧南多公司欧南多公司合计招商银行济南分行经七路支行中国民生银行济南经七路支行571905589510908160201421000765860,094,126.43177,999,474.27482,017,520.05三、本年度募集资金的实际使用情况(一) 募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件。(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明1. 年产 800 万台豆浆机项目该项目原计划于 2010 年开工建设，由于项目所需土地取得时间（2010 年 2 月）晚于预期时间(2009 年 4

11、月)，工程整体建设进度晚于预期。同时由于 800 万台豆浆和 25 万商用机项目原为两个独立的规划，为提高土地利用效率，将两个项目合成一个规划，故在政府规划变更手续方面影响了部分时间。报告期内，主体工程建设中，将于 2012 年底达到预定可使用状态。2. 年产 5 万吨豆料项目5 万吨豆料项目该项目 2011 年累计实现收入 4,688.02 万元，实现利润 845.57 万元。而预计收入 22,443.75 万元。未达到预计效益主要原因系该项目整体达产期限较预计期限推迟所致。3杭州年产 25 万台商用豆浆机建设项目该项目公司承诺投资总额 22,137.00 万元，截至期末累计承诺投入金额为

12、5,560.14 万元，实际累计投资金额为 3,381.35 万元，差异原因主要系由于项目所需土地取得的时间晚于预期时间（2009 年 4 月）。2010 年欧南多公司通过招拍已取得项目所需土地，由于涉及地上建筑物拆迁原因，2010 年尚未开工建设，2011 年上半年开工建设，2011 年仍在进行土建施工，尚未开始设备采购、安装、检测调试、人员培训等。同时由于 800 万台豆浆和 25 万商用机项目原为两个独立的规划，为提高土地利用效率，将两个项目合成一个规划，故在政府规划变更手续方面影响了部分时间。预计将于 2012 年 12 月达到预定可使用状态。本期未产生效益。(三) 募集资金投资项目无

13、法单独核算效益的情况说明杭州研发中心建设项目不直接产生效益，但通过该项目建设，公司加强自主创新，提高了公司技术含量和产品竞争力，同时节能降耗，提高产品附加值，从而间接提高公司效益。第 7 页 共 9 页四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。附件：募集资金使用情况对照表九阳股份有限公司二一二年三月三十日第 8 页 共 9 页附件募集资金使用情况对照表2011 年度编制单位：九阳股份有限公司募集资金总额145,873.83本年度投入募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计

14、变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例已累计投入募集资金总额承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期承诺投资项目1. 年产 800 万台豆浆机项目否29,200.0029,200.003,528.8612,823.4243.922012 年 12 月2. 年产 5 万吨豆料项目否12,000.0012,000.002,006.4211,599.5796.662009 年 9 月3. 杭州厨房小家电生产建设否35,014.

15、0035,014.00580.4429,240.4683.512009 年 11 月项目4. 杭 州 年 产25 万台商用豆否22,137.0022,137.00550.513,381.3515.272012 年 12 月浆机建设项目5. 杭州研发中否4,823.004,823.003,076.594,112.5385.272011 年 12 月第 9 页 共 9 页注无心建设项目6. 营销网络建设项目否20,000.0020,000.005,929.2421,102.93105.512010 年 11 月承诺投资项目小计123,174.00123,174.0015,672.0682,260.

16、26超募资金投向补充流动资金超募资金投向小 计22,699.8322,699.8322,699.8322,699.8322,699.8322,699.83100.00100.00合计145,873.83145,873.8315,672.06104,960.09未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况经董事会一届六次会议决议批准，公司于 2008 年 8 月 28 日将实际募集资金净额超过募集资金投资项目投资总额的部分共计 22,699.83 万元，用于补充

17、流动资金。经 2008 年度股东大会和 2009 年第一次临时股东大会审议批准，公司对部分募集资金项目的实施地点和实施主体进行了调整，具体情况如下：(1) 年产 800 万台豆浆机项目，调整前实施地点公司所在地，调整后地点杭州下沙九阳工业园；调整前实施主体是本公司，调整后实施主体是杭州九阳欧南多小家电有限公司；(2) 杭州研发中心建设项目，调整前实施地点公司所在地，调整后地点杭州下沙九阳工业园；调整前实施主体本公司，调整后实施主体杭州九阳欧南多小家电有限公司；(3) 杭州年产 25 万台商用豆浆机建设项目，调整前实施地点杭州九阳欧南多小家电有限公司所在地，调整后实施地点是杭州下沙九阳工业园。经

18、公司 2009 年第一次临时股东大会审议批准，公司对部分募集资金项目的实施方式进行了调整，具体情况如下：(1) 营销网络建设项目实施方式的调整：拟将豆浆 5S 店设备投资中原拟用于电话传真、电脑等设备的投资1,302.4421 万元，以及 800 辆路演车辆的投资总额 12,000 万元，合计募集资金投资总额 13,302.4421 万元，调整为新（改）建豆浆 5S 店 1,300 家；(2) 杭州研发中心建设项目实施方式的调整：原投资明细：1）土建工程费用 153.00 万元；2）安装和设备工程 3,945.00 万元；3) 其他费用 287.00 万元；4) 预备费用 438.00 万元，

19、建设总投资 4,823.00 万元；变更后投资明细：1) 设备及预备费用 1,523.00 万元；2) 模具、试产、设计及物料第 10 页 共 9 页无无无消耗等研发费用 2,800.00 万元；3) 其他研发费用 500.00 万元，建设总投资 4,823.00 万元。募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向经董事会一届六次会议审议批准，公司于 2008 年 7 月 22 日以募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 6,737.01 万元。募集资金项目按照承诺投资额予以投入募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况注：预计效益实现情况详见本报告三(二)之说明。第 11 页 共 9 页